工厂附件单独成册有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司第章总论项目背景与概况项目名称年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目项目承办单位概况单位名称有限公司法定代表企业类型有限责任公司可行性研究报告研究范围及编制单位研究范围本报告主要对有限公司年产万吨酸奶巴氏灭菌奶生产线技术改造项目建设规模建设方案项目能耗环境影响评价投资估算及资金筹措等方面进行分析。编制单位河北燕大工程设计有限公司资质证书编号工咨甲可行性研究报告编制依据轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定有限公司年产万吨酸奶巴氏奶改造项目环境影响报告表有限公司提供相关基础资料可研报告编制有关规定，国家有关政策法律法规有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司建设项目经济评价方法与参数第三版。研究工作概述项目拟建地点项目拟建地点位于石家庄市，西侧为警源路，北侧为警安路，南侧为农田，东侧为有限公司乳品加工六厂和乳品加工二厂。建设规模年产万吨酸奶和万吨巴氏奶。主要建设条件市场条件有资料显示，目前中国人均奶类占有量公斤。与中国经济水平相当印度人均公斤，发达国家如美国则高达公斤。年温总理视察乳业公司时提出目标中国人均消费牛奶公斤。我国酸奶市场占整个乳制品市场份额左右，使用益生菌乳饮品还不到，而欧美发达国家这比例达到。其中，在日本和欧洲，活性乳酸菌饮料在乳制品市场比例是，在北美为，而在中国不到。我国益生菌乳品目前正以每年惊人速度递增。资源条件本项目所需鲜奶来源于石家庄及石家庄周边地区，该地区是我国重要优质奶源地之，因此原料来源充足，有保证。辅助材料均可从市场购买，供应充足。有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司项目所需用水由厂区自备井供应，生产用蒸汽由有限公司乳品加工二厂锅炉房供应，供电由公司乳品加工六厂变电室供应，能源供应有保证。技术条件本项目采用国内先进生产设备，生产技术经过不断改进现已达到国内先进水平，形成了低耗能低成本高产出高附加值生产模式。资金条件项目承办单位具备雄厚经济实力，项目资金来源有保证。环境条件项目建设地气候良好，厂区附近无污染，适合乳品加工生产。社会条件本项目所需施工及工作人员可采用从公司内部调剂和部分从社会招聘方式，当地劳动力资源充足，可以满足项目需求。施工条件本项目建设地点交通便利，便于物料运输及人员出入。法律条件本项目将严格遵循中华人民共和国建筑法中华人民共和国环境保护法中华人民共和国劳动法中华人民共和国安全生产法等相关法律规定，在法律允许范围内实施。技术交流有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司每年定期不定期参加乳品行业技术交流会，取长补短，学习先进生产技术，改进现有生产模式，提高生产率。研究结论市场预测世纪初，俄罗斯科学家伊利娅梅契尼科夫发现保加利亚地区居民非常长寿，他们经常食用种自酿酸奶，梅契尼科夫发现这种酸奶中含有大量乳酸菌，这些乳酸菌能够定殖在人体内，有效地抑制人体胃肠道里腐败细菌生长，并吸收肠道里食物残渣减少由于肠内有害菌产生毒素对整个机体毒害。他本人也因为这个发现而获得了年诺贝尔奖。梅契尼可夫学说使酸奶跃成为全世界关注健康食品。如今，酸奶营养价值和功能性已经在全世界得到了广泛认同，酸奶在世界范围内逐渐成为种大众化食品，而国内益生菌乳品市场还处在起步阶段，有着巨大市场空间和发展前景。有资料显示，目前中国人均奶类占有量公斤。与中国经济水平相当印度人均公斤，发达国家如美国则高达公斤。年温总理视察乳业公司时提出目标中国人均消费牛奶公斤。我国酸奶市场占整个乳制品市场份额左右，使用益生菌乳饮品还不到，而欧美发达国家这比例达到。其中，在日本和欧洲，活性乳酸菌饮料在乳制品市场比例是，在北美为，而在中国不到。我国益生菌乳品目前正以每年惊人速度递增。有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司巴氏奶新鲜原汁原味营养价值高等，是采用左右低温杀菌，在杀灭牛奶中有害菌群同时完好地保存了营养物质和纯正口感。巴氏杀菌奶主要工艺生产过程是收集生鲜奶过滤脱气冷却贮存标准化，均质杀菌迅速冷却并及时灌装和分发上市。国际上许多国家都规定作为巴氏杀菌奶原料生鲜牛奶只能经过次加热杀菌。这样制得巴氏杀菌奶色香味与生鲜牛奶无异营养成分及其功能，与生鲜牛奶最为接近。以具有重要免疫功能乳铁蛋白为例，巴氏杀菌牛奶含量是灭菌牛奶千八百倍,巴氏杀菌在确保饮用安全前提下，是对牛奶热损伤最小种加工方法。因此巴氏杀菌奶在世界上历来被称尊为鲜牛奶，由于我国冷回收期年，项算依据及说明外购原辅材料及动力量根据设计产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格不含税价预测估算，正常年原辅材料及包装费为万元，燃料动力费为万元。工资及福利费本项目设计定员人，人均工资和福利费按元月计算，正常年工资及福利费总额为万元。折旧及摊销根据现行财务制度规定，本项目固定资产净残值率取，建构筑物按年设备按年提取折旧无形资产和递延资产不计留残值，无形资产按年平均摊销，递延资产按年平均摊销。修理费按固定资产原值计算。其他费用指制造费用销售费和管理费中分别扣除其工资及福利费折旧费修理费和摊销费之后部分。年产万吨巴氏奶酸奶搬迁改造项目营业费用按销售收入计，产品制造费按固定资产估算，其它管理费用按工资倍估算。总成本估算额本项目正常年第年总成本费用为万元。其中固定成本万元，可变成本万元经营成本万元。主要财务指标计算及分析利润分配销售收入扣除增值税营业税金及附加和总成本费用后即为利润总额。本项目正常生产年第年利润总额万元，所得税按利润总额计算为万元，净利润为万元。盈利能力分析本项目编制了项目投资财务现金流量表权益投资财务现金流量表，项目盈利能力指标详见表。盈利能力指标表表项目投资税后财务内部收益率项目投资税后财务净现值万元项目投资税前财务内部收益率项目投资税前财务净现值万元权益投资内部收益率总投资收益率权益投资净利润率静态投资回收期税前年静态投资回收期税后年年产万吨巴氏奶酸奶搬迁改造项目清偿能力分析通过财务计划现金流量表资产负债表计算，考察计算期内各年财务状况及清偿能力，并计算资产负债率流动比率速动比率。通过财务计划现金流量表计算可以看出，项目生产期内收支平衡，并有盈余。从资产负债表结果可以看出，表明项目风险性较小，净资产可以抵补负债。不确定分析盈亏平衡分析达产年以生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金计算结果表明，本项目只要达到设计能力，就可保本经营，故本项目风险较小。敏感性分析在项目计算期内可能发生变化因素有产品价格经营成本固定资产投资和生产负荷。针对以上各单因素变化正负，对财务内部收益率等指标影响程度进行计算。敏感性分析表表范围价格产量经营成本投资年产万吨巴氏奶酸奶搬迁改造项目年产万吨巴氏奶酸奶搬迁改造项目计算结果表明销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响最大，希望厂家在加强内部管理同时应努力拓宽市场，以达到预期效益实现。评价结论从以上分析计算生影响主要是废水废气噪声和固体废弃物。本项目废水主要是工艺废水和职工生活废水，工艺废水主要是来自管道清洗。职工生活废水主要来源于食堂和卫生间，主要污染物为动植物油。废水经乳品六厂现有污水处理站处理后，浓度小于，小于色度小于。所排污水中主要污染物满足有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司污水综合排放标准中二级标准限值要求，对环境影响较小。本项目生产过程中无废气产生，不会对周围环境产生影响。本项目固体废物主要为生活垃圾和废弃包装材料。对于职工生活垃圾采用袋装化管理，由环卫部门集中清运并分类处理对于包装废弃材料经收集后作为废品卖给有关废品收购部门。本项目主要产生噪声设备有生产线设备制冷机空压机等。距设备处声级值之间。通过对设备采用减振隔音措施可控制其噪声对周围环境影响对于空压机产生噪声，采取在进出气口安装消声器方法来加以控制。同时，产噪设备均布置在车间内部，通过建筑隔声降低噪声对外界影响。通过采取上述隔音降噪措施后，主要噪声设备其围护结构车间外声级值小于，项目厂界噪声可以达到工业企业厂界噪声标准中Ⅲ类标准，对周围环境影响较小。项目总投资本项目总投资为万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元。经济效益和社会效益经济效益项目实施达产后可实现营业收入万元，利润总额万元，所得税万元，净利润万元。社会效益有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司本项目实施后可以安置当地剩余部分劳动力就业录总论项目背景与概况研究工作概述研究结论问题与建议第二章市场预测万元二十项目投资税后财务内部收益率二十项目投资税后财务净现值万元二十二项目投资税前财务内部收益率二十三项目投资税前财务净现值万元二十四权益投资内部收益率二十五总投资收益率有限公司年产万吨酸奶巴氏奶生产线技术改造项目河北燕大工程设计有限公司二十六权益投资净利润率二十七税前静态投资回收期年二十八税后静态投资回收期年二十九盈亏平衡点可行性研究结论本项目采用国内先进技术和设备，年生产酸奶及巴氏灭菌奶万吨。市场销售前景广阔。该项目属农产品深加工项目，符合产业发展方向，有利于奶业健康发展，能带动当地奶牛养殖业包装材料业运输行业发展项目实施，可安置大批农村闲散劳动力，增加农民收入，提高农民生活水平，促进两个文明建设及社会稳定。项目正常运行后，正常年销售收入万元，利润总额万元，净利润万元，经济效益十分显著。税后财务内部收益率，税后投资回收期年，项经济较发达城市中销售未来巴氏奶销售还存在很大发展空间。建设规模及产品