管理费用。摊销费包括无形资产及递延资产摊销。无形资产自生产期起年内摊销完毕递延资产自生产期起年内摊销完毕。其他管理费按人均元年计算，合计万元。财务费用财务费用为项目寿命期间所发生利息支出。销售费用销售费用按销售收入计算，合计万元。上述费用计算详见附表总成本估算表。第二节财务评价销售收入和流转税及附加估算销售收入估算负荷销售收入估算表序号产品名称单位年销量单价元吨合价万元粗石脑油柴油汽油催化油浆液化气精丙烯硫磺液氨合计以上价格均为含税价格。经计算，正常年份销售收入为万元。流转税金及附加估算液化汽蒸汽及新鲜水增值税税率为，其他均为，柴油消费税每吨为元，汽油消费税每吨为元城建税按流转税教育费附加按流转税计取。经计算，年均流转税及附加为万元。二利润估算本项目按税率计征所得税，法定盈余公积金按税后利润计提，公益金按税后利润计提。经计算，年均利润总额为万元所得税为万元税后利润为万元。详见附表损益表。三财务分析本项目建设期二年，生产期为年，开工负荷第年按，第二年按，其他各年均按考虑，基准收益率为，经计算，所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年税前财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年。详见附表现金流量表。第三节敏感性分析为了考察项目抗风险能力，对部分影响项目经济可行性因素进行敏感性分析，假定这些因素均变化，计算结果表明本利润计提，公益金按税后利润计提。经计算，年均利润总额为万元所得税为万元税后利润为万元。详见附表损益表。三财务分析本项目建设期二年，生产期为年，开工负荷第年按，第二年按，其他各年均按考虑，基准收益率为，经计算，所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年税前财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年。详见附表现金流量表。第三节敏感性分析为了考察项目抗风险能力，对部分影响项目经济可行性因素进行敏感性分析，假定这些因素均变化，计算结果表明本项目对产品价格下降最为敏感，次敏感因素是原材料价格上涨，最不敏感因素是开工负荷。总之，本项目在最不利条件下，其财务内部收益率为，仍然大于基准收益率，抗风险能力较强。计算结果详见附表氯丙烯二氯丙烷过氯化可制备氯乙烯四氯化碳羰基合成制备乙基己醇增塑剂正丁醛丁醇丁酸异丁醛异丁醇甲基丙烯醛等，还是聚丙烯乙丙橡胶等单体。目前精丙烯市场供不应求，全国各地都很紧缺，精丙烯价格长期稳定在元吨左右。市场前景非常好。液化气该项目生产液化气主要为民用液化气，目前市场需求量很大。在满足本地需求前提下，还可销往南方液化气短缺地区，经济效益非常显著。三主要原辅材料市场分析本套装置所需要主要原辅材料都是市场比较成熟产品，市场供应比较充足。项目所需燃料由项目自给，蒸汽风由集团公司或石化分公司自供。供需状况分析项目原料供应本项目年消耗万吨，所需原料由自有焦化装置和外购供应可靠性分析该项目所需原料均来自自有装置产品，所以原料供应不会出现问题。。由于配有原料蜡油加氢精制装置，所以对原料蜡油适应性更强，适合山东海化集团公司原料多样性实际情况。公司万吨年重油综合利用项目蜡油将可以得到充分利用，大大提高渣油和蜡油附加值，对公司效益影响较大。总之利用技术和资金优势建设催化裂化，不仅解决了该公司和周边地区地方炼油企业蜡油销路问题，而且为带来较高经济效益。三产品市场分析和价格预测万吨年重油催化项目主要产品是汽油柴油精丙烯液化气等。汽柴油作为我国主要车用燃料，产品销路有保障。随着我国经济发展，优质汽柴油需求会保持持续增加，价格也长期处于高位精丙烯液化气作为优质化工原料，市场长期保持旺盛需求，价格长期稳定在较高水平海化集团石化分公司目前生产和销售主要产品与上述产品相同，其实际市场情况及价格走势也说明这些产品是我国经济活动中少有几个需求持续增加商品。近期随着原油价格不断攀升，其下游产品价格长期处于上涨趋势。所以本项目所生产产品价格在未来几年内将比较稳定而且处于上涨阶段。而本项目所需原料由于市场需求不旺，价格将处于稳定状态。由此而来本项目赢利性好，既便原料市场出现价格上涨，项目本身仍具有较高抗风险性。市场预测分析本项目主要产品为汽油柴油精丙烯液化气，都是目前市场上很紧缺不可再生能源产品，不会出现过剩现象。随着我国经济发展需要，会越来越紧缺。同时装置副产干气和硫磺有很广阔应用范围催化干气可为本项目燃料气使用，极大降低了装置能耗另外本项目副产物硫磺有着广阔应用前景。从近期市场来看，本装置所生产产品价格长期保持在上升趋势，所以本装置市场前景非常乐观。二产品市场分析产品用途该项目所产精丙烯质量达到聚合级标准，是优质聚丙烯原料，市场前景非常广阔。该项目所产液化气是经过气分装置分离丙烯后产品，经过脱硫精制后作为民用液化气使用。该项目所产汽油和柴油，达到国家优质汽柴油标准。国外市场预测分析本装置生产产品主要为能源产品，在目前市场上属于紧缺产品。随着我国经济速度不断增长，未来对成品油市场需求会越来越大。本项目产品仅立足于供应国内市场，国外市场不做分析。国内市场预测分析市场供应现状及预测汽柴油我国国民经济增长率十五期间预计为，石油消费弹性系数按考虑，并考虑产业结构能源结构调整，石油消费增长速度在左右，其中汽煤柴油三大类油油渣油小计辅助材料催化剂及化学药剂等小计合计燃料及动力公用工程消耗量及价格见下表序号项目名称单位年消耗量单价元合价万元燃料气电新鲜水循环水除盐水脱氧水低压蒸汽高压蒸汽自产风氮气合计以上价格均为含税价格，新鲜水蒸汽增值税率为，其他为。工资及福利费本装置需定员人，每年按人均元计算工资及福利费，合计万元。制造费用固定资产原值建设投资无形资产递延资产建设期利息。折旧费按直线法计算，残值率为，平均折旧年限按年计取。年折旧额万元。修理费按固定资产原值计取，年修理费万元。其他制造费按人均元年计算，合计万元。经计算，制造费用估算额为每年万元。生产成本直接费用制造费用，正常年份估算额万元。二期间费用管理费用管理费用包括摊销费及其他四价指定审计公司对该项目进行全面跟踪审计。第二节项目实施进度计划建设周期本项目建设将严格按照国家规定程序进行。根据鄂温克旗卫生监督业务用房建设资金落实情况，争取早日完成建设工作，充分发挥其功能和社会效益。根据建设内容，确定建设工期为个月。二实施进度安排本项目由于建筑体量小，因此，建设单位必须合理安排工期各种资源及时到位，以确保项目有条不紊进行。第十章项目招投标根据中华人民共和国国家计划委员会工程建设项目招标范围和规模标准定工程建设项目可行性研究报告增加招投标内容以及核准招标事项暂行规定要求，鄂温克旗卫生监督业务用房项目属于全部使用国有资产，属于必须招标项目，应公开招标。招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式备注全部部分自行委托邀请公开勘察设计建筑工程设备及重要材料其他第十章投资估算和资金筹措方案第节投资估算编制依据国家发改委投资项目可行性研究指南国家发改委建设部建设项目经济评价方案与参数内蒙古建设厅建筑工程消耗定额及基础价格和建筑工程费用计算规则本工程参考类似工程施工决算资料及近期材料价格，以平方米估算内蒙古自治区建设其他费用项目组成及有关文件汇编建设项目投资估算编制规程定额依据最新内蒙古自治区建筑工消耗量定额及基础价格内蒙古自治区装饰工程消耗量定额及基础价格内蒙古自治区安装工程消耗量定额及基础价格费用编制依据内蒙古自治区建设工程费用计算规则建设项目前期工作费工程设计费参照工程勘察设计收费标准④招标代理服务费工程监理费参照国家发改委建设部关于印发建筑工程监理与有关服务收费管理规定通知发改价格号执行。二程参考类似工程施工决算资料及近期材料价格，以平方米估算内蒙古自治区建设其他费用项目组成及有关文件汇编建设项目投资估算编制规程定额依据最新内蒙古自治区建筑工消耗量定额及基础价格内蒙古自治区装饰工程消耗量定额及基础价格内蒙古自治区安装工程消耗量定额及基础价格费用编制依据内蒙古自治区建设工程费用计算规则建设项目前期工作费工程设计费参照工程勘察设计收费标准④招标代理服务费工程监理费参照国家发改委建设部关于印发建筑工程监理与有关服务收费管理规定通知发改价格号执行。二估算包括内容建筑安装工程费工程建设其他费预备费三总投资本工程总投资万元。第二节资金筹措项目建设投资万元。资金来源为申请中央投资万元，旗地方配套万元。第十二章结论和建议第节结论本项目由上年调整为今年。年，全旗国内生产总值完成亿元，其中，第产业增加值完成亿元第二产业增加值完成亿元第三产业增加值完成亿元。人均达到元，城镇居民人均可支配收入达到元，牧民人均纯收入为元。卫生部门不断提高服务水平，积极采取措施开展疾病预防控制工作，切实保障了全旗各族人民身心健康，全旗拥有卫生机构个含个体，拥有病床张，从业人数达人，其中卫生技术人员人，全旗每人拥有名卫生技术人员。第四章项目场址选择按鄂温克旗总体规划要求，新建鄂温克旗卫生监督业务用房规划地址为巴彦托海镇。第五章项目建设设计方案第节项目建设规模和主要内容按照卫生部关于印发管理费用。摊销费包括无形资产及递延资产摊销。无形资产自生产期起年内摊销完毕递延资产自生产期起年内摊销完毕。其他管理费按人均元年计算，合计万元。财务费用财务费用为项目寿命期间所发生利息支出。销售费用销售费用按销售收入计算，合计万元。上述费用计算详见附表总成本估算表。第二节财务评价销售收入和流转税及附加估算销售收入估算负荷销售收入估算表序号产品名称单位年销量单价元吨合价万元粗石脑油柴油汽油催化油浆液化气精丙烯硫磺液氨合计以上价格均为含税价格。经计算，正常年份销售收入为万元。流转税金及附加估算液化汽蒸汽及新鲜水增值税税率为，其他均为，柴油消费税每吨为元，汽油消费税每吨为元城建税按流转税教育费附加按流转税计取。经计算，年均流转税及附加为万元。二利润估算本项目按税率计征所得税，法定盈余公积金按税后利润计提，公益金按税后利润计提。经计算，年均利润总额为万元所得税为万元税后利润为万元。详见附表损益表。三财务分析本项目建设期二年，生产期为年，开工负荷第年按，第二年按，其他各年均按考虑，基准收益率为，经计算，所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年税前财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年。详见附表现金流量表。第三节敏感性分析为了考察项目抗风险能力，对部分影响项目经济可行性因素进行敏感性分析，假定这些因素均变化，计算结果表明本利润计提，公益金按税后利润计提。经计算，年均利润总额为万元所得税为万元税后利润为万元。详见附表损益表。三财务分析本项目建设期二年，生产期为年，开工负荷第年按，第二年按，其他各年均按考虑，基准收益率为，经计算，所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年税前财务内部收益率为，财务净现值为万元折现率，投资回收期年含建设期二年。详见附表现金流量表。第三节敏感性分析为了考察项目抗风险能力，对部分影响项目经济可行性因素进行敏感性分析，假定这些因素均变化，计算结果表明本项目对产品价格下降最为敏感，次敏感因素是原材料价格上涨，最不敏感因素是开工负荷。总之，本项目在最不利条件下，其财务内部收益率为，仍然大于基准收益率，抗风险能力较强。计算结果详见附表氯丙烯二氯丙烷过氯化可制备氯乙烯四氯化碳羰基合成制备乙基己醇增塑剂正丁醛丁醇丁酸异丁醛异丁醇甲基丙烯醛等，还是聚丙烯乙丙橡胶等单体。目前精丙烯市场供不应求，全国各地都很紧缺，精丙烯价格长期稳定在元吨左右。市场前景非常好。液化气该项目生产液化气主要为民用液化气，目前市场需求量很大。在满足本地需求前提下，还可销往南方液化气短缺地区，经济效益非常显著。三主要原辅材料市场分析本套装置所需要主要原辅材料都是市场比较成熟产品，市场供应比较充足。项目所需燃料由项目自给，蒸汽风由集团公司或石化分公司自供。供需状况分析项目原料供应本项目年消耗万吨，所需原料由自有焦化装置和外购供应可靠性分析该项目所需原料均来自自有装置产品，所以原料供应不会出现问题。