1、“.....审批人应当拒绝批准。 支付复核。财资金支付的程序规定 第条企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途金 额预算支付方式等内容，度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁总裁共同批准后，财务部方可办理。 第章业的资金管理工作起指导性作用。 企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月各职能部门。 第章货币资金管理的原则与依据 第条为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度......”。

2、“..... 企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企资金的支付实行分级授权批准制度。 第条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那部分资金，是以货币形 态存在的资产，包括现金银行存款和其他货币资金。 第条本制度适用于企业第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第条企业对事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 人处以元罚款，部门处以 元罚款对公司造成直接损失者......”。

3、“..... 移交司法机关处理。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事人处以元罚款，部门处以 元罚款对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律法规予以处罚涉嫌犯罪的， 移交司法机关处理。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事人处以元罚款......”。

4、“.....按照相关证券监督管理法律法规予以处罚涉嫌犯罪的， 移交司法机关处理。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第条企业对资金的支付实行分级授权批准制度。 第条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那部分资金，是以货币形 态存在的资产，包括现金银行存款和其他货币资金。 第条本制度适用于企业各职能部门......”。

5、“.....本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金 预算流程的规定。 企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。 企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁总裁共同批准后，财务部方可办理......”。

6、“..... 筹资授权批准制度 筹资决策管理制度 筹资执行管理制度 筹资偿付管理制度 第章企业内部控制预算 预算授权批准制度 预算编制管理制度 预算执行控制制度 预算调整管理办法 预算执行分析制度 预算审计管理制度 第章企业内部控制成本费用 成本费用授权批准制度 成本费用预测管理制度 成本费用预算编制制度 成本费用执行控制制度 成本费用核算制度 第章企业内部控制担保 担保授权审批制度 担保风险评估制度 担保业务执行管理制度 第章企业内部控制合同 合同授权审批制度 合同会审制度 合同专用章管理制度 合同违约及纠纷处理制度 第章企业内部控制业务外包 业务外包授权审批制度 技术服务外包合同范例 外包业务管理制度 第章企业内部控制子公司管理 委派董事管理制度 总会计师委派管理办法 委派子公司高管人......”。

7、“.....员绩效薪酬制度 子公司重大投资项目管理控制制度 对子公司进行内部审计制度 子公司重大事项报告及对外披露制度 母公司合并财务报表管理制度 第章企业内部控制财务报告编制与披露 反财务舞弊与投诉举报制度 财务报告编制准备管理制度 会计凭证管理办法 财产清查管理制度 财务报告编制管理制度 财务报告报送与披露管理制度 第章企业内部控制人力资源管理 企业人力资源需求计划 招聘管理制度 培训管理制度 绩效考核管理制度 薪酬与激励管理制度 晋升与离职管理制度 第章企业内部控制信息系统 信息系统管理授权审批制度 信息系统开发变更与维护管理制度 信息系统访问安全管理制度 信息系统硬件管理制度 会计信息化综合管理制度 会计信息化岗位责任制度 第章企业内部控制衍生工具 衍生工具业务报告制度 衍生工具交易管理制度......”。

8、“.....规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金 使用效率，控制资金风险，特制定本制度......”。

9、“..... 第条本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准 的范围和额度。 第条本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。 第章资金支付的分类及审批权限 第条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类经营性支付和非经营性支付。 第条资金支付的审批流程。 资金支付的审批流程如下图所示。 资金支付审批流程图 第条资金支付的审批权限。 开始 用款人填写报销单或资金申请单并签名 各业务部门负责人审核签字 财务负责人核准 管理层在授权范围内审批 财务部会计审核并编制记账凭证 出纳付款 结束 经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示......”。