经董事长批示后出纳携带现金付款，万元以上应有保安或多派位员工陪同。库存现金限额原则上。第二十条加强对货币资金的管理。严格按现金管理条例和银行结算办法执行。出纳人员对经管的库存现金必须做到日清月结，帐款相符。每天结出现金日记帐余额并与实际库存核对，发现帐实不符，应查明原因及调拨使用要严格审批手续，申请用款按程序办用款按计划办费用支出按制度办并进行跟踪管理，定期考核。凡对外经济业务需付款的，除及时清结外，均需提供书面经济合同协议及有效发票为据已交财务部存档应注明等的罚款，情节严重者，做开除处理。同时，财务部有权扣罚售楼员销售主管的佣金。财务部应张贴告示在售楼现场指引客户交钱定拿回盖章收据，适时可派人现场收款，防止资金流失。第十八条为了保证资金安全，资金的揭款可不含保证金全部收到后，售楼员才能领取佣金。现场所有售房收款无论金额大小都必须当天最迟次日须电话报告说明理由存入银行或交到财务部，发现挪占等违规行为的，处以扣罚挪占当事人与挪占款项数额相贷款担保，无论方式如何，金额大小财务部必须专人专职建立台帐，掌握详细情况提前作具体工作，到期及时办理借款展期或还款手续，保持企业的高信誉。第十七条对公司开发的楼宇实行银行按揭销售方式的，首期款和银行按行按揭完成后应尽量配合银行收取小业主分期付款，最好避免回购，还款终结后及时将保证金转回存款户。未经审批的贷款含按揭资料应收回存档。公司对外提供担保或外单位对我方提供担保均需董事长审批。对每笔贷款或资方案，努力降低资金成本。第十六条加强各种形式的贷款银行按揭和贷款担保等的管理。每借入笔资金，不分金额大小都必须报董事长审批。抵押贷款当还款完毕后应及时办理注销产权登记赎回抵押物权属证明文件。银行资方案，努力降低资金成本。第十六条加强各种形式的贷款银行按揭和贷款担保等的管理。每借入笔资金，不分金额大小都必须报董事长审批。抵押贷款当还款完毕后应及时办理注销产权登记赎回抵押物权属证明文件。银行按揭完成后应尽量配合银行收取小业主分期付款，最好避免回购，还款终结后及时将保证金转回存款户。未经审批的贷款含按揭资料应收回存档。公司对外提供担保或外单位对我方提供担保均需董事长审批。第十六条加强各种形式的贷款银行按揭和贷款担保等的管理。每借入笔资金，不分金额大小都必须报董事长审批。抵押贷款当还款完毕后应及时办理注销产权登记赎回抵押物权属证明文件。银行按揭完成后应尽量配合银行收取小业主分期付款，最好避免回购，还款终结后及时将保证金转回存款户。未经审批的贷款含按揭资料应收回存档。公司对外提供担保或外单位对我方提供担保均需董事长审批。对每笔贷款或贷款担保，无论方式如何，金额大小财务部必须专人专职建立台帐，掌握详细情况提前作具体工作，到期及时办理借款展期或还款手续，保持企业的高信誉。第十七条对公司开发的楼宇实行银行按揭销售方式的，首期款和银行按揭款可不含保证金全部收到后，售楼员才能领取佣金。现场所有售房收款无论金额大小都必须当天最迟次日须电话报告说明理由存入银行或交到财务部，发现挪占等违规行为的，处以扣罚挪占当事人与挪占款项数额相等的罚款，情节严重者，做开除处理。同时，财务部有权扣罚售楼员销售主管的佣金。财务部应张贴告示在售楼现场指引客户交钱定拿回盖章收据，适时可派人现场收款，防止资金流失。第十八条为了保证资金安全，资金的调拨使用要严格审批手续，申请用款按程序办用款按计划办费用支出按制度办并进行跟踪管理，定期考核。凡对外经济业务需付款的，除及时清结外，均需提供书面经济合同协议及有效发票为据已交财务部存档应注明。第二十条加强对货币资金的管理。严格按现金管理条例和银行结算办法执行。出纳人员对经管的库存现金必须务部负责人监交。财务人员的入职，除公司正常的手续外还由公司总办指派人员进行次家访，家庭住址的变更必须知会总办，如有违犯也属违约行为。第八条财务人员交接工作财务人员办理交接手续前，必须做好以下工作已发生经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕尚未登记的帐目应该登记清楚并在最后笔余额处加盖经办人员印章签名整理各项移交资料，对未了事项，作出书面材料编制移交清册，列明移交具体内容二移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项清点，接替人员须逐项点收。三交接完毕后，交接双方同监交人要在移交清册上签名或盖章。交接清册上应有单位名称交接日期交接人监交人清册页数及需说明的问题等。四移交人员对所移交的会计凭证，会计帐薄，会计报表和其他有关资料的全面性真实性承担责任。第九条财务管理遵循内部牵制原则，出纳人员不得兼管收入费用债权债务等账簿的登记工作和会计档案保管工作，银行预留印鉴不得全部交给出纳人保管，实行印鉴分管制度。第十条公司财务部负责对所属企业的财务会计工作进行领导，向公司董事会董事长负责并报告工作。二级企业财务经理主管受总部财务领导，即受本单位经理的领导，又受公司总部财务部的领导。二级企业财务经理主管有权且有责任向公司财务部报告本企业的财务真实情况。财务部有权随时参与审计二级企业帐务，有权参与二级企业财务经理主管的任免。第三章财务计划管理第十条财务计划是企业经营计划的重要组成部分，是企业经营目标的具体化系统化。财务计划包括长期投资和短期投资计划。二流动资金计划含融资信贷按揭计划。三收入成本费用利润计划。四财务收支计划现金流量表。第十二条财务计划的编制。每年月底前根据董事会和董事长确定的年度经营目标，本着不浮夸不保守的精神，各业务部门及二级企业编制本部门的业务计划资金计划费用计划投资项目开发计划。行政综合部门开支实行预算制。在此基础上财务部进行修改建议综合平衡，编制全公司的财务计划，报公司领导审定，超过审定后的预算不得支出，除非该预算已经过上述同样程序批准追加，财务部在计划执行过程中应每季度对各项财务计划进行检查分析和考核。如果实际情况变化较大，经领导批准，可按程序编制调整计划。第十三条每月各部门可根据业务开展和项目投资情况，编制次月的月度业务计划，固定资产购置计划费用开支计划资金需要量计划附书面合同协议，项目付款计划，经部门经理和分管领导审批后，月底前报财务部汇总进行综合平衡，编制全公司月度费用计划资金计划现金流量表，经公司董事长批准后，遵照执行。第四章资金管理第十四条资金管理是对资金筹集资金使用资金回收等全过程的管理，并对资金使用效果进行分析。第十五条财务部根据公司的年度经营计划财务计划和资金需求量，积极组织和筹措资金，并对借款期限利率还款来源融资渠道等因素综合考虑，确定合理可行的筹资方案，努力降低资金成本。第十六条加强各种形式的