额建设投资建设期利息流动资金利用原有资产采矿项目总投资国家考核建设投资总额铺底流动资金利用原有资产二资金筹措资本金利用原有资产采矿建设投资部分流动资金部分借入资金长期贷款贷款本金建设期利息流动资金贷款经济效益分析成本及费用估算依据项目需要的各种辅料燃料等按市场价加到厂运杂费计。工人工资及福利费元年人管理及后勤人员工资按元年人计算。矿山维简费按元吨矿计算。修理费率按计。无形及递延资产按年摊销。矿山安全生产费，地下开采按元矿计算。财务费用包括流动资金贷款利息。销售费用按销售收入的取。其它各项费用按现行有关规定估算。成本及费用估算本矿山年生产规模万。达产年总成本费用不含税万元，单位成本不含税元达产年经营成本不含税万元，单位经营成本不含税元。财务效益分析销售收入税金及损益本矿山原矿产品销售价格按元含税，坑口价计算，增值税率进项为，销项为城市建设维护费教育费附加地方教育费附加按，资源税元，所得税计。计算得达产年销售收入万元年含税，销售税金及附加万元年，资源税万元年，利润总额万元年，所得税万元年，税后利润万元年。详见表表。财务效益指标本项目评价的计算期为年。盈利能力分析根据项目财务现金流量等计算的各项财务盈利能力指标见表，项目财务现金流量见表。表盈利能力指标表序号指标名称单位数值备注总投资收益率资本金净利润率全部投资财务内部收益率税后全部投资财务净现值万元税后全部投资回收期税后，含建设期贷款偿还本项目建设投资总额无银行贷款，故不做贷款偿还计算。经济效益分析从以上财务评价结果来看，该项目在经营期内有定的经济效益，具有定的应变能力和抗风险能力，是个较好的矿产资源开发利用项目，财务评价认为本项目是可行的。表总成本费用估算表单位万元序项目建设期生产期号名称合计平均个月生产负荷制造成本原材料原料辅助材料采矿燃料动力采矿工人工资及福利制造费用维简费折旧费修理费后勤人员工资及福利劳保费其他制造费用管理费用摊销费工资及福利资源补偿费安全生产费其他费用财务费用流动资金利息建设投资利息销售费用总成本费用含税可变成本费用固定成本费用经营成本含税经营成本不含税总成本费用不含税进项税单位产品含税成本费用元表销售收入增值税销售税金及附加表单位万元序项目产品价格建设期生产期号名称元合计平均个月生产负荷产品产量原矿销售收入含税原矿增值税销项税进项税可抵扣设备进项税资源税销售税金附加城建税教育费附加地方教育费附加销售收入不含税表利润与利润分配表单位万元序项目建设期生产期号名称合计平均个月生产负荷销售收入资源税销售税金附加城建税教育费附加地方教育费附加总成本费用不含税利润总额弥补以前年度亏损应纳所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股利提取任意盈余公积金投资各方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润累积未分配利润计算指标总投资收益率年平均资本金净利润率年平均表全部投资财务现金流量表单位万元序项目合计建设期生产期号名称个月生产负荷现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出利用原有资产建设投资维持运营投资流动资金经营成本销售税金及附加资源税所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量调整所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量计算指标所得税前所得税后财务内部收益率财务净现值万元万元投资回收期年含建设期年含建设期不确定性分析盈亏平衡分析项目的盈亏平衡分析是指项目达到生产能力的条件下，通过盈亏平衡分析项目成本与收益的关系，用于考察项目对产出品变化的适应能力和抗风险能力。本项目达产后，年平均总成本费用万元含税，其中固定成本费用万元，可变成本费用万元，营业收入万元含税。以此计算的盈亏平衡点为，即产品产量达到设计产量的，可不亏不盈敏感性分析敏感性分析是通过分析预测项目主要因素发生变化时对经济评价指标的影响，从中找出敏感因素并确定其影响程度。在项目计算期内可能发生变化的因素有产品产量产品价格产品成本或主要原材料与动力价格建设投资建设期等。本项目的敏感性分析以建设投资经营成本产品价格产品产量这四个因素单独变化时，分析其对财务内部收益率投资回收期的影响程度，寻找较敏感因素，评价本项目的抗风险能力。从表中可以看出，单个因素变化时，产品价格和产品产量最为敏感，其次为经营成本和建设投资对项目影响较小。当营业收入下降时，价格对项目影响大，说明该项目风险主要来源自于市场。详见敏感性分析表，表。表敏感性分析表序项目财务内部收益率财务内部收益率号名称所得税后增减幅度所得税前增减幅度基本方案产品价格产品产量经营成本建设投资开发方案主要结论开发方案简要结论综合技术经济指标见附表。本设计利用资源储量是以云国土资储备字号关于云南省资源储量核实报告矿产资源储量评审备案证明为依据。矿区保有资源量类资源储量万，平均品位，其中类万平均品位，类铁矿石量万平均品位。ŝ富良棚组大龙口组图，次为第四系全新统。黑山头组ŝ为套浅变质的滨浅海相碎屑岩沉积层，富良棚组为浅海陆棚相泥质碳酸盐岩火山碎屑岩沉积层，大龙口组为浅海相碳酸盐岩沉积层，第四系全新统为残坡积层人工堆积层。矿区附近断裂褶皱均较发育，在矿区北部中南部见辉绿岩出露。矿区地处滇中铁矿成矿区昆阳群铁矿成矿带，邻近地区有鲁奎山化念落水洞等中型铁矿床，成矿地质背景良好，具有定的找矿前景。矿体特征区南北长约，东西宽约。第五地质队详细普查评价时共圈定个矿体，对号矿体布置了工程进行揭露，这五个矿体均顺层产于大龙口组第段条带状灰岩中上部，其走向多呈北西，大致平行分布在同复式褶曲的向斜或背斜两翼，原报告认为五个矿体均属同层位之矿体，由于后期的构造运动和长期的剥蚀作用使之裸露地表，风化富集成矿。年在核实及普查工作中，通过地表追索及探槽坑道工程揭露控制，增圈定个铁矿体号矿体，这个矿体均分布于断层破碎带中。根据矿山生产勘探成果，在采矿权区号拐点西南边缘原号矿体东侧新圈定号贫矿体，在田房村东约米，原号矿体东侧，圈定号贫矿体，两矿体均顺层产出。目前矿区具工业意义的号矿体已采空，可供开采利用的仅有三个矿体。各矿体特征简介如下，其中号矿体资料录自云南省地质局第五地质队于年月提交的云南省新平县鲁奎山铁矿区田房矿段详细普查地质报告，号矿体录自年提交的资源储量核实及扩大范围普查报告。号矿体矿体分布于断裂北东侧，北西边始于勘探线与勘探线之间，南东边终于勘探线与断层之间。有探槽，坑道和钻孔共个探矿工程控制。矿体长，矿体走向，倾向北东，倾角。呈似层状产出，矿体两端沿走向尖灭，沿倾向亦由于矿石逐步贫化而尖灭，倾斜延伸。矿体出露标高由北西向南东逐渐增高，勘探线出露标高，勘探线出露标高，最大埋深，般。单工程矿体真厚度最大，最小，平均，总体厚度变化不大。品位贫矿为平均，富矿为平均，从勘探线至勘探线以富矿为主，勘探线地表为贫矿，深部渐变为富矿。号矿体分布于矿区中部断裂北东侧，北西边始于勘探线北西的断层，南东终于勘探线与断层之间。有探槽，浅井山山山山山山，钻孔共工程控制。矿体长，矿体走向，倾向北东，倾角。矿体在勘探北西被断层齐头切断，南东端沿走向逐渐尖灭，沿倾向矿体亦逐渐过渡为贫矿至含铁灰岩，倾斜延伸。矿体北西头出露标高为，向南东渐增至，的地层主要为中元古界昆阳群黑山头组ŝ富良棚组大龙口组，次为第四系全新统残坡积层人工堆积层。此外，在矿区西侧外围见上三叠统干海子组第二段出露。矿体赋存于大龙口组灰岩中。现按由老到新的顺序叙述如下黑山头组ŝ矿区出露的黑山头组，主要分布于矿区南西部，多呈断块产出图，矿区内未见底。其岩性为灰白色浅灰色中厚层状石英岩变质石英砂岩与浅灰深灰色灰绿色粉砂质板岩粉砂质泥质板岩构成正向沉积旋回层。变质砂岩中平行层理底冲刷面发育，见中大型交错层理。区域上黑山头组厚。富良棚组分布于矿区北西部及南西部，岩性为灰绿色薄层状沉凝灰岩夹灰灰绿色泥灰岩。矿区附近与下伏黑山头组上覆大龙口组均呈整合接触关系，厚度。大龙口组为矿区内的主要地层，是区内主要含地层，按其岩性组合特征可划分为三个岩性段，矿区内出露第二段。大龙口组第段又称条带状灰岩层，为矿区内分布最广的地层，岩性为深灰色薄中层状灰岩夹黄灰色薄层泥质灰岩条带，具明显的条带状构造。本段由上至下钙质渐减，泥质渐增，铁矿层赋存于本段中上部。厚度。大龙口组第二段主要分布于矿区东部。本段据岩性组合特征可划分为三层。大龙口组第二段第层又称色素层，岩性为灰黑色中厚层状含硅质灰岩，风化后呈玫瑰红色，微细断续波状层理发育。厚度。大龙口组第二段第二层岩性为灰黑色中厚层状含硅质灰岩与灰深灰色中厚层状微晶灰岩互层。前者风化后呈玫瑰红色。厚度。大龙口组第二段第三层又称团块状灰岩层，灰黑色，风化后呈浅紫红色之微纹状灰岩包裹灰色灰岩团块，其团块呈椭球状及长条形顺层分布，团块直径不等，前者含炭泥质，后者为质较纯的灰岩。厚度。干海子组第二段分布于矿区北西侧外围，青杨断裂以西。岩性为灰黑色深灰色薄层状页岩粉砂质页岩和炭质页岩，少量灰白浅灰色薄中层状长石石英砂岩透镜体。矿区附近未见顶底，与矿区中元古界昆阳群呈断层接触关系。据区域资料，其厚度为。第四系全新统按成因类型分残坡积层人工堆积层。各层特征如下残坡积层沿平缓的山坡分布，厚度般为，厚者可达。主要为亚粘土砂质粘土褐铁矿及灰岩碎块等。因厚度较薄，分布零星，地质图上未予表示。人工堆积层见于矿区内采场堆土场，为采矿开采出来的碎石砂粘土堆积物。构造褶皱矿区内褶皱构造，主要由轴向为北西向展布的几个缓倾向斜背斜组成的组复式褶曲，此组褶曲南东边仰起并收敛，向北西撒开倾伏。每褶曲单元轴线间距，其分布范围，北起断层，向南受断层阻隔而终止。这组褶皱分布范围内出露地层主要为条带状灰岩，次为微纹状含硅质灰岩，矿体则分布在背斜