范管理与业务工作两促进两不误。通过廉政风险防范管理，取得了以下五个方面的成效是增强了廉政教育的针对性和有效性。干部岗位廉政意识得到普遍加强，日常风险防范的主动性明显提高。二是促进了决策规范透明。班子集体议事决策程序进步规范透明，民主集中制原则贯彻有力。三是为推进惩防体系建设找到了新抓手。丰富了预防腐败工作的措施和方法，拓展了从源头上防治腐败的工作领域。四是构建了反腐倡廉建设与业务工作之间的关联机制。将反腐倡廉的各项要求融入到业务工作流程的每个环节，规范权力运行的同时，也促使业务工作更加规范。五是带来了以廉促政的联动效应。使岗位职责更加明确岗位风险更加清晰防范措施更加具体，提高了防治腐败的综合效果，也推动业务工作不断改进。务实创新强化内控机制为博州地税事业健康发展保驾护航博州地方税务局年月日为建立健全完善的内控管理机制，我局结合税收工作实际，扎实开展了廉政风险防范管理试点工作。现汇报如下主要做法㈠加强领导，提高认识。我局党组把廉政风险防控工作作为党风廉政建设的项主要工作提到重要议程，年初，成立了博州地税局廉政风险防控领导小组，明确责任分工。领导小组从提高认识统思想入手，在全系统开展了形式多样的宣传教育和培训，引导税务干部充分认识开展此项工作的重要意义方法步骤，为全面开展此项工作奠定了坚实的思想基础。㈡明确职责，认真排查。廉政风险防范管理的工作目标是最大限度地降低容易滋生腐败的风险，并将其消灭在萌芽状态或未造成严重后果之前。完善防范及监督制约机制，重点在于找准廉政风险点。为做好风险点的排查工作，我局党组多次召开领导小组会议，强调排查工作要做到三要三在是要从地税工作的特点出发，在税收管理税款征收税务稽查及行政管理等方面查找风险点二是要从具体岗位职责出发，在领导岗中层管理岗征收岗上找准重要部门和关键环节的潜在风险点三是要从权力运行出发，在控制自由裁量权上查找风险点。全局干部职工结合岗位职能和实际，采取自己找群众评领导点组织审等步骤，对可能滋生腐败的风险点分层次进行排查。单位重点查找人财物管理税收减免政策执行行政许可和审批行政事业性收费等执纪执法工作中的风险点，查找业务流程制度规范内部管理监督制约等方面的风险点领导班子重点查找重大事项决策重要人事任免重大建设项目安排和大额度资金使用等方面的风险点地税干部重点查找履行职责工作效率社会交往等方面的风险点。将曾经出现过的违纪违法问题和群众反映较多的问题，直接列入风险点。经过多次修订审核，博州地税局将廉政风险划分为二类三级。二类即税收执法类包括税收定额管理发票管理税收减免税务检查违章处罚等行政管理类包括民主集中制干部管理人事任免重大项目安排经费使用基建工程大宗物资采购等。三级即廉政风险等级按责任大小和危害程度划分为二三级。全系统累计查找并确定各类风险点个，防范措施条其中，州局机关确定廉政风险点个，防范措施条。确定风险，实施承诺。经领导小组审定后的风险点及防范措施，通过文件网络等形式在全系统进行公示。主管领导与相关科室人员签订岗位廉政风险防范承诺书。同时要求各局对所有的风险点及防范措施集中组织学习，有的局还进行了你知道自己的风险点吗你知道如何预防吗等内容的测试，做到提醒自己，监督他人，相互监督，增强了税务干部廉政风险防范意识。㈣完善制度，强化防控。结合风险防控措施的制定，我局对以往年度各项制度进行了重新修订和完善，研究制定了三十个制度和办法，其中行政方面有博州地税系统县市局党组工作规则博州地税系统干部竞争上岗暂行办法博州地税系统绩效考核管理办法等项业务方面有博州地税系统个体工商业户定期定额税收征管办法博州地税系统税收减免缓审理工作制度等项管理办法，并汇编成册，下发各局。确定的风险点及措施全部纳入岗位目标管理绩效考核中，实行动态管理。㈤强化监督，规范行为。是将确定的风险点和措施量化细化到考核指标中，通过日常考核与全年目标考核，实现对风险岗位的全程监控，构筑廉政风险防火墙。二是基层局和州局围绕重点岗位重点环节，每年开展二次税收执法检查，对苗头和容易发生的问题，做到早发现早提醒，发挥源头预防的作用。年月在检查中，发现两名干部不遵守岗位工作规程，出现交叉代岗和缺岗现象，发生了严重的违纪行为，经及时查补，及时防止了国家税款的流失。三是对违法或执法不当行为中，可能收受被审核人的馈赠。在安全检查过程中，因对检查标准不熟悉可能遗漏存在的安全隐患。后续工作不细致，整改措施落实不到位。在安全检查后，可能接受被检查单位的吃请。示例风险岗位行业场所管理风险点审批行政许可风险点描述在受理特种行业审批过程中存在接受当事人馈赠的风险。对待前来办理业务的群众，态度不够耐心细致，容易产生急燥情绪。在审批过程中，容易出现运用法律知识不当表述不清等问题，导致申请人多次申请而未能办理，从而出现群众投诉的情况。示例风险岗位组织人事管理岗位风险点组织人事管理风险点描述不能认真学习和贯彻组织人事的相关文件要求，可能导致不能客观公正的开展干部任免表彰奖励党务表彰工资审核，职务晋升福利等相关工作。由于没有按照相关程序要求，可能导致党费福利费副科级以上干部收入申报的审核不得当。㈨廉政风险等级划分的原则廉政风险划分的依据主要是结合单位工作的特点，依据风险发生可能性的大小危害性的大小，干部职工在行使行政权力时自由裁量权的大小，以及行政权力与资金关联程度的高低来确定。级风险是发生机率高的风险，或者旦发生可能造成严重损害后果的风险，如有可能触犯国家法律构成犯罪的风险等二二级风险是发生机率较高的风险，或者旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反涉及党纪条规受到纪律处分的风险等三三级风险是发生机率较小的风险，或者旦发生可能造成不良社会影响或定经济损失的风险。㈩制定风险防范措施需把握的环节在确定风险岗位和风险人群的基础上，要抓好针对性防范措施的制定。制定防范措施，要注意把握以下几个环节是对已有的制度措施进行梳理。对过时的制度措施要摒弃，对内容不完善的要进步健全完善二是对缺失的制度措施定要及时建立三是制定的制度措施定要实，要有很强的针对性和操作性，确保制度措施能够管得住事，管得住人。十制度防范的内容制度建设时整个廉政风险防范工作跟踪的核心。因此，要以建立健全反腐倡廉各项制度为重点，以制约和监督权力为核心，以提高制度执行力为抓手，逐步建成内容科学程序严密配套完善有效管用的廉政风险防范管理工作制度体系，将预防腐败的关口前移，最大限度地降低腐败风险。廉政风险防范工作制度体系，内容包括四个方面的制度系列，即是反腐倡廉教育制度，包括党委组理论学习中心组定期安排反腐倡廉理论学习制度党政主要负责同志定期经廉政党课制度纪委书记作反腐倡廉形势报告制度反腐倡廉专题民主生活会等。通过进步加强反腐倡廉教育制度建设，筑牢拒腐防变思想道德防线。二是反腐倡廉监督制度，包括三谈两述制度，函询质询罢免和撤换制度，廉政承诺制度行政执法责任制度重大决策报告制度，单位财务公车接待管理及业务工作制度，党务政务事务等各项公开制度等。通过进步加强监督制度建设，规范权力运行和使用。三是反腐倡廉预防制度，主要有风险排查制度风险信息收集分析制度风险预警制度风险化解制度等，通过进步加强反腐倡廉预警制度建设，形成有效预防腐败的长效机制。四是反腐倡廉惩治制度，主要有案件揭露发现查处协调制度，决策失误纠错制度，干部选拔任用责任追究制度，行政问责制度，党风廉政建设责任追究制度反腐倡廉建设考核奖惩制度等。通过进步加强反腐倡廉惩治制度建设，坚决惩治腐败。制度防范包括制度设计安排制度执行落实制度效用分析三个环节。例内部事务管理权风险表现及防控办法财务管理类风险点在机关财务审批中，不坚持原则，讲关系，重人情，把关不严，造成条据不规范，虚报支出财务管理混乱，设立账外账，私设小金库，发生违法违纪现象在公务接待中，讲排场，超标接待，大手大脚，铺张浪费，造成公务开支过大假公济私，利用公款招待际，认真梳理本单位的风险岗位和风险人群，采取自己找群众提互相查领导点组织评的方式，组织党员干部从岗位职责业务环节制度机制和外部环境等方面，全面深入查找风险点。对于查找出的风险点，各单位要做到层层审核把关，按照危害程度确定风险等级，并做好情况汇总，建立台账。要突出重点岗位和重点环节是要对照廉政准则作出的个方面条禁止性规定，把各部门领导班子和领导干部，以及下属单位领导班子和领导干部作为查找风险的重点。二是要把具有执法权管理权收费权处罚权许可权和审批权的重要业务岗位和人员，以及组织人事财务物品采购物品管理等岗位和在这些岗位上工作的人员作为查找风险的重点。三是要结合治理商业贿赂工作，把行政机关及其工作人员在工程建设政府采购土地出让资产处臵等活动中进行监管和业主代表具体实施的关键环节作为查找风险的重点。要求人人参与，人人受教育，人人接受监督。㈡查找风险点的基本程序查找风险点本身就是个受教育的过程，要做到人人参与，人人受教育。查找风险点应当采取自下而上，自上而下的方式进行。具体讲就是，基层单位和部门要组织领导干部和公务人员，查找本部门及个人自身存在的风险点对查找出来的风险点，所在部门的领导班子要认真分析研究，对没有查找出的风险点或查找不全的，要及时进行提示和补充，待本部门的风险点找准找全后，要进行分类汇总，班子再次研究确认，然后由单位把手签字报上级分管领导审核部门下属单位要把分管领导审核把关后的风险点汇总表，报上级单位廉政风险防范管理办公室，由廉政风险防范管理办公室对整个单位的风险点情况进行分类汇总，报廉政风险防范管理领导小组研究审定审定后由廉政风险防范管理办公室再反馈给相关单位，由这些单位根据确定的风险点制定针对性