能力后，四年四个月即可收回全部投资。财务内部收益率根据公式计算财务内部收益率为。财务净现值财务净现值根据公式计算财务净现值万元详见附表财务现金流量表增量全部投资清偿能力分析本项目使用银行长期借款万元，年利率为。本项目拟采用年均还贷方式还款，年内含建设期可全部还清。不确定分析盈亏平衡分析投产后年均销售收入为万元，年均固定成本为万元，年均可变成本为万元，年均营业税金及附加为万元。经营能力利用率年总固定成本年营业收入年总可变成本年营业税金与附加产量经营能力利用率设计生产能力用营业收入计算万元万元计算显示，该项目生产能力达到设计能力，营业收入达到万元，医院即可保本。敏感性分析项目在实施与经营过程中，可能影响效益主要因素有销售收入经营成本建设投资等，分析计算在上述因素变化时，对全投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析表序号项目内部收益率与基本方案比较基本方案营业收入营业收入经营成本经营成本建设投资注号表示增加，号表示减少。经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中营业收入为最敏感因素，当营业收入降低时，医院财务内部收益率降为，比基本方案下降个百分点，这将给医院经济效益带来定下降。经营成本增加时，内部收益率为，比基本方案下降了个百分点。另外，建设投资增加时，医院财务内部收益率降为，比基本方案下降个百分点，对医院经济效益也有定影响。财务评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期较短，投资利润率较高，有较强清偿能力，并有定抗风险能力，项目在财务上可行。第十二章国民经济评价影子价格及通用参数选取国民经济评价采用社会折现率和影子价格由国家有关部门定期测定和发布，所有项目统采用。按照投资项目可行性研究指南要求，社会折现率为，影子价格换算系数为,影子工资换算系数为,对投资估算中建筑工程费用进行调整。费用调整费用调整主要是对经济费用调整，以项目估算为基础，用主要材料影子价格调整项目建设费用，同时剔除有关利息。调整建设投资对财务评价中项目建设投资做出调整，其中建设期利息涨价预备金作为转移支付从支出中剔除，其余费用采用影子价格调整，其中劳动力按影子工资计算费用，土地费用按影子价格调整。调整成本费用对于财务评价中各项成本费用调整，国内借款利息作为转移支付，不再作提高，群众对就医条件和医疗水平要求也在不断增加，县医疗卫生机构需要继续提高救治诊断能力，不断改善妇女儿童这个群体没有专门医疗机构看病问题，因此，本项目建设是适应县经济社会协调发展，构建和谐社会需要，也是促进县医疗卫生事业全面发展，满足广大妇女儿童就医需求需要。本项目建设是县妇幼保健院自身发展需要县妇幼保健院是县唯所服务于妇女儿童这个群体专业医疗机构，担负着县全县妇女儿童基本医疗救治工作。随着医院医疗技术水平不断提高和周围区域人口增加，现在医疗场地和设施已经远远不能满足需求，需要扩大建设规模。具体原因如下县妇幼保健院部分业务用房建于年代末期，基础设施落后，年代已久，现在不同程度存在着定安全隐患。由于县妇幼保健院位于老城区，在原址周边再扩展规模也不可行，大大限制了医院业务开展。综上所述，县妇幼保健院基础设施陈旧将会影响到医疗新技术新项目开展，影响到专业人才培养和技术水平提高，影响到疾病确诊率，治愈率，许多病人得不到及时诊治，客观条件造成了大量妇女儿童病患不能得到很好医疗救治而不得不转移到别地方就医，既不利于病人身体康复，也阻碍了医院社会效益和经济效益提高，使医院发展后劲减弱。因此，新建所妇女儿童医院，不仅可以解决医院基础设施落后问题，使医院服务层次得到提升，就医环境明显改善，更好地满足广大妇女儿童就医需要，发挥出医院医疗实力，同时，为医院创品牌树形象扩大影响力打下良好基础，促进医院进步发展。县妇女儿童医院建成后，将引进河南省著名骨科专家陈长安教授来我院亲自主理，并带资万元，服务于老区及周边人民，从根本上解决了目前老区人民骨科就病难看病贵问题。综上所述，从县医疗卫生事业全面发展到广大妇女儿童就医需要，从人人享有健康到医院设施现代化等方面来看，本项目建设十分必要。承办单位概况第三章建设规模与建设内容建设规模县县妇幼保健院是家专科医院，目前占地面积，总建筑面积，其中业务用房建筑面积。该县年规划城镇人口万人，县城范围内其他县级医疗机构病床数张，按照国家发改委颁布国债项目县医院建设指导意见县医院床位数测算公式，以及各项设施床均建筑面积指标，计算出县妇女儿童医院张床位时，业务用房建筑面积应达到，可见医院目前业务用房面积还达不到国家要求，缺口面积。同时根据有关部门鉴定，目前正在使用中病房楼建于世纪八十年代初，建筑面积为，目前此建筑物存在严重质量问题，大部分房间漏水漏雨墙体裂缝各种管道部分锈蚀断裂，年经县房屋安全鉴定与技术管理中心鉴定为危房，已经对医护人员及住院病人安全构成了威胁，需要进行拆除新建。建设内容医院门诊楼住院部骨科消毒洗涤间食堂车库场地硬化绿化以及保障系统等组成。本项目总建筑面积，总用地面积，容积率，建筑密度，绿化率。主要建设内容有门诊楼层，建筑面积平方米,主要由各科门诊部急诊目支出，对原材料燃料及动力费用以影子价格调整，对工资福利费以影子工资调整。调整营业收入财务评价营业收入用影子价格调整。国民经济评价指标经计算，由项目国民经济效益费用流量表计算，经济内部收益率为，经济净现值为万元详见国民经济评价指标表。国民经济评价结论国民经济评价结果表明，项目投资内部收益率为，高于社会折现率要求。综上所述，从项目对国民经济产生效益看，该项目具有经济合理性，是可行。第十三章结论与建议随着我国城镇医疗卫生体制改革不断深化，满足广大人民群众特别是妇女儿童医疗保健综合服务方面要求，已成为城镇医疗卫生体制改革总体目标。县妇幼保健院作为县妇科儿科专科医院，担负着县及周边区域医疗保健康复等工作，而由于受各种客观因素影响，县妇幼保健院业务用房大都建于年代末期，基础设施落后，特别是病房楼设施陈旧简陋，现在不同程度存在着定安全隐患。同时由于医院位于城区中心地带，因城市规划发展需要，部分业务用房被拆除，急需扩大医院基础设施建设。因此，本项目建设将有利于提高广大人民群众特别是妇女儿童生活质量，有利于全面建设小康社会目标实现，极好地弥补县妇幼保健院住院用房紧张局面，提高医院在医疗预防保健康复和急救等方面综合服务能力，引导当地医疗事业向高水平方向发展，从而对进步提高医疗服务水平和各专业多元化服务，推动县卫生事业发展和优化资源配置有着较大意义。经投资估算，项目总投资万元。综上所述，本项目作为公益性项目，符合国家有关政策，项目建设不但可提高县及周边区域整体医疗水平，而且可使县妇幼保健院在医教研保等方面工作上个新台阶，有利于医院可持续发展。因此，项目建设可行。建议项目承办单位加快前期工作，积极落实建设资金，抓好工程建设管理，尽快投入使用，发挥其应有效益。附表建设投资估算表工程名称建设面积平方米单价元合计万元说明类工程费用包括室内安装工程费土建工程门诊楼住院部骨科部消毒洗涤间食堂车库供电系统四台及输电线路给排水系统化粪池座，给排水管道空调系统供热工程锅炉房及供热管道环境及绿化硬化工程硬化面积,绿化面积,景点处消防工程设备购置费医用中心供氧设备彩超等二二类工程费用建设单位管理费勘察设计费工程监理费培训费用其他费用土地征用征用土地亩三预备费基本预备费涨价预备费四建设期利息五投资方向调节税合计附表国民经济评价建设投资调整表单位万元工程名称财务评价国民经济评价类工程费用二二类工程费用建设单位管理费勘察设计费工程监理费培训费用其他费用土地利用三预备费基本预备费涨价预备费四建设期利息合计附表国民经济评价成本费用营业收入调整表单位万元计算期财务评价国民经济评价营业收入总成本费用利润营业收入总成本费用利润财务内部收益率项目财务内部净现值附表总成本费用估算表单位万元序号项目经营期合计年平均数生产负荷原材料外购燃料与动力水电煤工资及福利费折旧费摊销费修理费其它费用利息支出长期借款利息总成本其中固定成本可变成本经营成本附表固定资产折旧估算表单位万元序号项目原值年限经营期年份固定资产原值固定资产折旧残值净值固定资产折旧合计建构筑物建构筑物折旧残值净值工程设备折旧残值净值医疗设备折旧残值净值附表无形和递延资产摊销估算表单位万元序号项目原值年限经营期年份无形资产摊销净值递延资产摊销净值无形及递延资产摊销净值附表利润及利润分配表单位万元序号项目运营负荷经营收入年总成本税金及附加利润总额弥补上年亏损弥补亏损余额所得税税后利润减法定盈余公积金法定公益金可供投资者分配利润附表产品销售收入和销售税金及附加估算表单位万元序号项目单位或税率经营期年份生产负荷营业收入医疗收入万元药品收入万元其他收入万元上级补助收入万元年营业税金及附加附表借款还本付息计算表平均还贷单位万元序号项目利率建设期计算期年份生产负荷年初欠款累计本年新增借款本年应付利息本年偿还本金偿还本金来源利润折旧摊销借款偿还期年含建设期疗卫生事业全面发展，满足广大妇女儿童就医需求需要。本项目建设是县妇幼保健院自身发展需要县妇幼保健院是县唯所服务于妇女儿童这个群体专业医疗机构，担负着县全县妇女儿童基本医疗救治工作。随着医院医疗技术水平不断提高和周围区域人口增加，现在医疗场地和设施已经远远不能满足需求，需要扩大建设规模。具体原因如下县妇幼保健院部分业务用房建于年代末期，基础设施落后，年代已久，现在不同程度存在着定安全隐患。由于县妇幼保健院位于老城区，在原址周边再扩展规模也不可行，大大限制了医院业务开展。综上所述，县妇幼保健院基础设施陈旧将会影响到医疗新技术新项目开展，影响到专业人才培养和技术水平提高，影响到疾病确诊率，治愈率，许多病人得不到及时诊治，客观条件造成了大量妇女儿童病患不能得到很好医疗救治而不得不转移到别地方就医，既不利于病人身体康复，也阻碍了医院社会效益和经济效益提高目录第章总论项目名称及承办单位研究工作依据和范围项目建设必要性建设内容和规模劳动定员和实施进度投资估算与融资方案社会效益分析和结论主要技术经济指标第二章项目背景及承办单位概况项目提出背景项目建设必要性承办单位概况第三章建设规模与建设内容建设规模建设内容第四章场址与建设条件建设场址建设条件第五章工程技术方案项目组成建设模式选择主要建筑方案总平面布置保障系统第六章环境保护消防及安全建设地点环境现状主要污染物和污染源治理方案绿化环境监测环境影响评价消防及安全节能第七章组织机构及人力资源配置组织机构项目定员培训组织机构图第八章项目管理及实施进度项目组织项目实施阶段和建设周期项目实施进度第九章项目招投标建设项目招标范围及投标组织形式小消毒洗涤间位于住院楼西侧旁，缩短污物流线，同时满足住院病房消毒洗涤需要，并且润率为投资回收期投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数当年净现金流量绝对值上年累计净现金流量