1、了外地经济发展。目前，全县从事香菇栽培农民多达万户万多人，从事产品购销近万人，从事其它涉菌产业达万人，全县从事食用菌产业发展人数累计达万多人，占农村劳动力总数全县香菇规模达亿万袋，年产干香菇万吨。年西峡香菇出口货值达到亿美元，成为河南首个出口货用万元。香菇出口价格般在元斤，平均按元斤计算，全年可实现营业收入万元。香菇酱营业收入项目建成后年可新增加工香菇酱产品万公斤合吨，合万瓶。香菇酱出厂价为元元瓶。项目按万瓶年生产能力销售价元瓶计算，则项目产品销售价格表产品名称单位产量销售价元瓶小计万元香菇酱万瓶营业总收入经估算，项目全部建成后，正常年可实现营业收入万元，其中香菇出口业务收入万元，香菇酱产品收入万元。按照年计算期平均计算，年均可实现营业收入万元。销售税金及附加销售税金及附加包括城市维护建设税教育费附加及营业锐等，年均销售税金及附。

2、场价格取定。公用安装工程公用安装工程根据相关专业提供资料进行编制。设备及设备安装工程设备价格按目前市场价或询价计算,设备运杂费按设备原价计算，基础费安装费按行业规定计算。其他费用勘察设计费等参照国家有关收费标准并结合项目实际情况计列。征地拆迁费按万元亩计算，项目征地亩，需费用万元。建设期资金贷款利息本项目由建设方自筹资金，建设期不需银行贷款。流动资金由于本项目流动资金占用量较大，经过测算，年流动资金需要量为万元。价格依据设备价按厂方近期询价，设备运杂费按设备价计。安装及材料费参照建材行业可行性研究投资估算编制办法中有关规定计列。建筑工程费参照近期竣工类似工程造价水平以平方估算。其它费用参照国家建材局年颁发建材工业工程建设其它费用定额及有关规定编制。投资估算项目估算，该项目总投资万元。建设项目投资估算详见下表。建设项目投资估算表单。

3、之，重点培育大力开发。该县现拥有中国最大食用菌交易市场双龙镇食用菌交易市场和以国家级食用菌专家为首全国最大食用菌研究专业机构河南省西峡食用菌研究所，以及大批从事食用菌科研生产销售专业人员，为食用菌产业发展所需提供了重要保证。西峡县先后投资建立了西峡县食用菌办公室科研中心等机构，配备科研人员多人，先后聘请日本株式会社研究所所长山中胜次张树庭孟凯林彩民等国内外多位知名专家和教授作为科研中心技术顾问，购置多种先进设备仪器，装备了先进科研菇棚，改善科研条件，增强科研攻关能力，强化食用菌品种选育试验和示范成功研究出具有显著高产优质特性等菌种，在县内全面推广，并被个省市引进应用。经过十余年努力，培养和造就了大批农民技术员，基本达到了每家有个科技明白人，户户都能种香菇要求。有余名农民技术员到外省外地帮助发展食用菌产业，不但自己赚了钱，而且带动。

4、人员组成评标委员会由项目承办单位代表和有关技术经济等方面专家组成。专家成员根据本方案在开标当天，在当地计委专家库随机抽取组成，评标委员会主任由专家临时推选评标委员会采用单数制，但最低不少于人，并且经济技术等方面专家不得少于成员总数三分之二。评标委员会成员资格要求评委会成员在副高工副教授级以上，从事本专业至少年以上，对本工程项目有深入研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。评标委员会成员应当客观公正履行职务，遵守职业道德，对所提出评审意见承担个人责任。第十二章投资估算和资金筹措投资估算编制依据投资估算依据国家计委号投资项目可行性研究指南试用版和各专业人员所提供基础数据进行编制。建筑安装工程土建工程采用类似工程概算指标进行估算，价格水平以河南省年建筑安装工程单价估算为依据，并按目前河南省有关文件进行调整，主材按目前河南省市。

5、，增长城镇居民人均可支配收入万元，增长农民人均纯收入元，增长。西峡综合实力由年全省位跃居到目前位。先后荣获国家级生态示范区全国可持续发展生态示范县全国科技进步工作先进县国家卫生县城国家园林县城国家文明县城等国家级荣誉获得全省县域经济发展先进县十快县等荣誉。项目建设背景西峡县位于伏牛山南麓，鄂豫陕三省边缘结合部，地处亚热带向暖温带过渡部，属亚热带季风行大陆性气候，年均气温，年平均降水量,昼夜温差在以上，空气相对湿度在之间，是食用菌生产理想之所且森林覆盖率,是全国有名生态大县，农作物秸秆和边角废料每年约万吨，可规模发展各种非木屑珍稀菌类和草腐食用菌。丰富资源和独特气候特点为发展食用菌等农特产品提供了得天独厚自然条件。西峡县是全国香菇开发利用最早规模较大县份之。早在上世纪年代开始人工栽培年代以来，西峡将以香菇为主食用菌列为三大主导产业。

6、加万元。企业所得税税率为，年均上交所得税万元。总成本估算单位产品生产成本估算本项目产品单位成本中主要包括原材料辅助材料水电费工资折旧修理费车间经费和期间费用等。生产规模项目年可新增干香菇出口能力吨香菇酱生产能力吨，合万瓶。原材料动力燃料原材料动力燃料消耗由工艺及公用工程专业提出条件为依据，计算单价均以不含税价为基础并考虑了定上涨幅度。项目原材料主要有干香菇花生核桃大豆油豆瓣酱干蒜片泮葱花椒辣椒白糖味精食盐等，其中干香菇使用量达约吨，其他辅料占约吨，加上出口业务香菇吨，年均用于原材料采购费用万元动力主要依靠电力，年耗电万，年需电费万元年用水量万吨，需费用万元。工资及附加项目新增定员人，其中技术人员名，人均年工资元销售及管理人员名,人均年工资元工人及辅助人员名，人均年工资元。工资及附加按计，年工资及福利总额为万元。固定资产折旧及摊销。

7、位万元序号工程及费用名称工程费用设备费用安装费用其它费用合计类工程费用办公楼综合生产车间原料库成品库香菇分选车间职工宿舍楼污水处理站室外厕所供排水工程供电工程运输车辆场地平整及围墙等二二类工程费用建设单位管理费勘察设计费工程监理费招投标费征地拆迁费技术引进及培训费用前期费用三预备费四流动资金合计资金筹措项目总投资万元，资金来源全部由企业自筹解决。第十三章投资估算和资金筹措财务评价依据本项目财务评价根据建设项目经济评价方法与参业第二版建设项目经济评价方法轻工业行业实施细则轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定以及现行财税制度编制。项目贴现率按，计算期按年计，其中生产期为年，项目建成后第年达产第二年第三年第四年以后。项目财务预测及效益分析主要指标见附表。营业收入销售税金及附加估算营业收入香菇收储及出口业务收入干香菇当地市场价格。

8、下降。另外经营成本增加对企业效益情况也有定影响，当经营成本增加，企业财务内部收益率降为，比基本方案下降个百分点。财务评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期较短，投资利润率较高，有较强清偿能力，并有定抗风险能力，项目在财务上可行。第十四章结论与建议香菇深加工项目是促进农业结构战略性调整发展订单农业促进广大农民致富提高农产品附加值推进地方经济发展和农业产业化进程好项目。项目建成后，年均可实现营业收入万元，年均可实现利税万元，项目投资利润率投资利税率，投资回收期税后年，项目具有较好经济效益。根据本项目基本资料和技术方案，认为项目建成投产后，能提高香菇等农产品产品附加值，增强企业后劲，促进农产品销售和出口创汇，增加农民经济收入，促进当地经济快速发展，同时项目具有较好经济社会效益，具有较强借款偿还能力，符合全国农村经济发展。

9、在元斤不等，平均按元斤计算，全年购销吨干香菇标准化生产基地县，国家农业标准化示范区等荣誉称号。香菇猕猴桃等大宗农产品生产已形成规模，是西峡县今后应该重点发展优势产业之，并成为增加农民收入重要手段之。在经济发展方面，西峡县委县政府坚持以科学发展观为统领，围绕建设经济强县生态大县旅游名县奋斗目标，实施工业主导开放带动两大战略，协调推进工业化城镇化和农业产业化，初步走出了以培育壮大特色支柱产业带动县域经济发展新路子。工业上形成了中药制药钢铁及冶金材料汽车配件和农产品加工四大产业集群农业上形成了以猕猴桃为主林果业，以山茱萸为主中药材，以香菇白灵菇为主食用菌果药菌三大特色产业第三产业上形成了以旅游为龙头多业并举发展格局。年，全县生产总值完成亿元，增长，三次产业结构调整为，实现了二三转变全社会固定资产投资完成亿元，增长地方财政般预算收入亿元。

10、，年均可变成本为万元，年均销售税金及附加万元。以生产能力利用率表示盈亏平衡点公式为固定成本费用销售收入变动成本销售税金经估算，该项目生产能力达到设计能力，即可保本。敏感性分析项目在实施与经营过程中，可能影响效益主要因素有销售收入经营成本建设投资等，分析计算在上述因素变化时，对全投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示销售收入经营成本变化对投资效益影响最为敏感。敏感性分析表序号项目变动幅度全部投资所得税前内部收益率净现值万元投资回收期年基本方案固定资产投资变化销售价格变化原材料价格变化汇率变化负荷变化注号表示增加，号表示减少。经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，当销售收入降低时，企业财务内部收益率降为，比基本方案下降了个百分点，这将给企业经济效益带来定。

11、十二五规划及农综开发产业化经营项目有关政策，能够带动农民增加收入，加快社会主义新农村建设步伐。培育壮大特色支柱产业带动县域经济发展新路子。工业上形成了中药制药钢铁及冶金材料汽车配件和农产品加工四大产业集群农业上形成了以猕猴桃为主林果业，以山茱萸为主中药材，以香菇白灵菇为主食用菌果药菌三大特色产业第三产业上形成了以旅游为龙头多业并举发展格局。年，全县生产总值完成亿元，增长，三次产业结构调整为，实现了二三转变全社会固定资产投资完成亿元，增长地方财政般预算收入亿元，增长城镇居民人均可支配收入万元，增长农民人均纯收入元，增长。西峡综合实力由年全省位跃居到目前位。先后荣获国家级生态示范区全国可持续发展生态示范县全国科技进步工作先进县国家卫生县城国家园林县城国家文明县城等国家级荣誉获得全省县域经济发展先进县十快县等荣誉。项目建设背景西峡县位。

12、项目按平均年限法计算固定资产折旧，房屋平均折旧年限按年计算，年折旧率为，设备平均折旧年限按年计算，年折旧率为，固定资产原值为万元，年均提取折旧总额万元。修理费按固定资产原值计取，年修理费万元。车间管理费包括制造费管理费和销售费等。其它制造费按每年万元，其它管理费按每年万元计算，其它销售费按销售收入计算。无形资产摊销按年计算。项目总成本估算经计算本项目年均产品总成本费用为万元，详见总成本费用估算表附表。财务效益分析本项目生产期内年均新增利润总额为万元，年均税后利润为万元，年均上交所得税为万元。详见利润及利润分配表。所得税按计，税后利润提留盈余公积金和公益金按计。根据损益表计算如下指标投资利润率生产期内年均利润总额总投资投资利税率平均利润总额税金及附加增值税总投资不确定性分析盈亏平衡分析投产后年均销售收入新增万元，年均固定成本为万元。

参考资料：

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[2]（投资分析）香菇公司食用菌生产项目投资立项可行性分析（立项建议）（第18页，发表于2022-06-24）

[3]（投资分析）香菇、木耳、花生、葛粉食用菌产品深加工项目项目投资立项可行性分析（立项建议）（第33页，发表于2022-06-24）

[4]（投资分析）香菇30万公斤，黑木耳5万公斤食用菌生产加工项目投资立项可行性分析（立项建议）（第20页，发表于2022-06-24）

[5]（投资分析）香菇-果园-土鸡”立体循环农业栽培模式示范技术项目投资立项可行性分析（立项建议）（第24页，发表于2022-06-24）

[6]（投资分析）香草湖体验农业项目投资立项可行性分析（立项建议）（第11页，发表于2022-06-24）

[7]（投资分析）香茹栽培基地项目投资立项可行性分析（立项建议）（第14页，发表于2022-06-24）

[8]（投资分析）香紫苏种植示范及加工项目投资立项可行性分析（立项建议）（第34页，发表于2022-06-24）

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[10]（投资分析）香猪大型标准化养殖示范场项目投资立项可行性分析（立项建议）（第14页，发表于2022-06-24）

[11]（投资分析）香猪产业化生态立体农业项目投资立项可行性分析（立项建议）（第49页，发表于2022-06-24）

[12]（投资分析）香牛养殖模式与香牛产品综合开发项目投资立项可行性分析（立项建议）（第42页，发表于2022-06-24）

[13]（投资分析）香溪谷旅游度假村项目投资立项可行性分析（立项建议）（第77页，发表于2022-06-24）

[14]（投资分析）香溪谷旅游度假村四星级酒店项目投资立项可行性分析（立项建议）（第79页，发表于2022-06-24）

[15]（投资分析）香港山西晋城电光源项目投资立项可行性分析（立项建议）（第22页，发表于2022-06-24）

[16]（投资分析）香泉酒厂200吨白酒项目投资立项可行性分析（立项建议）（第35页，发表于2022-06-24）

[17]（投资分析）香河公路管理站沥青搅拌站天然气替代项目投资立项可行性分析（立项建议）（第7页，发表于2022-06-24）

[18]（投资分析）香樟树经济林开发项目投资立项可行性分析（立项建议）（第16页，发表于2022-06-24）

[19]（投资分析）香水生产项目投资立项可行性分析（立项建议）（第12页，发表于2022-06-24）

[20]（投资分析）香格里拉白水台生态项目投资立项可行性分析（立项建议）（第24页，发表于2022-06-24）