很多都不怎么完善,如有补充请提醒,谢谢,第篇往来会计工作职责往来账会计工作细则根据业务员交来的生产通知单及客户合同,及时审核销售订单及发货通知单。发货通知单审核后仓库出销售出库单财务形成发票含税专用发票不含税普通发票。每日审核业务员已审核的现金收款单,并发送生成至应收账。具体操作现金管理往来结算付款单序时簿已经付款的发送应收账款里面收款单序时簿确认生产单号发送应收款管理收款收款单维护确认币别以及收付款审核新单基础资料部门业务员。往来账会计工作总结会计工作总结,往来会计个人工作总结材料。月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录。第个分录将损益类科目的总发生额转入本年利润,借主营业务收入投资收益,其他业务收入等贷本年利润。第个分录借本年利润贷主营业务成本主营业务税金及附加,其他业务成本等。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税,如果在贷方则说明盈利需交所得税,计算方法,所得税贷方差额所得税税率,然后做记账凭证,借所得税贷应交税金应交所得税,借本年利润贷所得税所得税虽然和利润有关,但并不是亏损定不交纳所得税,主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数,如果是正数就要计算所得税,同时还要注意所得税核算方法,采用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的,采用纳税影响法时,存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。最后根据总账的资产货币资金,固定资产,应收账款,应收票据,短期投资等负债应付票据,应附账款等所有者权益实收资料,资本公积,未分配利润,盈余公积科目的余额是指总账科目上的最后天上面所登记的数额编制资产负债表,根据总账或科目汇总表的损益类科目如管理费用,主营业务成本,投资收益,主营业务附加等的发生额发生额是指本月的发生额编制利润表。关于主营业务收入及应交税金,应该根据每个月在国税所抄税的数额来确定因为税控机会打印份表格上面会有具体的数字其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类注意问题以上除编制记账凭证和登记明细账之外,均在月末进行。月末结现金,银行账,定要账证相符,账实相符。每初根据银行对账单调银行账余额调节表,注意分析未达款项。月初报税时注意时间,不要逾期报税。另外,当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额,包括应收,应付,其他应收。进入以后选择非正式版应收账款帐表应收款汇总表选择会计区间输入客户代码。第篇往来会计工作内容往来会计工作内容往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务,般包括应收帐款应付账款应收账款应付款的核算。这些账务的基本要求是建立往来客户明细科目确定客户明细账的设置原则例如,同客户的应收应付,你是分开科目核算,还是在个科目核算。般应收应付分开为好,但也有放在起的,要根据你单位业务具体情况定要掌握应收应付其他应收款其他应付款核算内容,确定各科目核算内容,般本单位销售货款在应收款中核算,原材料款在应付中核算要勤与客户对账,要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况要善于理帐报账用帐为本单位经济业务服务财务内要做好上下道工序的沟通,有时内部会有差错发生的往来会计的工作内容应收账款应付帐款其他应收款其他应付款的核算,这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务,如果有必要,还会和对方单位对账,来核实双方业务的发生记录是否致。具体内容每个月所要做的第件事就是根据原始凭证登记记账凭证做记账凭证时定要有财务经理有签字权的人签字后你在做,然后月末或定期编制科目汇总表登记总账之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错,每发生笔业务就根据记账凭证登记明细账。月末还要注意提取折旧,待摊费用的摊销等,若是新的企业开办费在第个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧,这个折旧额是根据固定资产原值,净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加,实际是地税这块。就是提取税金及附加,有城建税,教育费附加等,有税务决定。往来账会计工作总结会计工作总结,往来会计个人工作总结材料。双方期末余额不致时,还可分段核对余额,也就是按月度或者季度核对余额。如果期中时点的余额致,则可以判断该时点之前的业务记录无误,只需核对该时点之后的账目。技巧发生额核对造成双方余额不致的原因有很多,如果通过分析差额无法确定双方余额不致的原因时节,则需进行发生额核对。核对发生额,有以下两种方法,可不按时间顺序逐笔核对,而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。,找出借方发生额或者贷方发生额对应的业务。若此类业务对余额不产生影响,则问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。如此可缩小详细核对的范围,从而减少对账工作量。第篇往来对账确认函财务往来对账确认函截至年月日,贵单位在我公司货款余额为元,人民币大写金额。进入以后选择非正式版应收账款帐表应收款汇总表选择会计区间输入客户代码。第篇往来会计工作内容往来会计工作内容往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务,般包括应收帐款应付账款应收账款应付款的核算。这些账务的基本要求是建立往来客户明细科目确定客户明细账的设置原则例如,同客户的应收应付,你是分开科目核算,还是在个科目核算。般应收应付分开为好,但也有放在起的,要根据你单位业务具体情况定要掌握应收应付其他应收款其他应付款核算内容,确定各科目核算内容,般本单位销售货款在应收款中核算,原材料款在应付中核算要勤与客户对账,要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况要善于理帐报账用帐为本单位经济业务服务财务内要做好上下道工序的沟通,有时内部会有差错发生的往来会计的工作内容应收账款应付帐款其他应收款其他应付款的核算,这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务,如果有必要,还会和对方单位对账,来核实双方业务的发生记录是否致。具体内容每个月所要做的第件事就是根据原始凭证登记记账凭证做记账凭证时定要有财务经理有签字权的人签字后你在做,然后月末或定期编制科目汇总表登记总账之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错,每发生笔业务就根据记账凭证登记明细账。月末还要注意提取折旧,待摊费用的摊销等,若是新的企业开办费在第个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧,这个折旧额是根据固定资产原值,净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加,实际是地税这块。就是提取税金及附加,有城建税,教育费附加等,有税务决定。月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录。第个分录将损益类科目的总发生额转入本年利润,借主营业务收入投资收益,其他业务收入等贷本年利润。第个分录借本年利润贷主营业务成本主营业务税金及附加,其他业务成本等。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税,如果在贷方则说明盈利需交所得税,计算方法,所得税贷方差额所得税税率,然后做记账凭证,借所得税贷应交税金应交所得税,借本年利润贷所得税所得税虽然和利润有关,但并不是亏损定不交纳所得税,主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数,如果是正数就要计算所得税,同时还要注意所得税核算方法,采用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的,采用纳税影响法时,存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。最后根据总账的资产货币资金,固定资产,应收账款,应收票据,短期投资等负债应付票据,应附账款等所有者权益实收资料,资本公积,未分配利润,盈余公积科目的余额是指总账科目上的最后天上面所登记的数额编制资产负债表,根据总账或科目汇总表的损益类科目如管理费用,主营业务成本,投资收益,主营业务附加等的发生额发生额是指本月的发生额编制利润表。关于主营业务收入及应交税金,应该根据每个月在国税所抄税的数额来确定因为税控机会打印份表格上面会有具体的数字其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类注意问题以上除编制记账凭证和登记明细账之外,均在月末进行。月末结现金,银行账,定要账证相符,账实相符。每初根据银行对账单调银行账余额调节表,注意分析未达款项。月初报税时注意时间,不要逾期报税。另外,当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额,包括应收,应付,其他应收。暂估库存般不要超过半年无论哪种的发票有效期都是半年,如果到期要到税局验旧。适合般纳税人小规模企业此总结只是年多会计工作中的小小心得,都是些注意要点些会计细节性的东西就不表明了,所以的内容仅供参考,有很多都不怎么完善,如有补充请提醒,谢谢,第篇往来会计工作职责往来账会计工作细则根据业务员交来的生产通知单及客户合同,及时审核销售订单及发货通知单。发货通知单审核后仓库出销售出库单财务形成发票含税专用发票不含税普通发票。每日审核业务员已审核的现金收款单,并发送生成至应收账。具体操作现金管理往来结算付款单序时簿已经付款的发送应收账款里面收款单序时簿确认生产单号发送应收款管理收款收款单维护确认币别以及收付款审核新单基础资料部门业务员。往来账会计工作总结会计工作总结,往来会计个人工作总结材料。往来账会计工作总结会计工作总结,往来会计个人工作总结月在报税期般纳税人抄税做电子申报盘国地税报税包括地税里的社保个人所得税有收入可能会报印花税及上传报表,到客户拿单收记账费用,做账注意小规模是否开发票,地税可在地税网查到,登帐销售明细账,进销存应交税金般纳税人。季度报企业所得税查账的公司必须把所以的账做完出了报表才可以报税,核定征收的公司收入包括国税收入地税收入银行利息收入如核定的税种是按月或季度的要按其要求计税半年堤围防护费的计提报税如核定的税种是按月或季度的要按其要求计税年底查账对般纳税人的增值税税负率及企业更多请关注所得税税负率计算调整,财务报表盈利及亏损的调整,及错帐调整,冲往来,平库存月最后记账凭证结转本年