工艺设备鹿场常用设备主要为饲料加工设备喂饮设备锯茸保定设备鹿茸加工设备运输设备。鹿群喂饮设备主要为料槽和饮水槽，其它主要设备配置见附表三。产品方案产品数量种鹿场在生产技术上采用按种公母比例，项目初期组群只，该比例属生产发展型，有利于种鹿场存栏数迅速达到设计规模只，该场只种鹿全部由双阳区国营鹿场调购，其中母鹿调购繁殖性状好二产三产四产五产鹿，种公鹿按头锯二锯三锯四锯五锯和小部分六锯龄分别调购。按鹿群周转要求，于三年后达到设计规模只，五年后鹿群结构为公母为定群后鹿群经济结构。鹿群周转见表四及表五。第五章环境保护消防安全及卫生防疫环境保护该项目场址位于鹿乡镇镇区公里处，四周是农田，无工矿企业，环境状况良好，环境容量大。项目生产生活产生主要污染物为鹿粪便废水烟尘和炉渣等，符合国家规定排放标准外，均可以得到有效治理。因此可确认，项目建设不会对周围环境产生有害影响。消防安全该项目场址距城区较近，如发生火情，区消防队可及时赶到，为了贯彻预防为主，防消结合消防工作方针，防止和减少火灾危害，种鹿繁育场应加强配套基础设施建设，配备消防器材，筹建给水系统体，现有鹿只存栏规模万多只，鹿产品交易是中国最大集散地，具有较强幅射带动能力，其主要优势是有土地资源，全镇现有耕地面积公顷，主要生产玉米大豆水稻，饲料作物和蔬菜作物，粮豆总产,万公斤二是有梅花鹿资源优势，鹿乡镇养鹿历史悠久，是梅花鹿人工驯养发源地，是双阳梅花鹿良种种质来源，个体养殖户。形成多种经济成份竞相发展格局，每年可产优良鹿茸万公斤，出售优良种鹿只三是有市场优势，双阳是国务院命名中国梅花鹿之乡。鹿乡镇是全国鹿及鹿产品集散地，具有很强幅射带动作用四是有科技优势，多年来鹿乡镇党委和政府已和中国农科院特产研究所，吉林农业大学等建立教学科研基地，针对鹿养殖育种良种繁育疾病防治产品开发建立密切协作关系，同时经过技术培训，技术指导，现已拥有大批专业技术人员，行家里手五是项目建设基础环境适宜，交通便利，水电设施齐备，技术上有可靠保证。制约因素几年来，在各级党委和政府正确领导下，鹿业有了长足发展，但由于受国际国内大环境影响，尤其中国加入之后，中国养鹿格局将发生较大变化，是科技创新问题二是资金问题三是体制问题，这是目前双阳鹿业所面临实际问题。当务之急，转变观念，紧紧抓住振兴东北老工业基地发展机遇，审时度势，以建立鹿业生态经济示范园区为载体，坚持鹿业全面发展协调发展和可持续发展战略，重力打造双阳新鹿业。场址选择有利条件该场址为农业产区，环境较好，周围无居民点，有利于防火及卫生防疫。场地宽阔。有可利用面积,万平方米，可饲养梅花鹿只。地势较好，该场址地势平坦交通便利。水源充足，经检测附合国家饮用水标准。第四章项目设计方案主要建设内容项目建设内容以建设具有定规模现代化标准种鹿场为原则，既能中国梅花鹿和东北马鹿饲养管理技术规程，鹿茸加工方法和品种质量评定，吉林省地方标准梅花鹿饲养管理技术标准。场址地理位置鹿乡镇居于双阳区西部，地理坐标东经，北纬。全镇幅员面积平方公里，辖个行政村，个自然屯，总人口人口。鹿乡镇东邻双营乡平湖办事处，西与伊通新兴乡河之隔，南靠太平镇连山相望，北和长春市净月开发区为邻。本项目场址拟选择在鹿乡镇刘家村社。该场位于鹿乡镇西，距鹿乡镇区公里处。第章项目背景国家产业政策和行业发展规划梅花鹿养殖是双阳区大资源优势，并已逐步转化成经济优势和区域优势。在保护发展开发利用梅花鹿资源国家产业政策指导下，鹿乡镇现已形成集梅花鹿饲养梅花鹿育种，梅花鹿良种繁育。鹿产品加工与开发，物流配送与体，是双阳梅花鹿种源基地，并对全国鹿业生态经济起示范带动作用。面对国际鹿乡产业迅猛发展和国内市场激烈竞争，面对行业绿色壁垒，中国鹿业正面临着方向性抉择，即从传统方法和手段向现代迈进，从单养鹿格局向产业化格局上迈进根据双阳区鹿乡镇十二五及社会经济发展规划和区委区政府确立加快转型升级，构筑四大基地，建设山水园林化新城区发展战略，举全镇之力，做大做强梅花鹿产业，其总体工作思路是整合资源，突出特色，统筹发展，创建园区。重点建设四大基地，即梅花鹿养殖基地梅花鹿种源繁育输出基地，鹿产品交易集散地，梅花鹿文化旅游休闲地。项目简述梅花鹿育种是国家八五期间重点课题，由全国著名茸鹿育种专家韩坤同志主持双阳梅花鹿育种年通过部级签定。年获国家科技进步等奖，从而填补了国际鹿科技项空白。为我国茸鹿产业发展做出了卓越贡献。但是，由于受自群闭锁繁育限制，仅靠自然繁殖，有碍于优良品种普。卫生防疫为确保鹿群健康，种鹿场应严格执行国家卫生防疫法规，建立套合理切实可行防疫卫生制度。第六章项目组织管理组织机构和管理形式鹿乡镇种鹿繁育场为企业法人，实行核算，自负盈亏经营方式。为便于经营管理，该场设置相应组织机构，设场长人，机构设置为养鹿组后勤组财务组。劳动定员项目运行后，定员人，其中非生产人员人，生产人员人。企业生产人员选择为具有高中以上文化程度，经过技工学校培训和有定养鹿经验职工，非生产人选择为懂经营会管理和业务精通各类技术人员。人员培训种鹿繁育场主要生产技术和管理人员择优聘任，具备定素质和有上岗经验人员组成，因此投产前不再组织人员培训。以后随着生产发展和需要将不定期地以各种方式对各类人员进行管理知识和业务技术培训，并逐年从中选派企业职工到有关院校脱产代培，同时聘请养鹿专家和技术人员前来指导和从事科研攻关工作。第七章实施进度建议项目实施进度可分以下几个阶段年月月编制可行性研究报告年月年月扩建设计及施工图设计年月年月土建施工设备安装及调试年月购进种鹿年月达到设计规模第八章投资估算与资金来源投资估第六章项目组织管理组织机构和管理形式鹿乡镇种鹿繁育场为企业法人，实行核算，自负盈亏经营方式。为便于经营管理，该场设置相应组织机构，设场长人，机构设置为养鹿组后勤组财务组。劳动定员项目运行后，定员人，其中非生产人员人，生产人员人。企业生产人员选择为具有高中以上文化程度，经过技工学校培训和有定养鹿经验职工，非生产人选择为懂经营会管理和业务精通各类技术人员。人员培训种鹿繁育场主要生产技术和管理人员择优聘任，具备定素质和有上岗经验人员组成，因此投产前不再组织人员培训。以后随着生产发均每只鹿年需静饲料公斤，经测算，平均每只鹿年饲养成本为元，其中成公鹿元，成母鹿元，育成鹿元。燃料及动力费项目年耗煤量吨，单价元吨耗电万度，单价元度。项目供水取自地下水源，每年水资源费按元只估算。工资达产后项目定员人，年平均工资按元人计算，项目年工资总额万元。固定资产折旧和摊销该项目寿命期年。残值率，年折旧额为万元，摊销费万元。鹿疾病防治费用平均每只鹿防疫费按元计算。销售费用平均每只按达产后销售收入提取。财务评评价利润预测该项目正常年可实现利润总额为万元，投资利润率为。三项基金职工奖励及福利基金储备基金企业发展基金均按利润计提，正常年可提三项基金万元。正常年可供分配利润万元。现金流量分析根据现金流量计算，项目财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为详见现金流程表资金来源支运用根据资金来源与运用表可以看出，项目整个计算期内，累计利润总额万元，累计提取折旧费用万元，累计摊销万元。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。计算结果表明，本项目达到设计能力时，企业可保本经营附盈亏平衡图。敏感性分析可影响本项目经济效益主要因素有投资销售收入经营成本等。针对全部投资财务内部收益率财务净现值，投资回收期指标，分析了这些因素发生变化对项目盈利能力影响详见敏感性分析表敏感性分析图。经分析销售收入对本项目最敏感。投资次之，经营成本变化影响较弱，但销售收入下降，内部收益率为，应远高于基准收益率。说明盈利能力超过行业标准。财务评价结论项目建成投产正常年实万元，购鹿费万元，其它费用万元。流动资金本项目采用扩大指标估算法及参照双阳区国有鹿场具体经营情况慨算需要流动资金万元。项目总投资为万元，其固定资产投资万元，占总投资额，流动资金万元，占总投资额。资金来源建设投资万元，其中自筹解决万元，占，引进万元，占。流动资金万元，企业自筹解决。第九章经济效益分析基础数据销售收入种鹿和仔鹿根据实际需要，每年要向社会提供定数量种鹿，其出售时间价格及数量见表二。鹿产品每只成公鹿年产茸克，价格元公斤，母鹿产仔死亡率全部用于烤鹿胎，其价格元个。成本测算见表七及表八原材料项目原材料主要是鹿饲料，包括粗饲料精饲料矿物质饲料和特殊饲料。粗饲料由青贮玉米黄玉米杆柞树叶及青干草等构成，价格元公斤，平均年需公斤精饲料由玉米豆粕等构成，玉米价格元公斤，豆粕价格元公斤，平均每只鹿年需静饲料公斤，经测算，平均每只鹿年饲养成本为元，其中成公鹿元，成母鹿元，育成鹿元。燃料及动力费项目年耗煤量吨，单价元吨耗电万度，单价元度。项目供水取自地下水源，每年水资源费按元只估算。工资达产后项目定员人，年平均工资按元人计算，项目年工资总额万元。固定资产折旧和摊销该项目寿命期年。残值率，年折旧额为万元，摊销费万元。鹿疾病防治费用平均每只鹿防疫费按元计算。销售费用平均每只按达产后销售收入提取。财务评评价利润预测该项目正常年可实现利润总额为万元，投资利润率为。三项基金职工奖励及福利基金储备基金企业发展基金均按利润计提，正常年可提三项基金万元。正常年可供分配利润万元。现金流量分析根据现金流量计算，项目财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为详见现金流程表资金来源支运用根据资金来源与运用表可以看出，项目整个计算期内，累计利润总额万元，累计提取折旧费用万元，累计摊销万元。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。计算结果表明，本项目达到设计能力时，企业可保本经营附盈亏平衡图。敏感性分析可影响本项目经济效益主要因素有投资销售收入经营成本等。针对全部投资财务内部收益率财务净现值，投资回收期指标，分析了这些因素发生变化对项目盈利能力影响详见敏感性分析表敏感性分析图。经分析销售收入对本项目最敏感。投资次之，经营成本变化影响较弱，但销售收入下降，内部收益率为，应远高于基准收益率。说明盈利能力超过行业标准。财务评价结论项目建成投产正常年实现销售收入万元，利润总额万元，税前投资利润率为万元，财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为年，含建设期年，财务内部收益率高于行业基准收益率，说明盈利能力超过行业基本要求。财务净现值远远大于零，表明该项目在财务上是可行。从不确定性分析看盈亏平衡点较低，说明本项目抗风险能力强。敏感性分析表明销售收入变化最敏感，建设投资次之，经营成本最不敏感。说明项目需加强经营管理。以上分析表明，本项目从财务上分析是可行。集散地，具