。经济评价产品成本与费用估算依据与说明生产规模年产齿板万吨，外购原材料按到厂价计算。钢锭元吨，合金料按每吨产品元计，造渣材料按每吨产品元计，生石灰按元吨计电价按元千瓦时计，水价按元吨计人工工资含福利费年平均按元人计建构筑按年折旧，设备及安装按年折旧修理率取项目建设期为年，第二年达产。成本估算经计算，本项目达产后平均总成本费用万元年，经营成本为万元年。销售收入与税金销售收入销售价格根据产品技术含量质量成本及现行销售价格确定齿板元吨，钢管元吨。销售收入经计算，项目建成并达产后，年生产产品销售收入为万元。销售税金及附加税率说明增值税率中，销项与进项税率均按计成维护建设税率按计，教育费附加取所得税享受三免两减半优惠政平衡点设备负荷增量内部收益率全部增量净现值全部万元经济内部收益率全部经济净现值全部万元换汇成本元结汇成本元成本费用估算表附表单位人民币万元总项目正常年原材料及零部件外购燃料外购动力工资及福利修理费折旧费维简费摊销费利息支出技术转让费其他费用副产品回收总成本费用其中固定成本可变成本经营成本研究结论与建议本项目符合国家产业政策，产品技术含量高附加值高，具有广阔市场和竞争力。符合产业结构调整和市场需求，技术上可行，经研究中式生产效果稳定可靠。已基本形成产品销售渠道，社会效益良好。经财务评价盈利能力分析，各类指标较好，投资回收期较短，财务上可行，同时经盈亏平衡及敏感性分析，说明该项目抗风险能力较强。建议上级主管部门对该可行性研究报告组织评估，尽早给予批复，使本项目能早日建成投产。现状年国内购货钢管售价为元∕吨。价格预测产品销售价格主要受三方面因素影响。首先是原辅材料以及动力供应价格因素影响。目前国内钢锭价格受国际铁矿石市场价格大幅攀升及能源价格大幅上扬影响，也路飈升，钢铁行业压力很大。其次是本行业新技术和替代产品因素对售价影响。考虑到本项目成果属国内先进水平，为该公司专有技术且独家生产，因此近期内能达到规模化生产竞争对手不多，对售价影响有限第三个影响因素是公司规模化生产使产品能耗成品率劳动生产率均达到相当先进水平，就可以降低成本。综合上述分析，预测本项目产品齿板销售价格为元∕吨，管道销售价格为元∕吨。市场竞争力分析产品市场竞争优势耐磨钢具有良好强韧性优势利用共同作用细化组织，增强韧性，强化基体从而弥补铸钢件在淬火中马氏体量增多下贝氏体组织减少产生缺陷，井利用雾冷方法继续保持钢良好强韧性配台，故齿板整体硬度应大干等于，这个总论项目说明项目名称年产万吨贝氏体耐磨钢生产线。项目申报单位本项目申报单位为冶金有限公司项目负责人王震项目申请报告编制依据投资项目可行性研究指南原国家计委办投资号有关设计施工与验收国家行业标准规模和规程项目承办单位提供设计基础资料科研成果证书。项目提出背景贝氏体耐磨钢项目是湖南景泰科技产业有限公司以清华大学北京钢铁研究总院中南大学等高等大学和研究院所作为技术依托，经历两年多时间研究开发成功项目，该产品经国家钢铁材料测试中心分析检测和用户使用后，认为产品已达到预期技术指标，使用性能可满足生产要求，项目于年月通过了湖南省科技厅组织成果鉴定。专家鉴定意见认为贝氏体耐磨钢采用多元合金设计，并配合适提高了该种耐磨钢强韧性，其生产工艺有定垄断地位，新增竞争对手本项目产品市场份额影响甚微。只要该公司不断创新其工艺，努力保护好自由知识产权，不断提高生产率，低价成本，以质量和价格吸引用户，市场风险不仅是比较低，而且还是可以和解。产品方案与建设规模产品方案选择本项目采用湖南乾亨科技开发有限公司专有技术贝氏体耐磨钢在耐磨件上应用，综合考虑当前国内市场需求技术可靠程度以及经济社会和环境等诸多因素，选择本项目产品方案为齿板予口钢管。齿板和钢管产品符合国家产业政策，符合行业发展规划技术政策和产品结构，生产过程不危害周围生态环境，满足国家关于清洁生产要求。建设规模本项目建设规模为年产万吨耐磨钢，期工程形成万吨齿板生产能力二期工程形成万吨生产线。质量标准贝氏体耐磨钢，其组织特征为淬火回火态最终态板条马氏体下贝氏体残余奥氏体，化学成分和机械性能分别见表和表，详见国家钢铁材料测试中心分析检测报告。表贝氏体钢化学成份齿板屈服强度高，无塑性变形，工人拆卸方便。这不仅提高了设备利用率，增加了产量降低了成本，而且大大降低了工人更换齿板劳动强度。高锰钢齿板每吨元齿板每吨元。齿板使用寿命是高锰钢齿板倍，也就是说，使用吨齿板，比使用吨高锰钢齿板可节省费用元以个厂每年需齿板块，每块平均重量公斤为例，全年使用齿板吨，比使用高锰钢节省费用万元。可替代产品分析如前所述，本项目产品在国内耐磨钢市场上可替代系列钢制品。不仅如此，还可替代些进口耐磨钢产品，如株洲硬质合金厂中联重科三重工徐州重工等主要用于履带齿板类产品，进口耐磨产品价格为元吨，国内装甲车用履带板从瑞典进口，不仅价格高万元吨，而且受制于人，不利于国防现代化建设，本项目生产齿板完全可以替代瑞典等国外同类产品。营销策略本项目产品为生产资料，生产资料营销重点是产品选择与开发市场∕客户选择与开发信息渠道选择与管理摊销人员素质与效率有效服务包括售前售中和售后服务等等。在市场∕客户选择与开发中，湖南乾亨科技开发有限公司应该致力于与长沙地区些大型机械加工企业以及国内些大型工矿企业建立战略联盟，签订中长期稳定供货协议。三重工中联重科等企业拥有国内最大最完整机械产品产业链，在该领域具有先进开发技术和制造技术，每年耐磨钢材采购量十分可观。冶金有限公司作为拥有国内领先技术耐磨钢铁企业，在项目建成并投产后，其在特种钢铁冶炼技术和钢材制造等方面具有国内领先技术优势。双方建立战略合作关系，为双方实现资源共享强强合作，取得跨越式发展有着重要意义。市场风险分析前已述及，目前国内耐磨钢市场需求约为万吨年，本项目产品只占其中份额，而且这个市场还将每年以速度迅速扩大，所以本项目市场潜力是很大。本项目核心工艺技术经湖南省科学技术厅组织相关专家鉴定及科技查新，处于国内领先地位，冶金有限公司通过引进湖南乾亨科技开发有限公司拥有该专有技术自主知识产权。因此，本项目产品处于其经济寿命初期，且系独家生产，处于本产品生垄断地位，新增竞争对手本项目产品市场份额影响甚微。只要该公司不断创新其工艺，努力保护好自由知识产权，不断提高生产率，低价成本，以质量和价格吸引用户，市场风险不仅是比较低，而且还是可以和解。产品方案与建设规模产品方案选择本项目采用湖南乾亨科技开发有限公司专有技术贝氏体耐磨钢在耐磨件上应用，综合考虑当前国内市场需求技术可靠程度以及经济社会和环境等诸多因素，选择本项目产品方案为齿板予口钢管。齿板和钢管产品符合国家产业政策，符合行业发展规划技术政策和产品结构，生产过程不危害周围生态环境，满足国家关于清洁生产要求。建设规模本项目建设规模为年产万吨耐磨钢，期工程形成万吨齿板生产能力二期工程形成万吨生产线。质量标准贝氏体耐磨钢，其组织特征为淬火回火态最终态板条马氏体下贝氏体残余奥氏体，化学成分和机械性能分别见表和表，详见国家钢铁材料测试中心分析检测报告。表贝氏体钢化学成份表贝氏体钢化学成份硬度，冲击韧性，≧≧≧≧≧以上参数座位本项目产品主要化学成份及力学性能参数。产品规格型号参数因暂无国家有关标准，在项目投产前根据用户要求再指定相应企业标准。技术方案设备方案和工程方案技术方案工艺流程齿板齿板制造工艺流程框图见图。图齿板制造工艺流程框图熔化钢熔化可采用碱性电炉进行中频或电弧炉均可，熔化时首先在炉底加干燥块状熟石灰，使开始熔化钢液能受到熔渣保护，使气体不易进入，也加在炉底。脱氧方法是先用和进行沉淀脱氧，然后用钙粉或铁粉进行扩散脱氧，扩散脱氧要点是多批少量勤点渣。待炉渣颜色变成灰白后，再加，然后插鋁，加钛加硼，扒渣出钢，出钢温度。稀土合金加在钢包中冲熔。砂型铸造铸造时用水玻璃造型，型腔内壁及泥芯刷醇基本快干涂料。浇注温度。铸造完毕开箱后，切割浇冒口，然后清砂检验补焊热处理。淬火熔化砂型铸造切割浇冒口清砂检验成品检验淬火回火修补电加热保温小时后出炉喷雾冷却即可。这里有两点要求是齿板随炉升温时，宜在时保温小时，然后再升到淬火温度二是热炉装料时，炉温不超过回火当齿板淬火后温度降至左右时，可放入电回火炉中回火。回火温度，温度小时后出炉空冷。钢管钢管制造工艺流程框图见图图钢管制造工艺流程框图熔化工艺与齿板相同。铸造方法是在锭模中铸成中铸坯，并车成中管坯，最板倍，也就是说，使用吨齿板，比使用吨高锰钢齿板可节省费用元以个厂每年需齿板块，每块平均重量公斤为例，全年使用齿板吨，比使用高锰钢节省费用万元。可替代产品分析如前所述，本项目产品在国内耐磨钢市场上可替代系列钢制品。不仅如此，还可替代些进口耐磨钢产品，如株洲硬质合金厂中联重科三重工徐州重工等主要用于履带齿板类产品，进口耐磨产品价格为附属平方米宿舍平方米住宅平方米车修理车间货车停车场平方米计算容积率面积平方米容积率建筑密度绿化面积绿化率序号名称单位数量备注产品方案及设计规模万吨年期工程万吨年二期工程给排水直流水用量万吨年污水处理量万吨年供电装机容量千瓦工作容量千瓦年耗电量万度占地面积亩建筑面积平方米生产用房面积平方米办公生活福利用房面积平方米建筑密度平方米绿地率运输总量运入量运出量公司定员管理人员建筑总投资万元,固定资产投资万元铺底流动资金万元建设期贷款利息万元年销售收入万元年总成本万元年经营成本万元投资利润率投资利税率财务内部收益表所得税后所得税前财务净现值所得税后万元所得税前万元市场预测国内币场供应现状本项目齿板及钢管产品目前国内暂无厂家生产。市场上仅有类似系列高锰钢耐磨产品，不仅产品品种早，而且多由生产规模小乡镇企业生产，存在技术水平低，产品性能不稳定，质量不过关等问题。国内市场需求预测国内市场需求现状经查询年度中国机电产品大词典中国钢铁工业发展分析报告，以及国内需要大量使用耐磨钢产品用户如三重工中辉泵送砼公司中联重科等知名企业，估算出各投资回收期所得税后年所得税前年贷款偿还期年行业耐磨材料需求情况见表表耐磨材料需求情况序号行业名称年需求量万吨备注军工装甲车履带板，传动齿轮等钢铁冶金钢管，破碎机锤头等有色加工矿