（批复）30万吨硫磺制酸扩建项目可研建议报告（发改委）

详见附表建设投资估算表附表建筑工程投资估算表流动资金流动资金按分项详细估算法进行估算，正常生产年份流动资金占用额为万元。

详见附表流动资金估算表总投资经测算，项目总投资为万元。

总投资建设投资流动资金万元总投资构成分析见表表总投资构成分析表序号项目投资额比率人民币万元外币万美元小计万元总投资建设投资建筑工程费设备购置费安装工程费其他工程和费用建设期利息征地费流动资金资金筹措本项目建设投资万元，流动资金万元，拟申请银行贷款万元，其余万元为企业自有资金。

详见附表投资计划与资金筹措表第十章财务评价总成本费用估算总成本费用估算按建设项目经济评价方法与参数第二版进行。

本项目投产第年生产符合按，从第二年起各年生产负荷均按考虑。

产品名称及生产规模项目建成达产后，年产万吨硫酸，产品品种及产量见附表产品生产计划表成本估算说明依据现行财会制度，所有原材料辅助材料及燃料动力均以现行价不含税为基础测算，消耗定额以各专业提供设计数据为依据。

年外购原材料燃料动力费用见附表外购原材料燃料动力成本估算表。

工资及福利费估算项目设计定员人，人均月工资及福利费按元计算，全年工资总额为万元。

固定资产折旧和递延资产摊销估算项目形成应计提折旧固定资产原值万元，无形资产万元，递延资产万元。

固定资产折旧按平均年限法计算，土建按年，设备年，残值率按计。

为便于计算，无形资产按年，递延资产按年平均摊销。

年折旧费为万元，年摊销费为万元。

详见附表固定资产折旧估算表附表无形资产及递延资产摊销估算表修理费用修理费用按固定资产原值估算，年修理费为万元。

财务费用长期借款生产期利息及流动资金借款利息均计入财务费用。

销售费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。

管理费用本项目销售费用为简化起见按销售收入估算。

其他费用其他费用根据项目情况按惯例估算。

单位产品成本和总成本经测算，各种产品单位可变成本如下表单位产品可变成本估算表序号产品名称可变成本元吨硫酸硫酸详见附表单位产品可变成本估算表年平均总成本费用为万元。

其中固定成本万元，可变成本万元。

年平均经营成本为万元。

生产期各年总成本费用见附表总成本费用估算表生产计划项目拟年建成，生产期按年，计算期按年计算。

年销售收入和税金及附加估算产品销售价格是根据目前市场价确定，不含增值税。

表产品价格预测表序号产品名称产量内销元吨硫酸万吨硫酸万吨本项目产品拟内销，增值税率，年增值税及附加按国家规定计取，城市维护建设税按提取，教育费附加按提取，地方附加按提取。

经测算，年平均销售收入为万元，年增值税万元，年销售税金及附加为万元。

各年销量销售收入税金及附加见附表产品销售收入税金及附加估算表各年损益及利润分配投产后利润总额按缴纳所得税，税后利润按提取盈余公积金其中公益金。

根据国家及地方有关优惠政策，本项目按计征所得税。

年平均利润总额为万元，年均所得税为万元，年均税后利润万元。

各年损益及利润分配见附表损益表利润指标投资利润率投资利税率财务盈利能力分析财务现金流量计算见附表，据此计算以下财务指标表财务评价指标表指标税前全部投资税后全部投资备注财务净现值万元财务内部收益率静态投资回收期年含建设期依据建设项目方法与参数中所列基准收益指标，本项目财务内部收益率和投资回收期都优于行业基准收益指标，投资利润率和投资利税率均高于行业平均指标。

表本项目主要评价指标与行业基准指标或平均指标对比表序号税前指标单位本项目行业基准指标或平均指标内部收益率投资回收期投资利润率投资利税率年清偿能力分析国内贷款年限暂按年计，从第二年起开始偿还借款本金，第年偿还本金万元，第二年偿还万元，第三年偿还万元。

按年支付利息。

从借款还本付息估算表可以看出，项目本身有能力满足贷款偿还条件。

另外，从资金来源与运用表中也可进步看出，项目本身具有较强清偿能力。

借款还本付息估算见附表借款还本付息估算。

资金来源及运用见附表资金来源与运用表。

不确定性分析盈亏平衡分析达产年以生产能力利用率表示盈亏平衡点为年固定总成本年销售收入年要量为吨。

项目原料现有状况本项目主要原料为硫磺，主要从日本加拿大中东等国家和地区进口。

硫磺主要来源是从天然气石油和天然硫磺矿开采。

近年来，国际市场硫磺价格直较低，由于天然硫生产成本较高，产量不断下降。

美国波兰墨西哥伊拉克都有天然硫矿，目前只有美国和波兰还保留相当规模生产。

随着高硫气田开发和炼制石油过程中硫回收量增加，回收硫数量很大，市场供应充足。

动力供水本项目用水采用自备供水系统，厂区内有自备水井眼，井深米，总供水能力为小时。

项目平均用水量小时，最大小时，完全可以满足项目用水要求。

供电本项目动力电分两路，主电源为小协供电站电路，备用电源从新泰海泉柠檬酸厂引线至厂区内，电压为。

项目建成后，可利用余热发电，能完全满足生产需要。

本项目全厂生产设备装机容量，计算运行负荷，本项目拟建变电所座，新上变压器台。

供汽本项目建成后，利用生产工艺过程中产生余热，经废热锅炉产生蒸汽能满足生产自用及生活取暖用气。

需新上废热锅炉，产气量为吨小时，电加热器台。

表主要原材料燃料及动力需用量估算表序号名称规格单位数量备注硫磺钒水最大需用量电最大需用量地理位置本项目厂址位于新泰市小协镇工业园园内，西靠新泰市海泉柠檬酸厂东邻百川纸业有限公司，北为蒙馆公路。

自然条件境内属暖温带半湿润大杂费安装工程费以及第二部分其他工程费用均参内部收益率所得税前所得税后投资回收期年所得税前年所得税后项目实施进度建议本项目可行性研究报告批复后，从施工图设计开始，年内建成投产。

研究结论本项目生产工艺技术设备先进可靠，产品档次高质量好，具有广阔市场发展前景，产品销售渠道畅通，原材料动力供应基本落实，外部条件具备，财务预测及经济分析结果表明，内部收益率投资利税率和投资利润率均超过基准值，具有较好经济效益，同时，本项目注重环境保护和可持续发展，因此本报告认为项目是可行。

主要技术经济指标，详见表表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注建设规模年产硫酸产品方案硫酸硫酸总投资万元建设投资万元流动资金万元全厂定员总计人其中工人人工程技术人员人管理人员人全年生产小时小时主要原材料物料燃料需用量硫磺最大需用量水最大需用量电最大需用量运输量其中运入量运出量全厂占地面积总建筑面积年总成本万元平均单位产品制造成本硫酸元硫酸元年销售收入万元年利税万元年利润万元全员劳动生产率万元人工人实物劳动生产率人投资回收期含建设期年所得税前年所得税后财务内部收益率所得税前所得税后第二章市场需求预测与建设规模国内硫酸生产现状年，我国硫酸产量达到万，比上年增产万，增长，摆脱了长期以来位居次席地位，超越美国万万。

由于进口硫磺直在高价位运行，部分硫磺制酸装置改回硫铁矿制酸，硫铁矿制酸改过去下降趋势，产量达到万，比年增长，占总产量硫磺制酸产量为万，占总产量冶炼烟气制酸产量为万，占总产量磷石膏及其他制酸产量为万。

年我国硫酸表观消费量为万。

其中，磷复肥用酸占，增长其他化肥消耗非化肥用酸，增长。

虽然国内产量增长很快，但仍无法完全满足需求。

年进口硫磺万，比上年增长进口硫酸万，与上年基本持平。

年硫酸产量及市场显现多年未见好形势，其中有两个原因，是从年底开始，中央紧抓三农问题，出台系列对化肥企业利好政策，促进了磷复肥特别是高浓度磷复肥生产，磷复肥每月以同比以上速度增长二是国民经济快速增长，增加对硫酸需求，因此，年每月硫酸产量同比增长都在以上，全国硫酸市场出现少有供不应求形势，价格路上扬。

年全国硫酸产量万吨，同比增长详见下表。

产量最大是云南。

年全国硫酸产量单位万吨制酸品种年产量同比占总产量比例全国产量硫磺制酸冶炼烟气制酸硫铁矿制酸年全国产量最高省市业省市年产量硫磺制酸年产量第名云南云南三环第二名山东贵州宏福第三名江苏山东鲁西冶炼制酸年产量硫铁矿制酸年产量第名江西铜业公司铜陵化学第二名铜陵有色金属湖北黄麦岭第三名云南铜业广西鹿寨我国硫磺资源较少，硫磺年产量多年来维持在万吨左右，根据有关部门预测，我国在今后年内，为满足国内对油品需求，进口原油量将达到亿吨，而且大部分为中东高硫原油，在加工过程中必然会产生大量硫化氢气体同时内地炼厂对原油深度加工，也会副产大量酸性气体，因此，在可预见将来，我国回收硫磺总产量会有较大幅度增长。

未来至年间，我国回收硫磺预计可达到万吨，扣除工业用硫磺万吨，还有万吨以上硫磺可用于硫酸生产。

年月总产量为万吨，比年同期万吨增长。

预计年硫酸产量可超过万吨，同比增长其中硫磺制酸万吨，同比增长冶炼烟气制酸万吨，同比增长硫铁矿制酸万吨，同比增长其它制酸万吨，与年基本持平。

进口硫酸万吨，由于韩国硫酸减少，总进口量比年进步下降。

市场需求预测硫酸是种重要基本化工原料，广泛应用于各个工业部门。

硫酸主要用于生产化学肥料合成纤维涂料洗涤剂制冷剂饲料添加剂和石油精炼有色金属冶炼以及钢铁医药和化学工业。

肥料工业是硫酸最大用户。

随着世界人口数量特别是发展中国家人口数量迅速增加以及消费水平提高，粮食消费量增长很快，从而对化学肥料需要不断增长。

磷肥工业主要是用硫酸分解磷矿石，然后加工成各种含磷肥料。

所以，在化肥工业中生产磷肥消耗硫酸量很大。

些发展中国家施肥比例失调，与氮肥相比，磷肥使用量过少。

欧洲些国家发现过多使用氮肥会造成水质污染，使饮用水中硝酸盐含量超过规定指标，可能会转而提高磷肥施用量。

这些因素促进了肥料工业对硫酸需求。

己内酰胺生产是硫酸第二大用户。

聚己内酰胺纤维又称锦纶卡普隆或尼龙，是种用途很广泛合成纤维。

除了用于衣着外，还用于制造渔网降落伞轮胎帘子线和绝缘材料。

依工艺路线不同，使用硫酸或二氧化硫为原料，而二氧化硫又多是在硫酸装置中生产。

随着人们消费水平提高和工业需求扩大，己内酰胺生产将会不断增加。

二氧化钛又称钛白，是种重要白色颜料和瓷器釉药，还广泛用于冶金橡胶化纤造纸等工业和用于制造电焊条。

二氧化钛过去主要用硫酸法生产，由于废酸会造成环境污染，新增能力多采用氯化法。

目前，硫酸法生产二氧化钛约占。

采用硫酸法工厂采取了回收废酸和硫酸亚铁措施，减少了对环境污染。

预计在近期内生产二氧化钛所消费硫酸不会有大入和税金及附加估算产品销售价格是根据目前市场价确定，不含增值税。

表产品价格预测表序号产品名称产量内销元吨硫酸万吨硫酸