（批复）乳产业化基地项目可研建议报告（发改委）

敏感性分析对影响企业经济效益产品销售收入产品产量经营成本固定产投资等主要因素变化进行敏感性分析。

敏感性分析表变动因素变动幅度内部回收率投资回收期年净现值万元基本方案销售收入产品产量经营成本固定资产投资表中各项数据表明，销售收藏是最敏感因素，当销售收入下，所得税前内部收益率为下降时，所得税前内部收益率为，表明项目抗风险能力较强。

第十六章项目风险分析与对策盈利能力分析项目对项目法人盈利能力分析达产期内年均销售收入为万元，年上交农林特产税增殖税及附加万元，投资利润率为。

按全部投资计算所得税后内部收益率为，高于行业基准收益率，净现值为万元基准贴现率为，静态投资回收期年含建设期年。

所得税前内部收益率为净现值为元基准贴现率为，静态投资回收期年含建设期。

项目对政府收支影响分析项目建成后，每年可以向政府交纳所得税万元，显然，项目对政府财政收入有极有利作用。

农户收支分析项目采取公司基地农户模式经营，参与项目农户仅劳动用工而言，每年可增加纯收入万元。

可见，项目对农户也有较强吸引力。

清偿能力分析项目申长期贷款万元，偿还期年。

显然项目可以在规定期限内偿清所有长期借款。

不确定性分析敏感性分析销售收入是影响经济益最敏感因素，当销售收入下降时，项目内部收益率到。

第二个敏感因素是经营成本，当经营成本上升内部收益率下降到再次是投资。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。

风险因素分析管理风险项目采取现代企业法人制度组建公司，采用公司龙头企业基地农户模式进行实施和运作，对内采取严格管理制度。

对外通过优势互补，强强联合，实施大集团发展战略。

通过项目扶持和各级政府支持，面对区域目标市场，建立健全良种繁育体系技术服务体系加工体系和营销网络等，构建奶牛生产乳品加工销售体化经营与集团化运营乳业产业化组织体系。

政策风险本项目为乳业产业化基地建设项目，立项目标明确，符合国家产业政策。

奶业发展越来越引起各级政协府和社会重视，宏观环境对奶业发展越来越有利。

国务院已把奶业列入国家重点鼓励发展产业由国务院批准实施中国营养改善行动计划，确定了发展奶业具体目标原国家科委发布中国农业科学技术政策，也将发展奶业列为重点项目。

国家经贸委发布十五规划，国家将支持大豆牛奶产业化开发。

奶业发展将得到国家政策更多支持与广大人民群众普遍关注。

为改善我国中小学生营养状况，以利青少年健康成长，国家决定实施以在校中小学生为主学生饮用奶计划。

这不仅对于改善我国青少年营养健康状况提高国民身体素质具有重要意义，同时也是拉动消费扩大内需，加快农业产业结构调整，促进奶业发展，增加农牧民收入项有效措施。

市场风险与对策由于我国人民饮食习惯及生活水平所限，奶及奶制品消费量小买方市场形成，竞争加剧，消费者对乳品提出了更高要求。

其对策措施是强化市场信息研究，牢固树立产品质量是企业生命观念，建立完整快速科学信息运作系统，增强企业对市场化反应能力。

建立和健全现代企业管理制度，建立质量全面控制体系，从源头抓起，改善收奶设施，严把原奶质量关实行优质优价收购原料奶，鼓励奶农多交奶交好奶加强人员培训，提高职工队伍素质进行技术创新，努力生产出品种多样，质优价廉乳及制品，满足消费者多种多样需要。

千方百计开拓乳品销售市场，促进城乡人民增加奶及奶制品消费，步骤可以由近及远，先易后难营销网络从疏到密，数量及品种从少到多突破点，辐射周边。

积极开展上门服务，实行定点销售与送货上门并举，以方便快捷服务赢得大众消费者垂青。

二是调整产品结构，增加适销对路，饮用方便液体奶生产。

随着人们生活节奏加快，传统打奶煮奶喝及用奶粉冲奶喝消费方式已逐渐显得费时费力。

据了解，目前这种消费方式在大中城市以老人及有老人家庭为主，而年轻人及那些工作繁忙人大多喜欢那种即买即饮奶品，如保鲜奶灭菌奶酸奶等，另外，随着人们生活水平提高，工作休息时外出旅游时口渴时消费乳品也渐渐多起来，这也只有那种能即买即饮或者能直接消费乳品才能满足需求。

事实上，正是由于这种需求，目前在些大城市这几种乳品市场份额正在逐步升，市场前景十分广阔。

三是以质优味美乳品吸引人们消费。

以质量至上，顾客至上为原则，以顾客需求为导向，注重乳品加工技术创新，生产质量好适销对路乳品来吸引人们消费。

通过乳品生产，流通各个环节如原料奶生产收购储运加工销售等严格把关，保证原料奶和乳品质量，并建立起冷链流通网络，保证乳品在达到最终消费过程中不变质，并尽可能地延长乳品保藏时间，使消费者放心选用。

在此基础上增加乳品花色品种，满足不同口味和不同购买能力消费者多样化需求，促进乳品消费要注重创品牌，用名牌优势形成自己稳定消费人群。

四是实行产业化经营，创造自己名牌。

该项目建设，本着高标准起步新机制运行大市场定位产业化发展原则，瞄准世纪奶业发展趋势，集成现代养义发展奶业是提高全民族健康水平迫切需要奶业振兴是关系民族强盛大问题。

随着人们生活水平提高，温饱问题解决了，如何从营养角度来提高健康水平已成为群众和各级政府十分关注问题。

牛奶是种营养丰富理想食品，富含人体生长发育所必需各种氨基酸，也是人体钙最好来源，所以，世界各国都非常重视奶问题。

国务院批准试行当前国家鼓励发展产业产品和技术目录将奶业列入其中，发展奶业符合国家产业政策。

改革开放以来，我国人民营养情况有了较大改善，但全国奶类消费仍大大低于世界平均水平，而湖南奶类消费又大大低于全平均水平。

年人均占有奶量全国为千克，湖南仅千克而当年奶类世界人均占有量为千克，发达国家大都超过千克，些发展中国家也达到千克左右。

我国人均占有奶类仅为世界平均占有量，为发展中国家人均占有量而湖南人均占有奶类仅为全国，为世界人均占有量。

可见，振兴我国特别是湖南奶业，是提高人民健康水平迫切需要。

根据我国奶业战备发展规划要求，至年，我国人均占有奶量千克，到世纪中叶年，人均占有奶量达到千克。

随着改革开放和市场经济发展，我国奶业在近年来已经奠定定基础，并且积累了比较丰富经验。

奶业生产加工销售体化经营与集团化运营开展将为逐步实现奶业现代化创造有利条件。

为改善我国中小学生营养状况，以利青少年健康成长，前不久，国家决定实施以在校中小学生为主学生饮用奶计划。

这对于改善我国青少年营养健康状况，提高国民身体素质具有重要意义，市委市政府也已作出决定，采用政府补贴办法发展学生奶。

发展奶业是进行农业结构调整切入点和实现养殖业增效农民增收有效途径当前，我国农业特别是湖南农业正面临着增加农民收入改善农产品结构和品质设施万，沼气池万。

奶牛专用饲料厂建设拟建奶牛专用饲料厂座利用项目区现有饲料加工厂进行改扩建，形成年双班加工万吨奶牛配合精料生产能力，改扩建饲料加工主车间原料库成品库与附属设施等建筑面积。

乳品加工厂建设根据项目区奶牛养殖规划，在综合考虑乳业股份有限公司乳品生产现状与设备生产能力基础上，确定在加工厂区新建日处理吨鲜奶综合加工车间，本项目生产鲜奶源均运往本厂加工。

牧草基地建设项目区规划改良天然草山万亩，稻田改制种草万亩，以确保项目区奶牛生产所需青粗料需要。

乳业产业化服务体系建设建立个市级奶牛技术服务中心和个县区级奶牛技术服务站，建立完善个奶牛养殖小区与小区服务站，新建改建中心防疫检测室人工授精总站冷配点药品器械库及管理用房等建筑面积。

生产技术方案奶牛核心群建立与良种繁育以湖南省良种奶牛场为基础，建立市级奶牛繁育中心。

拟从国外引进优秀产奶牛荷斯坦母牛余头，通过胚胎移植技术进行良种奶牛繁育，稳定和提高牛群质量同时，根据需要有计划地从国外引进优秀乳用种公牛冻精，采用超数排卵人工授精体外授精等技术，进行良种奶牛细管冻胚生产，扩大良种奶牛种群。

良种奶牛胚胎繁育与细管冻胚生产流程，详第六章图及。

奶牛生产模式建立龙头企业农户体化经营机制。

推广分散饲养集中挤奶和集中饲养统管理奶牛合作社等模式，以舍饲为主放牧为辅饲养方式，发展奶牛养殖家庭牧场，实行承包经营。

龙头企业负责良种繁育鲜奶收购，配套奶牛专用饲料等生产资料配送等各级奶牛技术服务中心与服务站负责对奶农饲养母牛进行人工授精配种或良种奶牛胚胎移植，并对基地农户进行生产计划指导，提供奶牛饲养牧草种植及防疫技术服务等。

奶牛专用饲料加工技术方案奶牛专用饲料加工工艺与般畜禽饲料加工工艺基本相同，由原料接收清理系统，粉碎系统配料混合系统制粒系统包装系统液体添加系统除尘系统压缩空气与蒸汽供给系统等构成，整条生产线由中央控制室电子计算机控制。

其生产线最大特点是生产工艺先进灵活，既能生产粉状饲料，又能生产全价颗粒配合饲料。

但生产青贮配合料时，需要相应特殊工艺和设备。

其工艺流程，详图所示。

乳品生产技术方案鲜牛乳收乳和处理方案根据本项目鲜牛乳来源及奶牛饲养规划，设计用槽车将各收乳站鲜牛乳送达乳品加工厂要求运输路途上时间不超过小时，拟采用管道计量立罐贮存技术方案。

消毒牛乳生产技术方案采用高温短时杀菌法生产消毒牛乳，在包装技术上选择先杀菌后无菌灌装方案。

酸牛乳生产技术方案酸牛乳产品方案中分凝固型和搅拌型，为两种不同生产技术。

由于消费市场需要，两类产品在市场上需同时存在，本项目在技术方案上规划了两条生产线，既生产液态酸牛乳，也生产固态酸牛乳。

这两项目技术均为成熟可靠技术。

乳酸菌饮料生产术方案乳酸菌饮料是在发酵乳基础上配制产品，生产工艺简单且成熟。

它技术方案主要是设备选择，因此，本项目乳酸菌饮料生产方案是采用先杀菌工艺，杀菌采用高温瞬时灭菌方法，以保证其有较长存放时间，乳品生产工艺流程，详第八章节。

根据市场需求，液体奶包装分双层复合袋杯式复合纸盒屋顶型砖型三个类别四种型式。

总投资与资金筹措建设项目总投资为万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元，建设期贷款利息万元。

资金筹措是农民龙头企业自筹万元二是拟向银行申请贷款元。

建设工期与达产期根据项目主要建设内容及规模技术要求和资金筹措安排，其建设工期计划为年，即年。

由于整个项目包含内容繁多，因而将采用陆续建设，建成个投产个方式年月底，整个项目全面投产，年达到设计生产能力。

研究结论建设目标明确，符合国家产业政策。

乳业产业化基地建设项目，不仅符合国家提出中国食物结构改革与发展纲要政策，而且与湖南省经济发展战略极