（批复）呼伦贝尔马铃薯脱毒种薯高新技术生产示范基地项目可研建议报告（发改委）

因此，按照新发展思路新运行机制，建设国家级马铃薯脱毒种薯生产示范基地，积极发挥高新技术在增强产业核心竞争力上作用，通过提高脱毒快繁检测技术，加快繁方米。

废气处理种薯生产过程基本不产生造成环境污染废气，无需进行专门废气处理设施。

第九章投资估算与资金筹措投资估算估算依据国家计委建设部计划投资号文件关于印发建设项目经济评价方法与参数通知国内设备生产厂家近期报价资料，并考虑运输费用和定程度价格变动因素内蒙古自治区建筑安装定额资料项目建设总体规划资料轻工业工程设计概预算编制办法工业企业财务制度。

估算范围估算范围包括全部建设项目所需建筑工程设备购置安装工程及其配套辅助设施等所需工程费用。

固定资产投资估算依据项目建设规划，结合当地实际情况，选择适用工艺技术方案和工程设计方案，在确定项目建设规模建设内容基础上利用分项估算法进行。

经估算，项目固定资产总投资万元，预备费用含前期费合计为万元。

详见附表。

流动资金参照同行业生产经营资料资金周转情况，并考虑本项目实际需要，按照类比法估算正常生产年份流动资金需要量为万元。

建设期利息建设期利息为万元，银行贷款利息按计算。

总投资估算该项目总投资万元，其具体构成如下脱毒种苗组培快繁中心万元脱毒微型薯生产基地万元脱毒原种生产基地万元合格种薯生产基地万元马铃薯种薯贮藏库万元项目前期经费万元流动资金万元土壤改良万元总计万元项目投资使用计划见附表。

资金筹措与平衡分析资金来源主要由中央财政资金银行贷款自筹资金构成，资金运用主要由固定资产投资流动资金建设期利息构成。

资金来源与资金运用平衡。

借中央制定西部大开发和加快发展马铃薯产业战略时机，积极向国家计委申请立项，争取建设经费，具体计划为请求国家补贴万元占地方配套万元占自筹资金万元占。

流动资金由当地银行贷款解决此外通过加强国内外科技交流合作招商引资，争取相关研究开发经费。

分年度投资计划根据项目建设进度，建设期为三年，第年投资万元，第年投资万元第年投资万元。

详见附表。

第十章财务评价与效益分析本报告财务评价依据国家计划委员会和建设部颁布建设项目经济评价方法和参数第二版所规定原则与方法进行。

财务估算财务估算依据收入来源根据项目最终产品方案及生产能力，预测出正常年份产量及可能价格变动趋势，从而计算出正常年份销售收入。

成本支出根据各项目固定资产折旧摊销费用银行利息经营成本支出等，分别计算出总成本费用。

根据销售收入与总成本费用，计算出利税总额。

考虑到将来市场发展趋势，该项目投入产出物之间相对价格变化不会太大，且通货膨胀同时影响到投入和产出两个方面，故财务评价所采用投入产出物价格皆依近期市场价为基础进行测算。

产品销售收入及税金测算产品销售收入本项目最终产品为生产合格马铃薯种薯。

项目正常生产年份，每亩可达吨，销售价格为元吨，万亩合格种薯生产基地，总销售为万元。

税金计算该项目销售税金计算采用综合税率计算，综合税率为。

产品总成本费用估算生产成本估算根据项目设计和实际生产投入情况，每亩生产成本为元，脱毒原种生产基地和合格种薯生产基地需要万元。

项目经营和管理人员工资福利待遇本项目建成并正常运行种薯基地固定劳动定员为人，其中管理部门人员为人，各功能区人员为人，人年均工资和各项福利待遇按元计，达产年需支出万元。

折旧和摊销固定资产折旧采取直线法平均计算，计算时先扣除原值作为残值，然后按建筑物折旧年限为年各种仪器设备和无形资产按折旧年限为年，进行折旧或摊销。

递延资产按年摊销，不扣残值。

固定资产每年折旧摊销情况见附表。

维修费维修费包括所有固定资产大中小修理费，按工程费用原值提取，正常年份为万元。

管理费管理费指项目管理部门为经营该项目所需支出，不包括管理人员工资利息等。

管理费按项目产品销售收入提取，正常年份管理费为万元。

营销费用营销费用包括项目产品宣传推销运输装卸等费用支出，按销售收入估算，正常年份为万元。

利息主要计算短期流动资金贷款利息，贷款利息为，项目投产正常运行年需支出利息费用万元。

根据项目各项产品生产和销售及管理等各项成本费用估算，项目正常运行年份总成本为万元，其中固定成本万元，可变成本为万元。

项目运行年经营成本为万元。

项目总成本估算结果见附表。

财务效益评价项目损益分析本项目在经济效益计算期年内产品销售总收入为万元，年平均销售收入为万元本项目经营总成本为万元，年平均为万元按有关政策，本项目可以免交固定资产投资方调节税和所得税，但需交纳农业税特产税和产品交易流转税等税种，以综合税率按销售收入计算，达产年份项目年上交税金万元，项目计算期内总共为万元，平均每年提供各种税收万元项目周期可分配利润总额为万元，每年平均万元按有关规定提取公积金和公益金之后，未分配利润总额为万元，平均每年万元。

项目损益分析详见附表。

项目财务现金流量分析根据项目财务现金流量表计算结果，本项目税后财务内部收益率，高达，财务净现值为万元，投资回收期为年税前财务内部收益率财务净现值为万元，投资回收期年。

目财务现金流量分析详见附表。

项目还款能力分析银行借款还款计划拟从项目折旧和摊销款中每年提取，利润设立银行贷款偿还基金银行借款还本付息清偿能力分析详见附表。

按项目运行效益分析，银行固定资产贷款可能还款期为年，还款能力较强。

灵敏度分析本项目着重从项目销售产品收入固定资产投资和经营成本个因素，波动变幅为正负百分之五递进或递减，分析其对项目盈利能力影响。

各因素变动对项目内部收益率影响分析结果见表。

表项目灵敏度分析变动因素，种薯投入产出比为，每年种薯需求量为万吨。

按亩产吨计，需要万亩种植面积。

适宜种薯繁殖地方有内蒙甘肃黑龙江山西北部陕西北部宁夏河北张家口北京北部山区等。

目前，我国脱毒种薯推广面积约为，从而严重影响了我国马铃薯产量品质整体提高，影响农民收入增加。

脱毒种薯推广主要是在山东内蒙，所以山东马铃薯亩产是目前全国最高。

内蒙呼伦贝尔市生产脱毒种薯在山东地区表现出较高增产效果，增产幅度在左右。

年以来，累计推广面积达余万亩。

按目前推广率，每亩按需脱毒种薯公斤约需种薯亿公斤即万吨。

要把我国马铃薯加工业搞上去，要使我国马铃薯产业整体优化升级，变土豆大国为土豆强国，要满足日益增长市场需要，要真正让农民受益，脱毒种薯普及率至少要达到，如此，则新增需求亿公斤即万吨脱毒种薯。

按每亩产吨计，则相当于万亩脱毒种薯繁殖面积按每公斤元人民币计，则提供了价值亿元种薯需求市场。

对新增脱毒种薯需求供给，目前几乎可以说是空白。

目前，级种薯销售价格同原原种样，差别比较大，从每斤元到元不等。

国际上，荷兰等主要马铃薯种薯出口国，通过海运到我国上海口岸级种薯价格为美元吨，等于元公斤。

价格比国产至少高倍。

到东南亚市场是美元公斤，我国种薯将有较大竞争力。

综上所述，马铃薯市场，特别是脱毒种薯市场有较大发展空间和较大市场潜力，建立种薯生产基地，有利于规范种薯市场，推动马铃薯产业发展，本身也能够创造良好经济效益和社会效益。

第三章项目意义及必要性，国内外现状和技术发展趋势马铃薯产量高，营养丰富，用途广泛，生产适应性强，经济效益好，不仅是我国农业战略性结构调整个重要落脚点，也是我国农业应对挑战，需要着力培育优势产业。

年月日，温家宝总理曾深刻指出我国土豆种植面积占世界四分之，产量占世界五分之。

加快引进和培育优良品种，努力提高土豆加工转化程度，不断开拓土豆消费市场，我们完全应该而且能区和示范辐射基地两部分，具体内容与规模如下核心区核心区是项目建设重点区域，主要以马铃薯组培快繁中心微型种薯生产基地原种生产基地和种薯贮藏库为主体建设内容，规划占地面积为万公顷左右包括轮作区，设计由个功能区组成马铃薯脱毒种苗组培快繁中心马铃薯脱毒微型薯生产基地马铃薯原种生产基地马铃薯贮藏库辐射区辐射区种薯基地主要用于生产合格种薯，总面积为万公顷包括轮作区。

资金筹措该项目申请国补万元，地方配套万元，企业自筹万元。

项目研究主要结论该项目围绕国家建设工程中心，温家宝总理批示把土豆办成大产业，国家计委农业部科技部财政部等四部委要求把马铃薯产业作为中国农业建设个重点，建设马铃薯产业高科技园区，以及国家正筹备建设西部大开发马铃薯产业链，在内蒙古甘肃等四省区建设马铃薯脱毒种薯生产基地发展思路和精神，选择矿区急需改良土地气候冷凉适宜繁育马铃薯种薯呼伦贝尔地区，并且由国家二级企业大雁煤业公司和其控股子公司呼伦贝尔鹤声薯业发展有限公司牵头，联合科研院所，建设国家流种薯生产基地，可以发挥呼伦贝尔地区地域优势，而且通过种薯扩繁，可以大大提高呼伦贝尔地区脱毒种薯种植水平，提高土地农作物产量，改良土壤，提高种植经济效益，带动呼伦贝尔内蒙古，甚至全国马铃薯脱毒种薯种植面积大幅度提高，从而达到产量提高品种优化效益增加目。

通过建设该种薯生产基地可以带动项目核心区及辐射区农民生产近万公顷万亩马铃薯合格种薯生产，年产值可达亿元以上，可以为万公顷马铃薯生产提供优质种薯。

项目内容融入了高新高效和产业带动总体战略思想，符合国家西部开发产业化发展及投资扶持方向项目投资规模适宜，结构合理，技术方案切实可行。

本项目建成后，经济效益良好。

各子项目均可达到各自预期主要经济指标。

因而，表现在财务内部收益率高，所得税前可达，税后仍可达财务净现值，税前为万元，税后为万元从建设期计算投资回收期，税前为年，税后为年。

该种薯生产基地建成后，通过引进利用植物组织培养新技术新品种脱毒微型薯及各级优良种薯繁育技术现代化种薯贮藏技术和现代化高效优质马铃薯生产技术，可使呼伦贝尔优质马铃薯种薯生产能力大幅度提高，对充分利用当地自然资源和优越条件促进当地农牧业结构调整起着积极示范和推动作用。

对整个大雁矿区来说，通过该基地项目建设，可以促进企业其他非煤行业转向增加就业岗位，发挥其综合发展优势。

近几年来，由于矿区土地多年连作，矿区采空区水土流失严重，矿区有土地沙化退化，主种品种小麦和油菜平均亩产不到斤，通过种植马铃薯，可以使亩产达到公斤，而且通过马铃薯与豆类作物轮作，能有效改良土壤，防止土地进步退化流失。

同时，由于煤炭市场形势直没有好转，大雁煤业公司有余名职工下岗，急需安置，因此，此项目建成后，不仅能达到改良中