（批复）呼玛河口休闲旅游区项目可研建议报告（发改委）

表呼玛河口休闲旅游区旅游项目年度收益预测单位万元年份游客数量进入收入餐饮收入住宿收入购物收入娱乐收入合计合计二现金流量表与财务分析现金流量表财务基准贴现率本项目财务评价基准贴现率为项目投资资金成本。

投资成本本报告财务评价计算期为年年至年，考虑到年建设期，投资数额按每年实际投资计入到财务评价年限中。

营运成本营运成本主要发生在食宿服务和游憩项目营业成本税金成本以及些营销宣传维护成本等，还包括整个旅游区内其他经营管理费用，其中营业成本包括原材料费用水电气费用人员工资福利费用管理费用折旧费用等，河口景区按总收入计算。

税费按规定旅游服务型企业按计缴营业税，所得税税率为，其余税种暂不考虑。

根据上述呼玛河口休闲旅游区旅游项目投资估算收入预测和营运成本分析，呼玛河口休闲旅游区旅游项目现金流量分析如下表所示。

表呼玛河口休闲旅游区旅游项目现金流量表单位万元年份总计年数旅游总收入减营业成本减投资成本减营业税金利润总额税后净利润净现金流量累计净现金流量折现净现金流量二财务分析项目投资盈利能力分析本项目投资盈利能力情况如下表所示，表中所列投资回收期包含建设期在内。

项目投资盈利能力指标财务净现值财务内部收益率静态投资回收期动态投资回收期项目获利能力分析根据现行企业财务通则，按照税后利润定比例提取盈余公积金，当累计盈余公积金达到固定资产原值时，可不再提取，本项目暂按提取。

根据现行企业财务通则，按照税后利润定比例提取公益金，本项目暂按提取。

项目获利能力指标利润总额年均利润总额年均税后利润总额年均投资回报率根据以上分析可以得出如下结论本项目投资盈利能力较好。

在经营周期年内，预期财务净现值为万元，内部收益率为，静态投资回收期为年。

本项目获利能力良好。

在经营周期年内，年均税后利润总额万元，年均投资回报率为。

总之，本财务分析是在严格遵循客观稳健等原则基础上进行，分析结果表明在设定条件下，本项目既能保证投资基本合理收益，按时偿还银行贷款，同时又能确保正常运转。

因此，本项目在财务上是可行。

第十章国民经济与环境评价社会效益评价河口休闲旅游区建成和逐步发展，必然为周边区域乃至整个呼玛带来相当影响。

这些影响主要表现在就业产业协作形象提升和社区打造方面。

第，为满足度假旅游者需求，河口休闲旅游区要提供各类配套服务，满足旅游者在吃住行游娱购等多方面服务需求，需要大量劳动从业人员，属于劳动密集型行业，故此，能够明显带动当地就业，提高当地就业水平。

第二，休闲旅游区建设完成，必然伴随着区域整体环境打造旅游形象树立和整体营销计划展开。

对呼玛县城区域来说，在提升自身旅游度假品牌过程中，必然会带动当地整体形象重新打造，实现整个县城居住环境及公共环境整体提升。

第三，休闲旅游区建设完成以后，将成为呼玛地标性建筑群，成为呼玛沿江景观带重要组成部分通过景区建设，带动当地就业，实现农旅牧旅和商旅互动，提升周边区域社区发展能级。

二环境影响评价河口自身拥有优越资源，其中包括山地河滩大兴安岭植被和黑龙江等。

旅游区建设将有机融合这些旅游资源，实现景观整体打造。

与此同时，为保障游客利益所展开整体环境打造和安全防护，也将实现人与自然和谐相处和环境效益最大化。

第，植被绿化美化效应。

河口景区不仅在各类道路荒地农林地建筑地块加强植被培育和绿化，而且在花木种类林相改造植物景观等方面进行美化作用，倾心打造宜人宜游宜居绿色休闲区，在保护大兴安岭林区前提下，提升当地整体生态环境品级。

第二，生态景观化建设和生态维护效应兼顾。

对当地具有特种生态资源，进行景观化改造打造系列标志性生态游憩景观，如将现有河口区域打造成为休闲区核心区域，充分利用现有乡村资源开发农家乐旅游项目，在这过程中，强调人与自然和谐相处理念，尝试建立低碳旅游区，保护河口区域生态环境，使之持续发展。

第三，可持续发展低碳旅游开发效应。

河口景区将可持续发展作为第原则，强调社会生态经济效益统，强调科学发展观，以率先抢先低碳旅游标准和建设低碳旅游示范区为指向，将河口景区打造成为低碳型和谐化生态旅游区。

三经济效应分析呼玛河口休闲旅游区建成之后，其旅游接待规模和旅游收入将经历个相对稳定增长过程，带动县城相关产业发展，并在增加就业，增加国民收入等方面表现出明显带动作用。

未来发展过程中可以在如下方面进行经济效应分析第，充分发挥旅游经济拉动作用，带动呼玛镇及整个县域经济发展。

充分发挥景区经济效应辐射作用，通过发展乡村旅游，提升配套服务设施品级带动产及二产发展，通过合理人员配备等方式，实现景区对周边区域经济拉动。

第二，充分实现旅游产业对其他产业带动作用。

旅游业发展与其他产业发展密切相关，其对交通业金融业通讯业商业和其他服务行业依赖性很强，反之，河口休闲旅游区目标旅游市场层次细分目标市场类型目标市场定位核心市场以漂流和避暑度假旅游者为主市场基础市场以城市休闲旅游者为主市场先导市场以夏令营自驾车为主市场核心旅游市场消费能力高，构成旅游消费主体主要为以漂流和避暑度假旅游者为主市场呼玛河口休闲旅游区特色旅游资源将吸引漂流旅游者和以避暑度假为主旅游者，该类市场消费水平高层次高，是该景区提高知名度和美誉度重点宣传对象。

先导旅游市场启动快成本低，构成导引性游客群具有定开创和引导旅游发展能力，是开拓旅游市场主力军。

主要为以教育为主青少年夏令营市场和具有开拓性自驾游市场。

基础旅游市场范围广数量大，构成游客来访主体主要为以城市休闲和宗教旅游为主旅游者市场。

该市场客源层次广泛，来源范围广，目前为本规划区基础市场，也是在相当长时间内需要维持市场。

二客源市场结构级市场黑河市本地以及哈尔滨齐齐哈尔佳木斯等省内大中城群市。

包括户外拓展市场自驾车游客市场和黑河至漠河过境市场。

二级市场长春沈阳大连等东北大中城市群。

包括商务客市场北极游市场和界江游市场等。

机会市场以远程来访黑河漠河国内三大客源地远程中转客源为主。

包括观光客知青客商贸客等。

表呼玛河口休闲旅游区目标旅游市场覆盖范围辐射地区级旅游市场省内大中城市群二级旅游市场东北大中城市群机会旅游市场远程来访黑河漠河国内三大客源地远程中转客源三旅游市场规模预测依据呼玛县旅游发展总体规划及国内同类型景区发展速度，对本规划区市场规模进行预测，结合本规划对市场趋势分析，预测本规划区开发后，在建成区年年前平均接待万人。

根据同类景区发展现状本规味子水葡萄茶藨子黑果茶藨子蜜花茶藨子银老梅黄芪樟子松白花兴安杜鹃黑龙江百里香光叶山楂兴安松呼玛卷柏呼玛柴胡甜杨等珍贵野生植物，最独特是呼玛河两岸成片红毛柳。

呼玛河以盛产珍稀冷水鱼而著称，如珍稀濒危哲罗鱼大马哈鱼细鳞鱼等，是重要经济鱼类卵区水产基地，最高年产量达到百万斤。

二社会环境分析社会情况河口休闲旅游区所属呼玛镇坐落在黑龙江与呼玛河汇合处淤积平原上，全镇辖个自然村，是呼玛县人民政府所在地，是全县政治文化经济中心。

南部与三卡乡相连，北部与金山乡接壤，西部与兴隆乡毗邻，东部与俄罗斯隔黑龙江相望，边境线上自金山乡下夹芯子岛，下至老富岛上端，全长公里。

呼玛镇总面积为平方公里，呼玛镇人口数据如下表所示表呼玛镇人口统计资料总人口男女家庭户户数家庭户总人口总家庭户男家庭户女岁总岁总岁及以上总户口本地住在本地产业经济呼玛镇辖区临黑龙江而建，是黑河市以北黑龙江上游重要港口之，也是联结公路水路重要交通枢纽建设有万亩高产马铃薯基地有耕地万亩，主要种植小麦大豆和蔬菜，是呼玛县粮菜产区。

县属工业集中于镇内。

是全县政治文化经济中心。

文化特征传说呼玛河是巴特尔桑从人熊部落里救出个叫呼玛尔姑娘变成。

为了反抗成为汉桓帝妃子，呼玛尔化第五次人口普查年成了呼玛河，而她丈夫巴特尔桑则化作了鸡场山，直守护着呼玛河。

呼玛河口是清朝时期抗击沙俄入侵古战场，当时战役史称呼玛尔战斗，沙俄于中国明清交替之即乘机派匪徒对中国领土进行侵略，匪徒斯捷潘诺夫在呼玛构筑城堡盘距长达年，清军两次派兵于年夏季驱逐肃清。

二旅游资源分析地质地貌景观烟囱砬子烟囱砬子位于呼玛大桥附近，周边景色优美开阔，砬子本身与近处河流农田大桥和远处山林景色组合成为呼玛县城附近处秀美景观。

小黑砬子位于呼玛河大桥南岸，其中靠呼玛河面是悬崖峭壁，体量不大却又险在其中。

登高望远，整个呼玛河平原以及县城概貌尽收眼底。

龙头山位于呼玛县湖通镇附近。

在呼玛河入江口处，远远可以看到江左岸俄罗斯境内座陡峭高山横卧在江面上，山形状酷似中国图腾龙头部，也像大轮船船头，倒映在滔滔江水中环绕于巍巍青山之间，宛若潜龙在水，飞龙在天，让人感受到神龙见首不见尾神秘，故称之为龙头山。

狐仙洞位于小黑砬子西面坡半腰处，距离河岸高度有几米，是山体长期风化形成个自然洞穴。

从河岸边有小道可直通洞穴，冬天河面结冰之时也可直接从河上进入。

洞穴内空间不大，洞内四壁下是风化脱落土及碎石，找不到点人工雕琢痕迹。

相传是狐仙居住地，也经常有人来此烧香祭拜，冬天本地居民也经常在洞内烧篝火野炊。

二水域景观资源呼玛河蛟龙潭是小黑砬子悬崖下处不大河湾，潭中之水源于山上清泉汇集两岸黑土，每当呼玛河水流经此处，漩涡骤起，河水激荡，黑黝黝难以见底，加上黑色岩壁，使这里显得阴森冷峻，故名蛟龙潭。

呼玛河蒙面玉佛冰瀑群从呼玛河大桥逆流而上公里处，在呼玛河东岸有处天然瀑布。

瀑布高多米，从悬崖半山腰处石缝中流出来，由清澈山泉水形成，在这蓝天白云绿海银河之中别有番风韵。

随着天气变冷，从峭壁上流出山泉水点滴就结成了形态各异冰柱，久而久之，高度在几米至二十几米左右冰瀑逐渐形成。

冬天时，瀑布全部结冰，形成冰瀑，如同天然冰雕。

从远处看就如同尊正襟危坐大佛，背靠悬崖坐着，慈祥而安宁，故得名蒙面玉佛。

每年二月末至三月中旬是观看呼玛河冰瀑最佳时机。

此外，呼玛河两岸，以杨树柳树居多，其中还有些红毛柳，所以，此地往往会出现满目琼枝伴桃红雾凇美景。

漂流半岛面积约为平方米，对面为白桦林，沿岸是红色柞树，岛上无高大乔木，有果树，红毛柳等。

从此处到呼玛大桥距离约为公里。

三生物景观资源野生植物呼玛河两岸树木成林，有蒙古栎呼玛柳柴桦刺叶小柏五味子水葡萄茶藨子果茶藨子塔河呼玛蜜花茶藨子银老梅黄芪樟子松白花兴安杜鹃黑龙江百里香呼玛光叶山