（批复）年出栏千头肉牛养殖基地项目可研建议报告（发改委）

建设投资建设投资万元。

其中建筑工程费用万元生产性生物资产费用万元设备购置费用万元。

工程建设其他费用项目工程其它建设费用万元。

其中项目环评可研编制勘察及设计等前期工程费万元。

工程监理费万元。

工程预备费按工程费用计，估算投资为万元。

流动资金投资项目流动资金估算根据生产经营成本及周转批次予以确定，项目产品年周转批次。

经测算，正常年份流动资金总额为万元。

铺底流动资金按计算为万元。

总投资估算表序号名称金额万元占总投资比例备注建构筑物工程设备购置生产性生物资产其他费用涨价预备费铺底流动资金合计第九章财务评价财务评价依据项目财务评价采用国家发改委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第三版农业项目可行性研究与经济评价手册及现行企业财务制度等规定原则与方法进行。

项目产品销售价格根据产品目标市场确定。

项目主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以同类场近期生产或市场上类似产品当地批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整。

产品增值税税率，城市建设维护税税率及教育附加费分别按增值税和计取。

所得税根据中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国主席令第号第二十七条及中华人民共和国企业所得税法实施条例中华人民共和国国务院令第号第八十六条相关规定，本项目符合免征企业所得税范围。

固定资产净残值率取，设备按年进行折旧，房屋按年进行折旧，生物资产按年折旧维修费按固定资产投资计无形资产递延资产分别按年年进行摊销管理费用按销售收入计销售费用按销售收入计。

项目按年计算含建设期年。

贴现率。

福利费按工资总额计算营业收入营业税金和附加估算营业收入项目建成达产年可新增出栏育肥牛头，每头牛重约公斤，单价元头不含税，年可新增收入万元。

营业税金及附加正常经营年份增值税额万元，城市建设维护税万元，教育费附加万元。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算育肥牛单位产品养殖成本为元头，详见附表单位成本估算表序号项目单位消耗定额单价元金额元备注待育肥牛头自繁饲草料公斤自育饲草防疫头燃料动力水吨电工资福利其它费用合计项目总成本估算项目估算达产后年总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

其中外购原材料费万元，其中购入育肥牛万元，饲草料万元，防疫材料费万元。

外购燃料及动力费用万元，其中水费万元，电费万元。

项目定员人，其中月平均工资按元人，福利费按年工资计，年工资及福利费为万元。

年修理费为万元。

其他管理费用及销售费用为万元。

年均折旧费万元。

年摊销费万元。

经营成本估算达产年新增经营成本万元。

详见总成本费用估算表附表。

总成本费用估算表序号项目单位消耗定额年耗量单价元金额万元备注原辅材料待育肥牛头饲草料公斤防疫费头燃料动力费水费吨电工资及福利人元月修理费设备其它费用管理费销售费用经营成本折旧费摊销费总成本其中固定成本可变成本财务效益分析盈利能力分析项目达产实现销售收入万元。

其中肉牛头元头万元，饲草吨元吨万元。

项目达产年总成本费用万元。

税金及附加万元。

其中营业税万元万元城市建设维护税万元万元教育费附加万元万元。

经测算，项目利润为万元。

投资利润率万元万元投资利税率投资回收期年不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为固定成本营业收入税金及附加可变成本，即年销售收入达到万元即可保持盈亏平衡，说明项目具有较强抗风险能力。

第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析牛羊肉生产是广大牧区传统支柱产业，是自治区农牧业和农牧区经济发展十五规划中确定发展重点和建设特色产业。

通过龙头企业肉牛养殖基地带动，将进步调动企业周边乡镇农牧民舍饲半舍饲养牛积极性，壮大区域肉牛养殖业，促进畜牧业产业化发展。

对加快牲畜周转出栏，提高肉牛商品率，实现当地畜牧业产业结构调整，壮大主导产业，延长养殖业产业链，满足扩大内需和市场繁荣具有积极意义。

与农户利益联结机制分析项目建设在提高基地产出率同时，兼顾企业农牧民和农牧民经纪人三方利益基础，坚持利益共享风险共担共同发展原则，按照公司经纪人农牧户利益联结形式运作，与农牧户签订基地户养殖和供销合作协议，是公司培训企业技术骨干，由技术员每人带动基地户养殖户土专家人才培养，与基地户签订互惠互利帮扶协议，规范生产，灌输先进养殖技术和舍饲管理经验，促进农牧民养殖结构调整和提高养牛商品率二是组建农牧民经纪人骨干队伍，为经纪人提供交易和信息平台，按交易业绩给予定奖励。

企业与农户建立完善稳定保障机制，由公司培养经纪人深入基地周边牧区村镇牧户，以高于市场价价格为公司收购基地户牧民自养肉牛，解决牧民养殖中卖难问题，保障基地蒙古高原干旱草原区，属科尔沁草原牛羊养殖带，又是玉米主产区。

这地区自古以来具有养殖肉牛传统和较好基础，牛源充足交通便捷，土地饲草料资源和劳动力资源丰富，是发展特色肉牛产业理想选择。

扩大肉牛屠宰加工项目既是企业谋利选择，也与赤峰市加快结构调整，推进农牧业产业化相契合，是既利企业又利地方经济发展双赢项目，具有良好前景和成长点。

上下游关联产业发展状况肉牛食品加工业发展现状十五期间，内蒙古自治区将肉食品加工业发展确定为全区农畜产品加工业发展重点，力争使以肉食品加工业为主特色生物资源和农畜产品加工行业成为国民经济支柱产业。

经过数十年开发和发展，依托肉食品精加工深加工和生化制剂开发生产，提高资源利用率和加工度为主肉食品加工企业初具规模，目前已成为赤峰市优势产业之。

东方万旗利源锦绣大地他林草都几家较大肉牛加工企业年屠宰加工能力达到万头以上。

在翁旗旗委政府大力扶持下，近年来旗内肉牛屠宰加工企业发展迅速。

坐落在项目区附近赤峰利源肉类加工有限公司是雨润食品产业集团收购原赤峰远大肉牛产业开发公司全部资产后重新投资注册公司。

雨润集团总部设在南京市建邺区，是家集食品商贸房地产物流旅游五大产业于体集团性企业，下属分子公司余家，拥有员工多人。

集团拥有中国雨润和南京中商两家上市公司。

年集团销售收入为亿元，集团在中国企业强中排名位，在中国制造业强中排名位在中国肉类食品加工业中排名第位在民营企业强中排名第位。

赤峰利源公司占地平方米，其中建筑面积平方米，总资产亿元。

公司肉牛屠宰加工厂是从荷兰施托克公司引进年代国际先进水平整套屠宰加工设备，目国家经委，年月日年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家发改委建设部关于印发建设项目经济评估方法及参数通知国家农业综合开发资金项目和管理办法内蒙古自治区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要赤峰市国民经济和社会发展第十个五年规划纲要国家有关建设项目其他法律法规翁牛特旗蒙东万旗有限责任公司提供有关资料。

编制范围根据国家和地方有关发展规划，研究项目建设必要性和可行性。

通过投资规模建设内容及配套设施研究，确定项目建设方案。

通过投资估算资金筹措社会效益及经济效益分析，研究项目合理性。

根据技术劳动安全要求，提出项目建设管理方案。

编制原则报告在编制过程中，始终遵循科学性可行性可持续发展性等原则，阐述项目经济效益和社会效益本着因地制宜统筹安排节约投资加快进度原则。

综合评价和论证结论综合评价项目建设必要性本项目是加工企业原料基地建设项目，符合国家产业政策和行业区域发展规划，是实现农牧业经济结构调整和农牧民增收需要。

项目建设采用先进舍饲生产方式和饲草种植以及牛粪无害化处理，是草原功能性转变和生产方式转变，节能减排和生态保护需要。

可行性项目建设符合国家农业综合开发扶持政策，项目建设单位产业实力雄厚，有规模化养殖和饲草种植土地条件和管理经验以及技术力量，具备建立牧草种植肉牛养殖肉食品加工粪便综合利用增值产业链条条件，项目技术依托单位科技力量强，项目辐射带动面广，受农牧民支持，项目建设条件好。

风险评估产品市场风险和养殖基地自然灾害风险，提高基地无公害肉牛产品质量，确保加工企业和目标市场销售，提高舍饲技术加强品牌宣传力度，防范和降低产品市场风险。

带动作用本项目建设带动周边乡村农牧民发展舍饲半舍饲养殖，农牧民户均可增收元，人均新增收入元。

制约因素及解决方案确定种牛引进优良品种，防止园区种群退化做好防疫严格控制疫情，做好畜棚建设和饲草种植加工，加强管理和培训，保障出栏肉牛产品质量，降低生产成本及风险。

结论与建议项目区耕地资源丰富，气候水利条件较好，利用项目区丰富肉牛资源及优质牧草，大力发展肉牛生产是十分适宜。

这样可以进步调整农业产业结构，尽快使农民增产增收。

投资回收期为年，其经济效益社会效益和生态效益十分明显，符合国家产业政策和国家农业综合开发各项指标和要求，是首选立项实施项目。

项目建设内容投资规模适宜，技术方案可行，管理措施得力，项目建成后效益明显。

建议肉牛养殖要重视生产技术更要做好市场开拓，建立稳定产品市场，树立产品品牌，提升市场竞争能力，保障产品有稳定销路。

基地建设规模较大，项目在管理运营过程中可能会存在定风险，在殖方面可能有较多约束条件，建议在养殖过程中加大对职工技术培训力度，以增加职工科技养牛水平，加强组织建设，不断提高对项目建设管理和经营管理水平。

本项目建设要加强农民养牛技术培训工作，使农民在项目建设中对科学养殖有新认识，并逐步提高其生产技能项目建成后，还要加强综合服务体系建设，使技术服务在养殖业生产中起到促进剂作用。

主要技术经济数据评价汇总表序号指标名称单位数量备注总投资万元建设投资万元。

土建工程万元设备购置万元生产性生物资产万元其它费用万元铺底流动资金万元资金筹措万元自筹万元国家专项资金万元项目建设期年销售收入万元销售税金及附加万元利润万元利润率利税率投资回收期年第二章背景及必要性项目区社会经济状况自然条件项目区所在地翁牛特旗位于赤峰中部，地处科尔沁沙地西缘，东经，北纬，项目区属于中温带半干旱大陆季风气候区，大陆性明显四季特点分别为，春季干旱少雨，夏季温暖多雨，秋季凉爽，冬季漫长寒冷少雪。

年均日照时数小时，日照百分率，东部大于西部全年太阳辐射总量为千卡平方厘米，年均气温为活动积温为无霜期天年平均降水量毫米，三个月降水占全年降水量，降水变化率大，保证率低，降水强度大年蒸发量为毫米，为降水量倍，干旱频繁