（批复）废旧轮胎回收利用示范园项目可研建议报告（发改委）

评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主。

年生产销售纲领为翻新轮胎万条胶粉万吨，其中吨直接销售胶粉改性沥青万吨钢丝万吨尼龙纤维万吨胶垫胶板及各种橡胶制品万吨。

本项目建设期为年半，第年销售达到设计生产能力。

本项目计算期按年考虑。

项目达产年产品产量与销售量关系在经济分析时按考虑。

对于可能产生风险因素在敏感性分析中考虑产品销售收入及销售税金产品售价根据企业提供资料计算，翻新轮胎每条售价元，胶粉每吨售价元，胶粉改性沥青每吨售价元，轮胎废子午钢丝每吨售价元，废帘子布尼龙纤维每吨售价元，胶垫胶板等压制品每吨售价元。

达纲年份销售收入为万元，销售税金及附加含增值税城建税教育费附加为万元。

增值税率为，城建税及教育费附加分别占增值税额。

销售收入销售税金及附加估算见附表生产成本与费用原辅材料配套件外协件及燃料动力费用参照厂方提供有关资料测算，废轮胎每吨进价元，旧轮胎每条进价元，中垫胶胎冠胶等胶料每吨进价元，基质沥青平均每吨进价元，再生胶每吨进价元。

工资及福利费本项目设计总人数为人，人均工资加福利按万元人年计算，其中福利费按工资总额计提。

制造费用管理费用销售及财务费用分别按其费用内容范围，参照企业现状估算。

本项目固定资产投资万元。

总成本及费用估算见附表。

利润与分配本项目在达纲年份时利润总额为万元，所得税按利润总额缴纳。

利润与分配见附表。

财务盈利能力分析本项目投资利润率为，投资利税率。

本项目财务内部收益率所得税前所得税后。

本项目投资净现值所得税前万元，所得税后万元。

本项目投资回收期所得税前年，所得税后年。

财务现金流量分析见附表。

清偿能力分析主要是依据贷款还本付息计算表资金来源和运用表资产负债表，计算项目固定资产借款偿还期资产负债率流动比率速动比率，以考察项目财务状况及清偿能力。

贷款偿还本项目固定资产投资万元，除资本金为企业自有外，其余暂按银行贷款解决。

拟向国家申报国债贴息贷款万元，约占项目全部总资金估算。

固定资产投资借款还本附息见附表。

资金来源和运用见附表，从表中可以看出该项目投产当年略有亏损，计算期其余各年收支平衡，且有盈余。

资产负债见附表。

资产负债率是反映项目各年所面临财务风险程度及偿债能力指标，从表中可以看出，在达纲年份资产负债率为，在整个建设期内是安全。

流动比率是反映项目各年偿付流动负债能力指标，从表中可以看出，各年比率是逐年上升，在达纲年份流动比率为。

速动比率是反映项目快速偿付负债能力指标，从表中可以看出，各年比率是逐渐上升，在达纲年份速动比率为。

不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点盈亏平衡点销售收入万元该项目在建成后销售收入达到设计生产能力时可盈亏平衡。

固定成本销售收入销售税金可变成本敏感性分析当产品售价经营成本及投资等因素变化时对项目内部收益率净现值投资回收期影响见附表。

从表中可知，产品销售收入及经营成本变化时对项目财务内部收益率净现值投资回收期影响较大，而投资变化相对来讲小些。

这说明企业在生产经营中要加强内部管理，大力调整产业结构，努力降低生产成本费用，狠抓产品质量，占领市场，增加销售收入，这是提高企业经济效益唯途径。

销售收入及成本万元销售收入总成本盈亏平衡点盈利区亏损区盈亏平衡图生产能力利用率第十三章风险分析本项目风险主要来自两个方面是原材料风险二是市场风险。

原材料风险主要反应在旧轮胎回收数量方面，我国是个发展中国家，节俭是我国传统美德，在轮胎使用上不到报废为止，是不会轻易废弃。

在发达国家，旧轮胎回收有严格立法，不像在我国，轮胎胎冠花纹完全磨损消失或胎侧破损报废才进行更换。

在胎侧完好无损，胎冠花纹部分磨损情况下，即有偿回收，因此在发达国家，用于翻新旧轮胎是有保障。

基于以上情况，我国应尽快出台相关立法及行业政策，比如新轮胎生产企业在轮胎制造时应按照国家有关技术标准，在轮胎明显部位标注磨耗极限轮胎使用者超过磨耗极限标志使用轮胎，并由此而造成交通安全事故，保险公司将拒绝赔偿各地技术质量监督部门应加强翻修轮胎技术质量监督。

达不到国家有关技术质量标准轮胎翻修企业律不得从事轮胎翻修业务等等。

我国重载轮胎翻修企业已经采取与大型水电施工区重点矿山工业基地等运输部门进行轮胎包修包翻合作方式，有效解决了翻修旧轮胎来源问题。

本项目拟采取同样做法，与各级运输相关企业建立上述类似合作关系，同时由于我国年废旧轮胎产生量很大，而利用率很低，通过广泛收集废旧轮胎并加以认真分类和挑选方法，是可以化解翻新旧轮胎来源风险。

第二关于市场风险问题。

废轮胎粉碎制粉后，如何消化和利用胶粉市场急待开发。

目前胶粉主要利用方式是胶粉改性沥青防水材料再生胶及各类胶粉深加工制品等。

其中胶粉改性沥青是胶粉有效利用最大市场，我国已在五省两市取得了利用胶粉改性沥青铺设高规划，年载重轮胎子午化率达到，即年产万条规模年将达到，即年产万条。

这为翻胎行业提供了广阔发展空间。

胶粉行业预测胶粉生产科技含量高，市场潜力大，具有广阔发展前景。

胶粉既可以直接或经过表面活化掺入胶料替代部分生胶制造轮胎和胶鞋等橡胶制品，又能制成橡胶地板或与沥青混合后用于铺路装修防震密封和防水卷材，还可以用来改性塑料改良土壤精细胶粉还可用于涂料油漆和粘合剂改性。

世纪年代，美国日本俄罗斯加拿大瑞典韩国芬兰等国已成功地应用胶粉改性沥青修筑高速公路或高等级公路。

美国联邦法院颁布了在新修筑沥青路上必须搀用废旧胶粉立法，自年月生效。

据统计，到年废旧胶粉改性沥青已消耗了吨废轮胎。

原联邦德国日耗吨废轮胎用于修筑公路运动场及机场跑道。

法国比利时奥地利在公路修建中也广泛采用废胶粒，胶粉配料。

俄罗斯伏尔加格勒公路交通部门将废轮胎用于铺设路面，可有效地预防冬季路面结冰而发生交通事故。

他们做法是在用沥青铺路后，当沥青快干时在上面撒层废轮胎胶粒，这样，冬季路面冰块容易被压碎，车辆行驶就不会打滑而发生冲撞事故。

为了减少车辆行驶时产生噪声，英国在萨里郡交通繁忙四条道路上用废轮胎胶铺设路面，据称，将粒径废轮胎胶粉混入热沥青中并搅拌均匀，用量为沥青总量。

目前英国克拉斯公司已获准在法国应用这项技术，每年铺设胶粉改性沥青路面，这些路面主要集中在巴黎居民区些繁华街道。

英国计划率先在萨里郡四条交通繁忙道路上用这种新配料重新铺路，并测定胶粉配料路面与传统配料路面是否同样坚固耐用，监测结果令人满意。

用胎胶粉改性沥青铺设公路，与普通路面相比，可延长使用寿命倍，降低噪音，提高路面耐热，耐寒性高温不软，低温。

建设地址本项目拟选场址为湖北省钟祥市莫愁湖经济技术开发区工业园区。

建设内容及规模康辉废旧轮胎回收利用示范园工程远景规划年旧轮胎翻新与废轮胎利用总规模达万条，其中利用废轮胎年生产胶粉万吨。

近期建设内容及规模为废旧轮胎集散中心，回收废旧轮胎范围覆盖湖北省及周边地区，库房及堆场可存放周转万条废旧轮胎。

翻胎生产线及车间，年翻新旧轮胎能力万条。

粉碎废胎生产线及车间，年粉碎废轮胎能力万吨，生产胶粉万吨。

以上胶粉留厂内深加工，少量售出。

胶粉改性沥青生产线及车间，年产胶粉改性沥青万吨。

胶垫胶板生产车间，年产胶垫胶板等橡胶制品吨。

总投资估算与资金筹措本项目投入总资金为万元，作为资本金基数总投资万元含铺底流动资金，其中资本金万元为企业自有资金，其余资金暂按银行贷款解决，并按银行贷款计息。

项目在上报过程中，拟向国家申报国债贴息贷款万元，约占项目全部总投资估算。

项目主要技术经济指标详见表。

表项目主要技术经济指标表序号名称单位数据备注占地面积亩建设内容及规模平方米总资金万元资本金万元年平均销售收入万元年平均销售税金及附加万元年平均成本及费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均税后利润万元年平均增值税万元投资利润率投资利税率资本金净利润率全部投资内部收益率所得税前全部投资投资回收期所得税前年全部投资内部收益率所得税后全部投资投资回收期所得税后年自有资金内部收益率借款偿还期建设期起年盈亏平衡点生产能力利用率第二章项目提出背景及项目建设必要性项目提出背景目前严重资源短缺和环境污染已成为制约中国经济持续发展主要因素，橡胶历来被国务院确定为战略资源，中国已成为世界第大橡胶消费国和第大进口国，全国各地又在积极发展汽车工业。

年中国已经成为世界第大轮胎出口国，橡胶资源短缺形势更加突出。

在发展循环经济建设节约型社会和十五总体规划方针指引下，康辉集团与时俱进，决心跨行业发展。

在聘请专家集思广益和经过深入细致行业调研与论证分析后，确认要发展和建立以回收废旧轮胎并加以综合利用这典型资源循环利用全新企业模式。

决心为建设节约型社会为发展循环经济做出更大贡献。

湖北钟祥市轮胎资源再生科技有限公司就是在这思想指导下，由广东康辉集团有限公司在钟祥市设立又个全资专业子公司，也是广东康辉集团有限公司在湖北省钟祥市投资建设环保专业厂十年后创办又大型企业。

出任该子公司总经理郭卓涵先生即是康辉集团总公司董事长郭然先生长子。

集团董事长郭然先生教子有方，两个儿子都被评为十大杰出青年，父子三人分别是省地市政协常委，堪称政协常委之家，同时受到了党和国家领导人贾庆林万里李瑞环李岚青等多位领导接见和题字勉励。

郭卓涵先生是荆门市政协委员钟祥市政协常委，还被评为国家星火计划先进个人是荆门市政协委员，钟祥市政协常委。

项目建设必要性年，我国继提出建立和谐社会后，又提出建立节约型社会。

合理利用资源，推进循环经济发展已成社会共识。

就目前来讲，资源无端消耗和浪费仍然十分严重。

在国家大力倡导科学发展观循环经济全民节约新形势下，汽运市场逐步走向规范化理性化我国载重汽车轮胎子午化率和制造水平不断提高。

目前资源危机已成全球共同关注课题，橡胶轮胎回收利用成为循环经济关注热点之。

但是，我国废旧轮胎回收利用企业发展状况远落后于工业发达国家，这是毋庸臵疑事实。

无论是在设备上，在技术上，还是在人才资源上，以及环境和国民意识上讲，都需要根本上加以解决。

特别是在当前翻胎市场存在低价恶性竞争混乱局面。

也正因为差距大，市场潜力也很大，前景诱人。

随着轿车进入