（批复）林药基地建设及中药饮片加工项目可研建议报告（发改委）

在年召开州两代会上，州委州政府提出了生态立州产业兴州开放活州战略。

因此资金投资万元。

在固定资产投资中土地征用及土地平整费万元土建装饰工程万元，设备购臵及安装调试万元，公用配套设施万元，其它费用万元，基本预备费万元。

详见下表附表药业有限公司药材基地及加工项目投资估算表序号建设项目单位建设规模单位价元投资额万元备注土地征用及整理费万元土地征用亩场地平整费亩二土建装饰工程万元中药村加工车间框架结构中药材仓库轻钢结构中药材成品库轻钢结构食堂卫浴室生活用房框架结构业务行政综合楼三设备购置及安装调试万元清洗机台烘干机台包装机台消毒灭菌设备台原材料保鲜空调设备套成品库调温调湿设备套质检设备套运输车辆台办公设备套设备运输及安装费万元四公用配套设施给排水工程变配电工程弱电工程消防系统防雷系统内部交通系统绿化五其他费用万元项目建设管理费万元财建号工程勘察设计费万元计价格号前期工作费万元按同类项目估算环境评价费万元当地同类型项目工程建设监理费万元计价格„‟号招标代理服务费万元计价格号六基本预备费万元至大项估算七铺底流动资金万元八基地建设投资万元九项目总投资万元二资金筹措本项目建设投资万元，其中由项目业主自筹万元，申请银行流动资金贷款万元。

第十五章项目财务评价编制说明与参数选取项目经济评价主要依据国家计委建设部颁布•建设项目经济评价方法与参数‣中国国际工程咨询公司编著•投资项目经济咨询评估指南‣及国家财税文件有关规定进行编制本项目为新建项目，建设期为个月，即年月年月。

年月正式投入生产，生产能力第年为，第起达到。

根据项目经济评价中投入与产出物取价原则，工程费用采取当年市场价格结算，基本预备费解决建设过程中变更自然灾害等不可预见问题产生费用，以国家有关部门标准并适当参考现行价格为基价进行营业收入测算，计算期内保持不变本项目行业基准收益率按计算二成本费用估算经营成本包括基地建设投资加工过程中燃料动力水费和包装材料。

详见附表工资福利企业高层管理人员人，含五费及工资年万元中层管理人员人，含五费和工资年薪万元固定工人人，含五费和工资年薪万元，加工厂临时人员五费及工资年万元。

年工资福利费支出万元。

详见附表折旧费用采用直线折旧法，房屋及建筑物折旧年限按年，残值率设备折旧按年，残值率。

详见附表摊销费用项目建设其它费用形成递延资产，按年平均摊销土地购臵及其出让金形成无形资产，按年进行摊销。

详见附表维护费用按项目投入设备计算维护费用。

详见附表维修费用按项目形成固定资产总额年提取计算。

详见附表销售费用销售费用包括应由企业支付广告费展览费租赁费和销售服务费用等。

按销售收入计算。

详见附表管理费用按销售收入计算。

详见附表财务费用项目流动资金贷款万元，按年息计算详见附表总成本费用按达产年计算，下同详见附表本项目年总成本费用万元其中固定成本万元可变成本万元经营成本万元。

三经济效益分析经营收入项目建成后，每年可生产中药材吨，按当前市场价格出厂价每吨元，达产年产值万元。

详见附表增值税及城建教育税附加和教育发展基金增值税等于销项税减进项税城镇建设维护税在缴纳增值税同时，应以缴纳增值税为依据，按增值税缴纳城市建设税教育费附加在缴纳增值税同时，应以缴纳增值税为依据，按增值税缴纳教育税附加教育发展基金在缴纳增值税同时，应按缴纳增值税税额缴纳经测算达产年应缴纳增值税城镇建设维护税教育费附加教育发展基金印花税等万元。

详见附表盈利能力预测经计算本项目达产年年利润总额为万元，所得税总额万元，税后利润总额万元详见附表主要财务指标固定资产投资利税率万元万元万元固定资产投资利润率投资纯收益万元万元投资回收期万元万元年所得税后，不含建设期四现金流量分析通过计算，该项目累计现金流入万元，累计流出万元，累计净流入万元。

项目内部收益率所得税后当时，累计净现值万元。

上述指标表明，本项目盈利能力较强，满足所规定各项财务指标要求，因此，本项目在财务方面可行。

第十五章社会评价社会评价目确定合适措施来完成项目目标充分利用当地资源人力技术和知识减少或避免项目建设和运行所引起可能引致社会问题预测潜在风险并减少不可预见不良社会后果和影响为改进项目实施方案提出建议采用参与途径来增强项目所在地区民众自力更生能力与项目效果持续性。

二社会评价原则坚持多层次分析原则根据项目特点选用不同评价方法坚持以人为本原则社会评价贯穿项目周期各个阶段可比原则按目标重要程度进行排序原则有无对比原则。

三社会评价方法本项目社会评价方法针对不同利益群体采用详细社会评价法，即从该项目建设对不同利益群体直接间接利害关系进行分析。

四社会影响分析对环境影响本项目属农产品种植与加工项目，在生产过程中完全按照药材种植规范操作，不使用化肥农药，对环境不会造成任何污染。

药材在加工过程中仅有少量清洗用水，其主要成分为泥沙，采用沉降处理后对环境不会造成大影响。

但应指出是项目在施工期间由于大量施工人员材料机械等会对，可大幅度提高中药材附加值，有利于促进全州药业产业发展，可为山区农民脱贫致富寻找条好路子。

项目建设是解决农民差资金缺技术和信息不畅有效途径现阶段在农村产业结构调整上最大困难是很多农民差资金缺技术，信息不畅，不知道种什么怎么种种了后卖给谁，没有任何抵御市场风险能力，在产品处于紧俏时，年劳动还可以得到弥补和回报，旦产品滞销时，只能血本无归，望药兴叹。

项目通过自办与联办基地，组建药材专业合作社形式，农民将土地承租后公司发展药材，农民可从土地上得到份租赁收益，公司将这些农民工进行定技术培训后，返过来请这些农民种植药材，这样农民还可以得到打工收入。

长此下去，公司能够收获更多优质药材，农民不仅有了稳定收入来源，还能够掌握许多种植技术，起到更大辐射带动作用。

项目建设企业不断壮大自身实力得力措施药业有限公司是药业产业化州级龙头企业，有支较强药村种植技术队伍和营销人才，在几年经营活动中，与国内很多药商药厂建设了很要业务合作关系，有利于将生产中药材销售给这些大型企业集团，对于拓展公司业务，进步做大做强是切实可行，也是必须。

二项目建设可行性项目建设符合国家现行政策和投资方向根据国家发展和改革委员会二五年十二月二日发布•产业结构调整指导目录年本‣，本项目归属鼓励类中第十大项医药中第小项中药现代化中药有效成份提取纯化质量控制新技术开发和应用中药现代剂型工艺技术生产过程控制技术和装备开发与应用中药饮片创新技术开发和产业化。

属国家鼓励发展产业范畴。

项目建设符合区域产业布局和城市规划年月省委省政府制定了•关于进步加快中医药事业发展决定‣鄂发号，提出了建设湖北中医药强省目标，把州列为重要中药材产业基地。

十五以来，州委州政府将药化工业作为全州六大工业支药业有限公司发展目标，从实际出发，统筹规划，规范管理，有序发展。

合理确定项目建设规模建设目标，在技术可行，经济合理前提下，充分利用市城市现有基础条件，采用新技术新材料新工艺新设施，达到保护环境节约能源，提高投资使用效益目。

研究范围项目建设必要性可行性项目建设规模及建设标准新建工程项目工程方案新建工程必备设备购臵方案给水排水电力电讯消防防雷环境保护等工程方案和措施项目投资估算及资金筹措项目建设组织方式及建设进度项目效益分析评价。

第二章项目建设区域社会经济发展概况社会经济发展概况土家族苗族自治州地处鄂西南边陲，西连重庆市黔江区，北邻重庆市万州区，南面与湖南湘西州接壤，东北端连本省神农架林区，东面与本省宜昌市为邻，是我国中西两个经济带结合部，是全国最年轻少数民族自治州，是湖北省唯被纳入西部大开发范围地区。

全州国土面积万平方公里，其中耕地面积万亩水田万亩总人口万，其中农村人口占，少数民族人口占。

境内山峦起伏，沟壑纵横，气候温和，雨量充沛，海拔高低悬殊，自然环境多样，动植物资源十分丰富，具有发展特色农业得天独厚条件。

州是个资源富集地区。

全州森林茂密，植被良好，森林覆盖率达，有鄂西林海之称全州特色资源十分丰富，魔芋茶叶烟叶莼菜薇菜蕨菜等特色资源享誉海内外，是湖北省茶叶魔芋生产和出口重要基地，是全国优质白肋烟生产和出口重要基地全州中药材资源富集，名贵地道药材量大质优，久享盛誉，有华中药库之美称州有世界上唯硒矿床，是我国迄今为止发现高硒地区之，享有世界硒都之雅称。

旅游资源独具特色，被誉为休闲胜地，与张家界长江三峡构成了中国黄金旅游线上金三角。

州是块正在开发且极具开发前景热土。

年，州被纳人西部大开发范围，享受西部开发政策，加之国家新轮扶贫开发民族地区扶持政策等历史机遇，州已开始进入投入最多发展最快历史时期。

年全州实现生产总值亿元，扣除价格因素下同，比上年增长，增速是自年以来最快年。

按年均常住人口计算，人均生产总值达元，比上年增加元。

其中第产业增加值亿元，增长全年其中，农业增加值亿元，增长林业增加值亿元，增长牧业增加值亿元，增长渔业增加值亿元，增长农林牧渔服务业增加值亿元，增长。

全年粮食作物总播种面积万亩，比上年增加万亩。

粮食总产量万吨，比上年增加万吨。

油料面积万亩，总产量万吨烟叶面积万亩，总产量万吨茶叶总产量万吨。

全年生猪出栏万头，增长生猪存栏万头，增长。

大牲畜出栏万头，增长存栏万头，增长。

家禽出笼万只，增长存栏万只，增长。

农村基础设施建设继续加大，农民生产生活条件不断改善。

全州启动个重点贫困村和个重点老区村整村推进工作，完成搬迁扶贫户万人，解决了万贫困人口温饱和脱贫问题解决万人饮水安全问题全州拥有各类农机具万台套，新增万台套，比上年增长。

农机总动力达到万千瓦，比上年增长。

第二产业增加值亿元，增长年末全州规模以上工业企业家，比上年净增家。

规模以上工业增加值亿元，扣除价格因素，长，其中，国有企业增加值亿元，增长。

分轻重工业看，轻工业增加值亿元，增长，重工业增加值亿元，增长。

第三产业增加值亿元，增长。

三次产业构成由上年变化为。

全年全社会固定资产投资亿元，比上年增长。

其中，城镇万元以上项目完成投资亿元，增长农村万元以上项目完成投资亿元，增长房地产开发完成投资亿元，增长农村私人投资亿元，增长。

全年房地产开发