（批复）某地区医药物流中心建设项目可研建议报告（发改委）

材料费用燃料。

以日均万件公里为半径取定日油耗柴油汽油需万元，年燃料费万元。

消耗性材料费。

每年按万元取定。

两项为万元。

此两项归至会计科目经营费用。

二人工费员工工资及福利年均万元。

此项归入会计科目经营费用。

三公益费以国内同规模医药物流企业年均水电费用及结合地区差价为参照系，年均水电按万元取定。

此项归入会计科目经营费用。

四维护费保险费。

按现固定资产综合保险费率计算，年投保万元固定资产及库存药品，年均保险费为万元。

维护费。

每年按万元取定。

两项为万元。

此两项归入会计科目管理费用。

五特别经费固定资产万元按直线折旧法折旧，以年计算，剔除留残后，年均折旧为万元。

主要设备万元折旧，折旧年限年，减去留残，年均折旧万元。

上述两项折旧费归入会计科目管理费用。

利息计划固定资产贷款万元，贷款期内年均应支付利息万元。

利息项归入会计科目财务费用。

在医药物流运营高峰期前年，上三项每年合计为万元。

六般经费差旅费交通费办公费招待费低值易耗品摊销劳动保险医疗保险等管理费用，按人头万元年计算，每年为万元。

本项归于会计科目管理费用。

七经营费用装卸搬运费。

按日进出件，每件元计算，全年为万元。

酒店直接经营费用。

按反证法，大酒店收入为直接费用，则万元万元。

以上两项归入会计科目经营费用。

八总成本费用合计年均为万元。

其中年均固定成本万元年均变动成本万元。

四项目财务效益分析根据以数据测算，湖南医药物流中心经营期内财务效益指标为年均毛利万元年均总成本万元年均税费万元年所得税万元年均税后净利润为万元。

利润分配法定盈余公积金按税后净利润提取，公益金按税后净利润提取，剩余利润分配原则为偿还货款本金，作为企业发展基金，用于股东分红。

五偿贷能力分析还贷来源本项目以折旧及税后提取两金后公积金和公益金净利润用于还贷。

二贷款回收期不含建设期年未考虑发展速度经测算，货款综合还款期为年，年开始还贷至年，还清全部固定资产贷款和配套流动资金贷款。

每年偿还贷款为万元。

第六章不确定性分析本报告对项目不确定性分析包括盈亏分析和敏感性分析。

从医药物流行业情况反映，影响医药物流企业项目效益主要因素为配送量总投资两个敏感性因素。

能有效地保证年配送目标完成，则在固定总投资不变情况下，前述效益能得到保证，反之不然。

盈亏平衡分析上式中指生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定总成本，本评估为万元年均配送收入毛利，本评估为万元年均可变总成本，本评估为万元年均营业税金及附加，本项目评估为万元经测算，本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。

以上数据说明本项目具有较大赢利空间，抗风险能力较强。

二信贷风险及防范措施项目主要风险本项目在湖南有较好发展空间，但综合运营成本和赢利水平最终取决于市场需求状态及湖南经济发展水平。

国际国内医药物流兴起，周边省市医药物流冲击，有可能对本项目正常运营和盈利产生影响，项目如能顺利建设，将直接减少这种负面影响，也就能如期发挥项目效益，为按期还贷提供客观保证。

防范贷款风险措施与信贷银行签订银企合作协议，加强银企合作关系。

银信部门直接参与本项目资金运用及支付监督。

提供合法足额有效抵押担保，并办妥相关抵押登记手续。

加强贷后管理。

可由银信部门成立客户管理小组，实行专项贷款管理，本中心将全力予以配合，以确保贷款回笼资金归集率达到。

第七章总评价财务总评价收入与成本费用项目计算期项目计算期间为年，建设期两年，从第三年开始营业，正常营业期年。

营业收入项目建成后正常营业年份药品配送最低亿元，最高亿元。

均值常数为亿元年，年均配送毛利为万元。

项目酒店收入为万元年。

主辅业毛利额为万元年。

税后净利润为万元年。

税金及附加营业税及附加年上交万元。

所得税万元。

年上交税费合计万元。

盈利能力营业利税根据销售配送营业利润计算评价境状况良好。

项目已被湘潭市环境保护局批准。

设计规划绿化率达，有利于当地植被恢复和加强。

除道路外空隙地绿化，花草花坛布置，有美化环境作用。

项目无有害废水和气体产生，不会对水质含地下水和大气造成污染。

项目声热污染源主要是中央空调系统及生活锅炉。

设计过程已充分考虑安装和排气口位置，以减少热污染空调及锅炉配置，拟采用符合工业企业厂界标准Ⅱ类标准设备，并采取隔音降噪措施，以保证外部环境噪声低于。

七技术设备条件医药物流必须有良好技术设备作保障，才能为顾客提供最好服务。

目前，医药物流中心已进入技术设备选型定型阶段。

软件医药物流服务涉及上游下游客户业务涉及药品营销药品配送中药加工餐饮酒店等，需要采用先进合理可靠和快捷信息技术和流程。

拟外购定制相关软件为企业资源计划系统是个有效地组织计划和实施企业人财物管理系统。

它通过技术，以现实企业在人财物管理上集成实时和统。

它将企业内部各业务流程划分为几个相互协同作业支持子系统，如市场营销运输配送质量管理储存保管加工处理工程技术等环节形成为个紧密供应链，经供应方暂定金蝶两家电子数据库处理后，快捷地提供相关资料和解决方案。

金蝶国际软件集团有限公司是中国软件产业领导厂费材料费包括燃料消耗性材料等费用开支人工费是员工工资福利中南现代物流中心，将湖南医药物流中心列为湘潭市三个中心物流中心重点项目之。

二年月日，湘潭市人民政府下发潭政办函号文关于重点扶持湖南医药物流中心等五个物流项目通知。

三年月日，完成项目选址，并得到湘潭市规划局批准。

四年月日，完成制定准入关键步骤。

湖南省药品监督管理局以湘药监函号文件，批复同意筹建湖南医药物流中心。

五年月日，在湘潭市规划局领取建设用地规划许可证。

六年月日，湘潭市发展计划委员会以潭计投号下达湖南医药物流中心建设项目工程基建投资计划通知。

七年月日，湖南省国土资源厅下发湘国土资函号关于湖南医药物流中心先行用地批复文件，同意项目建设先行用地。

八年月日，湘潭市人民政府下发潭府阅号文件，明确湖南医药物流中心建设项目享受工业园区项目优惠政策。

九年月日，在湘潭市第二界银企合作融资洽谈会上，湖南医药物流中心有限公司与市雨湖信用联社签订第期信贷意向合同。

十年月日，由市领导各区政府各委局领导组成湖南医药物流中心建设工作协调领导小组成立，湘潭市人民政府以潭府阅号文件予以确定。

十年月日，湘潭市人民政府以潭府阅号关于湖南医药物流中心项目建设有关问题会议纪要，就项目用地性质供地价格拆迁补偿税收征管等问题作出政策性扶持规定。

十二年月日，在盘龙山庄国际大酒店举行湖南医药物流中心项目新闻发布会。

湖南医药物流中心有限公司与市高新技术开发区市岳塘区政府签订土地征用房屋拆迁合同，并与全国知名药厂签订投资入驻本中心。

四本报告编制依据国家和地区经济建设方针政策和长远规划项目建设批准批复文件和同等效力文件国家批准湘潭市城市总体规划市政基础设施规划等项目所在地自然地理气象水文地质经济社会等基础资料项目区位图项目总平布置图国家计委投资项目可行性研究指南国家计委年第九号令建设项目可行性研究报告增加招标内容及核准招标事项暂行规定国家计委建设部联合颁发建设项目经济评价方法与参数第二版注册咨询工程师投资考试教材编写委员会项目决策分析与评估国家现行有关行业规范规程标准项目相关基础资料。

第章项目建设可行性综合分析项目建设必要性随着中国加入，我国医药市场已成为全球医药市场有机组成部分，国内医药行业亦面临更为激烈竞争局面。

要在竞争中赢得优势，占有更多份额，就必须进行多元化发展，寻找新利润增长点。

作为第三利润源医药物流，正是医药行业利润新源泉。

湖南医药物流中心应运而生，既是医药行业发展需要，也是国内外医药行业发展趋势使然。

项目建设是湖南医药市场需要湖南省历史上是全国药品传统销区。

上世纪八十年代，湖南药品销售处在全国上中游水平，但到上世纪九十年代末至本世纪初，药品销售总额逐渐跌落至全国平均水平之下。

究其原因，关键是分散采购自营配送，药品经营长期俳徊在高费低效圈子内。

本世纪初，经济发达省份北京上海浙江广东等省市，相继建成医药物流中心，采取集约经营，统配送方式，充分发挥物流中心中转中心作用，连接多种运输方式，实行多式联运，降低了营销物流成本，品销售总额举走到了全国各省前面。

湖南人口众多，药品销售额大幅度提升具有广阔前景。

但药品价格居高不下，又限制了药品销量增长。

只有通过医药物流平台，实现各类资源优化整合，降低费用，药品价格才能实行符合经济规律降低，销量才会扩大。

因此，医药物流项目建设，是湖南医药市场发展需要。

二该项目建设是湘潭市委市政府把湘潭打造成湘中南现代物流中心决策需要。

该项目建设符合国家物流产业政策，符合湘潭市市委市政府将湘潭打造成湘中南现代物流中心战略方针，得到了各级政府各相关部门支持。

同时，该项目建设加快了城市东移进程，扩大了内需，将促进湘潭市乃至湖南经济发展。

三是恢复湘潭药都地位基础湘潭具有丰富人文资源，湘潭在我国历史上曾是四大药都之。

上世纪四十年代，作为我国中药材交易重要集散地，交易量达到历史鼎盛时期。

上世纪九十年，湘潭市政府试图恢复湘潭药都地位，着力打造了湘潭国药城，也曾盛极时，影响周边。

但由于未形成统经营格局，物流设施落后，系统管理滞后，在全国性医药市场整顿时被封杀。

年湘潭市委物流工作调研组根据湘潭医药在全省地位湘潭人文背景地理条件资源状况依据全国中药普查所显示湖南中药品种数处全国第二地位，多方论证后提出打造湖南医药物流中心，以此为契机，重振药都雄风。

二项目建设条件区位条件湖南医药物流中心选址在湘潭市新城区芙蓉东路与茶园路交叉西北角地块。

东临湘潭市双马工业园，南傍高新区万博国际物流园。

湘潭处于长株潭金三角地区，也是长江以南四大中心城市上海广州重庆武汉唯地理中心。

区位影响医药物流企业项目效益主要因素为配送量总投资两个敏感性因素。

能有效地保证年配送目标完成，则在固定总投资不变情况下，前述效益能得到保证，反之不然。

盈亏平衡分析上式中指生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定总成本，本评估为万元年均配送收入毛利，本评估为万元年均可变总成本，本评估为万元年均营业税金及附加，本项目评估为万元经测算，本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。

以上数据说明本项目具有较大赢利空间，