（批复）柿子酒产业化项目可研建议报告（发改委）

因此，柿子发酵酒在果酒酿造技术上属于较困难种，通常被认为不宜与产业化生产柿子酒。

我国自世纪年代开始研制柿子发酵酒。

不少科研单位大专院校和企业曾投资柿子发酵酒研制开发。

但由于以上问题没有很好解置费安装工程费室外工程费与本项目有关各工程建设其他费基本预备费等建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金为万元。

具体内容详见附表项目总投资估算表。

建设投资编制说明体化生产用房为砖混结构，面积为平方米，综合单方造价取元平方米生产所需设备购置费参见第六章主要设备选型，设备安装费取设备购置费。

室外工程含市政管线包括给水排水电力等及道路用地范围内混凝土地面大门路灯等工程费用。

土地使用费根据项目单位与八十亩地村协议，可以不计。

可研究报告编制费勘察设计费工程招标代理服务费工程建设监理费建设单位管理费估算见下表表部分工程建设其他费用估算表单位万元序号费用名称计费比例费用规划方案及可行性研究报告编制费勘察设计费工程费用工程招标代理服务费工程费用工程建设监理费工程费用建设单位管理费工程费用职工培训费按元人估算。

基本预备费按工程费用和工程建设其他费用估算。

建设期利息项目拟银行贷款万元，贷款年利率，建设期利息万元。

铺底流动资金说明根据企业提供原材料燃料动力等材料，采用分项详细估算法进行流动资金估算详见附表流动资金估算表，本项目需流动资金万元，铺底流动资金为流动资金，为万元。

二资金筹措建设投资本项目固定资金投产万元，企业自筹万元，申请政府支持万元，其余万元贷款解决，贷款年利率。

建设期利息本项目建设期利息万元，由企业自筹解决。

流动资金本项目新增流动资金万元，新增流动资金由企业自筹，其余拟由商业银行贷款解决，年贷款利率三资金使用计划建设投资全部在建设期年内投入。

建设期利息在建设期年内投入。

流动资金再生产期内分年投入，生产第年投入万元，第二三四年投入万元，第五年投入万元。

北京市工程咨询公司第十二章财务评价经济效益分析参照国家计委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第二版有关内容及深度要求，结合本项目实际情况进行编制。

分析测算说明项目计算期取十年，其中建设期年，生产期十年。

考虑到柿子酒产品市场认识度和产品市场开拓，生产期第年生产负荷达到设计生产能力，第二年达到，第三年达到，第四年达到，第五年达到。

基准收益率取交纳税金和税率增值税税率为。

所得税税率为城市维护建设税和教育费附加分别为增值税税额和公积金及公益金提取率为。

基础数据直接成本管理费用销售费用产品价格定位劳动定员及工资水平等基础数据，根据北京雾岚山酒业有限公司提供主要情况分析得出。

二财务预算销售收入和销售税金测算价格本项目产品主要为柿子酒系列包括柿子果酒甜酒柿子半天酒，柿子干酒柿子冰酒，公司主要以酒品批发为主。

根据市场分析及产品质量，销售价格平均元瓶。

销售收入和销售税金本项目实施后达年产销售收入含税金为万元，销售税金及附加为万元。

详见附表销售收入销售税金及附加估算表。

总成本测算原辅材料燃料及动力本项目正常生产年份直接成本万元，其中原材料按企业提供资料计算，燃料及动力按市场价格计算。

直接工资本项目需员工人，按人均年薪元测算。

折旧本项目按分类折旧法进行折旧。

建筑物折旧年限取年，残值率取，设备折旧年限取年，残值率均取。

详见附表固定资产折旧估算表维修费维修费取折旧费摊销本项目按分类摊消法进行摊消。

职工培训费作为长期待摊费用按年摊消。

详见附表无形及递延资产摊销估算表。

管理费用管理费用按达产年销收入计提。

销售费用考虑到市场培养与开拓，销售费用按年销收入测算。

本项目总成本组成详见附表总成本费用估算表。

利润预测项目计算期内达产年均利润总额万元，年平均交纳所得税万元，年平均税后利润万元，详见附表损益表。

北京市工程咨询公司三财务分析财务盈利能力分析反映项目盈利能力指标包括财务内部收益率财务净现值投资回收期投资利润率投资利税率等。

通过项目额全投资自有资金现金流量分析，测算项目盈利能力分析指标见表。

表项目盈利能力指标计算结果表序号指标名称指标名称全投资自有资金所得税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年投资利润率投资利税率分析表明，本项目盈利能力较强，所得税后全投资财务内部收益率为大于基准收益率，说明项目在财务上是可行。

清偿能力分析本项目已全部折旧摊销及未分配利润偿还建设借款，经测算，借款偿还期含建设期年为年。

详见表借款还本付息计算表。

财务平衡分析测算结果表明，项目逐年在财务上是平衡，计算期末累计盈利资金万元，详见附表资金来源与运用表。

资产负债分析为反映项目隔年财务状况，编制资金负债表，表中数据表明，企业财务状况稳妥可靠，详见附表资产负债表。

四不确定性分析盈利平衡分析检测算，以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，即达到生产能力时，企业能保本，以销售价格表示盈亏为，极达到销售价格时，企业能保本。

敏感性分析针对建设投资销售收入经营成本等因素对全部投资内部收益率指标进行单因素敏感性分析，结果见下表。

表敏感性分析表不确定因素变化率内部收益率敏感度系数指标值变化率投资增加投资减少销售收入减少销售收入增加经营成本增加经营成本减少从上表可以看出，各因素变化不同程度地影响内部收益率，其中经营成本对内部收益率敏感性较大，其次是销售收入变化。

北京雾岚山酒业有限公司应着力于成本控制，同时加强销售目标实现。

北京毫米左右，最大年降雨量毫米，降水集中在月份，占全年降水量，全年主导风向为东南风西北风，夏季平均风速，冬季平均风速交通条件项目所在地城关区位优越，交通便利。

北京至原平琉璃河至燕化总公司铁路穿境而过，并在房山北关外设立火车站两条市级公路，六条区级公路，通向各方小路小路公共汽车直达北京村间公路联网畅通，形成了纵横交错公路交通网。

八十亩地村新修建米宽沥青路与市区公路贯通，交通运输十分方便。

三建设条件征地拆迁本项目占地范围为八十亩地村原有荒地。

项目单位与八十亩地村委会签有土地使用协议，八十亩地村村委会和村民代表大会同意项目单位无偿使用该用地。

主要原辅材料供应与来源产品生产主要原辅料供应级来源如表所示表原辅料表序号品种单价年用量来源优质磨盘柿元吨吨附近地区收购果胶酶元千克千克国内采购人工酵母元千克吨国内采购产品包装瓶元个个国内采购公用工程给水八十亩地村有较好地下水源，可以为项目生产生活提供必要用水。

本项目将采用自备井，该井出水量可达到立方米小时。

本项目平均用水量为立方米年，因此自备井供水可满足本项目需求。

排水项目产生生产生活污水，经污水池处理后，排往大石河。

供电城关境内拥有变电站个，电力供应充足。

项目可从所在八十亩地村引入进线为生产生活提供必要电源。

本项目将新购置便电器及相应低压配电柜，可以满足本项目用电需求。

电信城关地区建有座电信局，可以满足本项目通信要求。

北京市工程咨询公司第五章工艺技术方案技术来源本项目采用北京龙冠山庄农业发展有限公司北京陆友缘科技发展有限公司和八十亩地农工商总公司共同开发研制最新柿子发酵技术。

柿子中含有大量单宁和果胶物质，含糖量较低，通常可溶性固性物只有，并缺少葡萄苹果等果实中所具有构成果酒品质特性各种有机酸。

因此，柿子发酵酒在果酒酿造技术名称北京房山城关街道八十亩地村柿子酒产业化建设项目建设地点房山区城关八十亩地项目法人北京雾岚山酒业有限公司建设内容与规模本项目拟建设生产吨系列柿子酒生产线，建筑面积平方米，建设用地面积亩。

项目总投资为万元。

其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。

项目资金筹措方式本项目固定资金投资万元，企业自筹万元，申请政府支持万元，其余万元贷款解决。

流动资金由企业自筹，其余拟由商业银行贷款解决。

建设周期年月至年月。

主要技术指标达产年产量吨达产年销售收入万元达产年总成本费用万元财务内部收益率财务净现值万元投资回收期含建设期年年借款偿还期含建设起年年投资利润率投资利税率二项目法人单位介绍项目法人单位北京雾岚山酒业有限公司单位住所北京市房山区城关八十亩地注册资金万元法人代表张志龙公司简介北京雾岚山酒业有限公司时有八十亩地农工商公司北京陆友源科技发展有限公司与北京龙冠山庄农业发展有限责任公司共同出资万元成立，属完全新建企业。

公司主要生产葡萄酒柿子酒及其它果酒目前主要开发项目为柿子酒。

公司目前已经与北京波龙堡葡萄酒业有限公司签订了年产量购销合同，总体销售前景看好。

三报告编制依据房山区国民经济和社会发展第十个五年计划纲要北京陆友源科技发展有限公司提供雾岚山酒厂工程设计北京市房山区建筑勘查所提供北京雾岚山酒业有限公司岩土工程勘察报告。

北京房山区城关街道提供相关资料国家有关法律法规北京市工程咨询公司第二章项目建设必要性项目背景房山区是北京市农业大区，多年来，房山区直坚持实施科技兴农战略，农业结构调整逐步深化，主导农业发展格局基本形成，现代农业雏形已初步显现，全区农民收入逐步增长。

截至年底，全区农业经济营业总收入和农业总产值分别增长到亿元和亿元，年均递增，农民人均纯收入增加到元，年均递增。

在农业发展过程中，林果产业逐渐成为农业经济增长新亮点，全区累计发展果树面积万亩，形成了核桃仁用杏磨盘柿黄金梨等生产基地，其中磨盘柿更是当今世界上最优良涩柿品种之。

为了更好促进柿子种植，促进当地农业产业结构调整，发展特色农产品，本项目计划采取酿酒深加工工艺。

近几年，国内各类果酒消费迅速增长，给本项目建设创造了有利时机。

二项目建设必要性项目建设是增加农产品附加值，延长产业链需要我国是个农业大国，农产品价格销售和农民增收直是各级政府关心问题。

目前解决这些问题主要是靠调整农业结构，但是多数农业结构调整只是对农业生产前端进行调整，也就是更新换代批品种上市些适合消费者口味产品部分缓解农产品销售难但另方面，对农产品产后调整即农产品深加工似乎缺乏明显改善，农业结构调整在吸纳转化初级农产品和拉长农业产业链作用似乎有些不足。

加入世贸组织后，农业面临竞争已发展到包括农业产前产中和产后各个环节在内整个产业体系竞争。

解决农业增产不增收问题，重要出路就是拉长农业产业链条，引导农民按照加工业要求安排农业生产实现在生产疏通加工等各个环节增值，使农民得到产业链条各个环节利润