（批复）核桃基地示范项目可研建议报告（发改委）

预备费仅计算基本预备费，投资万元，占建设投资工程费用和其他费用之和。

建设投资中，工程费用和基本预备费形成固定资产，总计万元，工程建设其他费用形成无形资产和其他资产，总计万元。

流动资金根据项目运营实际需要，投入流动资金万元，用于工人工资支付及购置农药肥料等需要。

资金来源与筹措中央财政资金申请中央财政资金万元，占项目建设投资。

地方财政配套资金省市县地方财政配套资金万元，占建设投资，其中，省级财政配套万元，市县财政配套万元。

自筹资金及来源建设单位自筹资金万元，占建设投资来源于建设单位现有流动资金。

资金使用和管理财政资金中央财政资金主要用于项目苗木购置有机肥料生产用房喷药机杀虫灯工程管理前期工作和必要推广培训费用等，地方配套财政资金主要用于苗木购置。

财政资金建立项目专用资金账户，严格执行专款专用制度。

技术推广站会同上级主管部门或相关部门对项目资金使用情况进行定期检查审计，确保项目资金及时到位和专款专用。

自筹资金企业自筹资金万元，主要用于整地栽植幼林管护修路等营林工程和贮果库晾晒场等辅助工程和流动资金等。

第章效益分析与综合评价结论经济效益分析基础数据项目计算期为年，其中建设期为年，生产经营期为年房屋栽植及辅助工程等固定资产按年直线折旧法计算，残值，设备购置按年直线折旧法计算，残值其它资产按年直线摊销，不计残值收获量预测第年开始结果，产量吨，第年产量吨，第年产量吨，第年达到盛果期，每亩公斤，产量吨价格元公斤税率按国家有关规定，所得税率按执行。

本项目未对销售税金和附加进行估算基准收益率，按计算。

销售收入销售税金和附加估算在项目计算期内，项目达产年可实现销售收入万元。

果品为自产自销，不进行深加工，销售税金和附加不估算。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算该产品生产成本主要是肥料农药水电费工资及福利销售费用管护费用和采摘费用晾晒仓储运输费等，肥料商品有机肥元亩，农药元亩，水电元亩，销售费用按销售收入计算，抚育管护费用元亩，采摘费用元亩，临时用工元天计算。

项目总成本估算经估算项目计算期内达产年总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

经营成本估算经估算项目计算期内达产年经营成本万元。

财务效益分析经计算，项目计算期内利润总额为万元，平均投资利润率，所得税前项目投资财务内部收益率，项目投资回收期年，项目投资财务净现值万元所得税后项目投资财务内部收益率，项目投资回收期年，项目投资财务净现值万元。

经财务分析，该项目财务内部内部收益率大于基准收益率，财务净现值大于零，说明该项目具有较强盈利能力。

不确定性分析盈亏平衡分析生产能力利用率年总固定成本年销售收入年总可变成本年销售税金与附加产量生产能力利用率设计生产能力经计算，本项目盈亏平衡点为，即优质核桃产量达到吨时就可保本经营。

敏感性分析本项目对经济效益指标有重要影响不确定性因素主要有总投资销售价格和经营成本，以这三个因素为变量，考虑其向不利方向变化时对利润产生影响，测算其对项目经济效益指标影响程度和敏感性程度，分析敏感性因素，计算敏感分析结果见下表。

表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率财务内部收益率敏感度系数基本方案建设投资价格经营成本表单因素敏感性分析表序号变化率基准折现率建设投资产品价格经营成本可以看出，销售价格为最敏感因素，其次为经营成本，销售价格降低时，财务内部收益率，说明项目有较强抗风险能力。

基准折现率建设投资产品价格经营成本图敏感性分析图财务评价结论从以上分析可以看出，在资金来源按计划执行情况下，本项目总体具有较可靠盈利能力和较强抗风险能力，且稳定性较强，所以项目投资在财务上是可行。

社会效益分析项目建设目是扩大优质核桃生产规模提高产品质量，扩大市场占有份额和增强市场产品竞争力。

项目建设和经营期间，还可为当地大量剩余劳力提供就业机会，这对于调整项目所在地产业结构，促进地方区域经济发展，将会起到积极推动作用和辐射效应，通过与周边村镇合作。

林业生产经营基本情况全县有林面积万亩其中果树面积万亩，森林覆被率率，林业总产值万元其中果树直接产值万元县林业局直属个国营林场，总经营面积万亩，是县生态环境把大伞，对全县林果产业发展发挥着重要试验示范作用。

本项目产业及项目关联产业发展状况多年来，县立足本县资源优势实施林果立县战略，已经形成了比较健全产业体系，截止年，全县果树栽培面积万亩其中核桃栽培面积万亩，总品产量万吨，果品加工企业家，年加工能力万吨，全县有个林业站，个林区工作站，共多人，全县中高级林果专业技术人员多人，农民绿证学员多人，有果品经纪人多人，足迹遍布全国各大中城市，形成了比较健全技术推广网络和产品营销网络。

项目建设地点选择为确保项目建设成效和示范效果，项目承担单位必须具备定建设管理能力，项目区交通便利，劳动力资源丰富，立地条件较好，便于集中连片开发，综合各项因素，确定项目区。

寿王坟项目区位于李家营乡胖子沟前苇塘项目区位于六道河镇小关门村三道沟南山五指山项目区位于蘑菇峪乡解放村大石别果园牛金洞项目区位于挂兰峪镇金山子村三岔口。

项目建设条件优劣分析有利条件设施四个林场项目区交通便利通信状况良好电力设施架设方便，由于项目区立地条件较好优良小气候特点明显，再辅以高标准整地和良好耕作制度等水保措施，能够为核桃栽培创造良好生产经营条件。

苗木供应项目用金勘察设计费万元，占建设投资工程年。

综合评价该项目以国内市场和国际市场为依托，项目产品销售市场可靠县政府高度重视核桃产业发展，县财政运行状况良好，具备项目建设资金配套能力技术依托单位和建设单位技术力量雄厚，具有承担大型果树基地建设能力和经验项目区基础设施及立地条件较好，适合核桃生长培育和绿色栽培项目区具有得天独厚区位优势和丰富栽培种植管理经验。

通过项目建设，可有效辐射和带动周边核桃生产发展和产业结构调整。

可提高项目区乃至全县林木覆盖率，对改善县生态环境，缓解优质核桃供需矛盾增加地方税收收入提高农民经济收入全面建设小康社会将起到良好促进作用。

因此，该项目建设是必要，也是可行。

第章项目建设背景及必要性项目建设背景县是九山半水半分田深山区，是华北地区林果资源大县京津地区生态屏障。

截止年底，全县果树面积万亩，总产量万吨其中核桃栽培面积万亩，大部分是散生大树，产量低品质差，缺乏优质高效早实核桃示范基地，全县尚有大面积优质土地资源可以开发利用。

县立足县情，确定了林果立县工业强县旅游兴县城镇化带县发展战略，出色实施了退耕还林京津风沙源治理等大批国家重点项目，实现了项目建设与农民长远生计有机结合，立县产业进步增强，区域特色更加明显，形成了比较健全产业体系，县域经济走上了健康发展轨道。

目前全县有个林区工作站个乡镇林业站，有果树专业绿色证书学员名，基本达到了户有技术员村有服务队乡有推广站果树科技推广网络。

年底全县尚有万亩灌木林地可以开发有万亩宜林地亟待绿化，根据县林业发展十二五规划，核桃将作为重点发展产业目前全县有六个国营林场，营林面积万亩，普遍存在包袱沉重，经营项目单，缺乏持续致富产业问题实施该项目，对促进县域经济发展加快国营林场脱困步伐具有重要意义。

项目建设必要性是满足人民群众日益增长消费需求需要随着人们生活水平提高和对核桃营养保健作用认识深入，核桃需求量在不断增加，核桃价格逐年上涨。

根据资料显示，普通核桃价格由年元公斤，涨到年元公斤。

因此，建设优质核桃基地，并进行核桃系列产品加工，可以不断满足人民群众日益增长消费需求。

是调整产业结构，提高农民收入，构建和谐社会需要县是林果大县，林果是县立县产业，年全县果树栽培面积万亩，多万株，年产量万吨，果品业产值占农业总产值，农民收入来自林果业，县财政来自果品加工业。

但是目前县并不是林果强县，其中主要原因是果树品种结构不尽合理，水果多干果少，普通品种多优良品种少，优质核桃在县几乎是空白山场广阔，立地条件优越，群众素有发展林果业优良传统十年来河北绿岭果业有限公司培育绿岭绿早核桃品种，具有风味绝佳抗寒性强特点，适合我县栽植，绿岭核桃必将成为林果立县优势树种。

本项目建成后，可为地方产业结构调整注入新活力，为社会主义新农村建设搭建新平台。

是带动区域经济发展，改善国营林场经济状况增加农民收入需要该项目符合国家关于经济林发展政策，是带动区域经济发展，改善国营林场经济状况增加农民收入需要，具有定示范作用。

该项目建成后，对于改善本地区生态环境将会起到很大作用。

对于增加经济收入，带动乃至省内外核桃产业结构调整具有很大促进作用，是项利国利民，造福子孙有益事业。

第章项目建设条件项目区概况地理位置县位于河北省东北部，南偏西，明长城北侧。

地理坐标北纬，东经。

全县疆界平方公里。

东与迁西宽城两县交界，西与北京平谷密云两县接壤，北与县相邻，南隔长城蓟县遵化毗连，是京津唐承四市近邻。

项目区位于寿王坟林场五指山林场前苇塘林场和牛金洞林场营林区内。

寿王坟林场项目区包括等个造林小班，与承唐高速公路和线紧邻，距县城公里，交通便利四通八达五指山林场项目区包括两个造林小班，距场本部公里前苇塘林场项目区包括等个造林小班，距林场本部公里距小关门作业队部公里牛金洞林场项目区包括两个造林小班，距林场本部公里四个项目区生产和作业条件便利，能够很好地组织劳动力进行施工作业。

自然资源状况气候项目区地处暖温带，半湿润向半干旱过渡大陆性季风型山地气候，四季分明冬长夏短光照充足昼夜温差大。

寿王坟林场项目区，年平均气温，无霜期天，有效积温，月份平均气温最低气温五指山林场项目区，年平均气温，无霜期天，有效积温，月份平均气温最低气温前苇塘林场项目区，年平均气温，无霜期天，有效积温，月份平均气温最低气温牛金洞林场项目区，年平均气温，无霜期天，有效积温，月份平均气温最低气温。

由于县山高林密地形复杂，山地小气候特点明显，四个项目区气候条件完全满足核桃生长栽培要求。

水文项目区内河流归属滦河和潮白蓟运河两大水系，滦河水系注入潘家口水库，潮白蓟运河水系流入北京密云水库。

县属于河北省降雨中心地带，水资源丰富，年平均降水量毫米，年平均相对计算期内达产年经营成本