（批复）梅山绿色蔬菜示范基地项目可研建议报告（发改委）

位于浙东沿海象山菜农种植大户蔬菜加工企业港东部穿山半岛南侧，北离大陆，隔梅山港与白峰镇及郭巨镇相望，东临峙头洋，南濒汀嘴港，距舟山市佛渡岛六横岛。

系。

本项目财政补助资金为万元，其中用于温室大棚沟渠路等基础设施及检测中心建设。

效益分析财务效益评价财务评价及有关说明财务评价依据建设项目经济评价方法与参数第二版投资项目可行性研究指南试用版财务评价有关说明计算年限年，以年为项目第年财务基准收益率取为简化分析，本项目财务分析不考虑原材料价格人员工资变动等因素，以目前价格水平进行测算分析。

以下各项财务数据以项目正常运营第二年即项目第三年为例计算。

各项财务数据估算营业收入本项目为亩土地，其中亩为温室大棚蔬菜种植，其他亩为露地蔬菜种植，按照大棚蔬菜种植年均亩收入元，露地种植年均亩收入元计，年总收入为万元。

详细数据见附表营业收入和营业税金及附加估算表。

总成本费用和经营成本水电费参照当地其他种植平均消耗水平估算。

大棚需要农工名，露地种植需要名农工，年均工资福利按人均元估算。

名检测人员工资按每人每年元计。

原材料及项目产品价格根据当前市场水平，以平均价格估算。

折旧摊销大棚及建筑物折旧年限年，残值率设备折旧年限年，残值率递延资产分年摊销，无残值。

年修理费用取固定资产原值土地费用按照每亩年租金元计其他费用按照销售收入计银行流动资金贷款利率。

经计算，年总成本费用为万元，详细数据见附表总成本费用估算表。

税率本项目符合农业生产者自销农业产品条件，享受免税待遇，产品增值税为，企业所得税为法定公积金法定公益金分别按税后利润提取。

盈利能力分析经利润及利润分配表财务计划现金流量表增量全部投资计算，得出以下指标投资利润率静态投资回期年税后，年税前财务内部收益率税后，税前财务净现值万元税后，万元税前。

所得税后财务内部收益率为，大于基准财务内部收益率，说明项目具有良好盈利能力。

详见附表财务计划现金流量表增量全部投资。

借款偿还能力分析企业没有银行固定资产贷款，银行流动资金贷款万元，按照年末偿还年初再贷进行，按年期利率计息，在计算期最后年偿还。

不确定性分析盈亏平衡分析以本项目正常运营第二年为例计算项目盈亏平衡点年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加盈亏平衡点为，即项目只要达到预计能力，企业就可以保本，由此可见该项目具有很强适应市场变化能力。

敏感性分析本计算从固定资产投资销售价格经营成本等几方面进行单因素敏感性分析。

从敏感性分析表可以看出，影响本项目财务效益因素中最主要是销售价格，固定资产投资和经营成本变化相对较为不敏感。

在项目可行区域内，允许固定资产投资增加销售价格降低经营成本增加幅度超过，因此，本项目具较强抗风险能力。

详见附表敏感性分析表。

评价结论综合上述，在现有价格体系及计算基准下，本项目全部投资所得税后财务内部收益率大于基准收益率，财务净现值大于零，投资回收期较短，表明项目具有较强盈利能力和较强抗风险能力，项目建设在财务上是可行。

从敏感性分析看，销售价格上升和下降将对本项目财务效益产生较大影响。

因此，项目业主必须加强与市内大型超市和批发市场以及配送中心联系，根据市场需求及时调整种植品种，生产反季节蔬菜，提高蔬菜质量，丰富市民菜篮子，使建设项目取得较好经济效益和社会效益。

社会效益分析示范带动作用通过设施农业核心区示范效应，使优良品种成熟技术和完善设施得到逐步推广，并经过区蔬菜协会乡农业服务公司产业指导信息交流及技术培训，带动梅山乡农户调整种植结构，增大效益农业在岛内覆盖范围，促进现代农业建立，实现农业增产目。

推进基地经营管理机制创新本项目通过向农民租赁土地经营权，使土地通过经营权集中，实现了从生产到销售统管理服务模式，以梅山乡农业服务公司为主体，形成产供销条龙贸工农体化经营，形成各方利益共享风险共担利益联结机制。

促进农民增收基地通过招收农民作为种植管理人员，使农民成为了拿工资现代农民，本项目建设实施完成后，可招用农工名，增加农民年人均工资收入元。

同时蔬菜在栽种和收割初加工时还能提供大批临时用工，可以为本地农民创造赚外块机会。

梅山蔬菜基地是北仑区农业十五规划农业产业区域，根据规划布局和思路，本项目作为梅山蔬菜基地设施农业核心区，可以辐射带动梅山乡亩蔬菜基地发展，解决传统农产品卖难现状，帮助农民增加收入，按平均提高菜农年收入估算，预计可增加菜农人均年收入元。

公共服务覆盖范围在设施农业核心区建设同时，梅山乡农业服务公司建立蔬菜检测中心，提供蔬菜检测和土壤肥力检测服务，为提高梅山乡蔬菜产量与品质提供科学依据，对蔬菜安全生态安全和社会发展有着重要意义。

同时梅山乡农业服务公司开展经营活动，将有利于加强菜农与市内大型超市蔬菜批发市场联系，根据市场信息及时引导农户调整种植品种，有组织地帮助农户进行促销，切实解决广大农户卖菜难问题。

丰富市民菜篮子梅山乡蔬菜基地依仗着良好生态环境条件，以绿色无公害为根本宗旨，专业生产时令反季节蔬果，可以提高蔬菜品质，迎合当前消费潮流，丰富市民菜篮子，保障人民身体健康。

生态环境影响梅山乡为北仑区未进行工业性开发乡镇，原生态环境保护较好，近年来积极发展生态经济，营造生态环境，培育生态文化，个蓝天碧水绿色洁净海岛花园初现雏形，年被评为市级生态乡镇。

绿色蔬菜基地在大棚中采用滴灌技术，具有显著节水节能及增产效益。

因此本项目建设不仅可以起到示范作用，而且规模化运作还有利于统排灌，节约资源，改良土壤，防止子网为平台，以大型超市和蔬菜批发市场为重点，大力发展连锁代理配送农加超等模式，增设菜篮子绿通车，设立无公害蔬菜销售专摊，逐步形成覆盖面广高效率低成本销售网络。

目前重点供应北仑区菜市场，已同大润发加贝等超市全面合作，以后进步扩大合作范围。

与区内申洲针织公司等大企业建立直供关系，由基地直接送蔬菜到单位职工食堂。

区蔬菜协会乡农业服务公司等专业组织发挥沟通市场作用，经常发布农产品信息，帮助菜农不断开拓市场销路。

具有营销体系和销售队伍初步建立优势在乡政府支持下，创办成立了北仑梅山绿洲蔬菜营销有限公司。

针对菜农分散经营易陷入市场困境现状，公司主要在蔬菜销售加工等方面起带动和服务作用，积极为菜农搭建销售平台，推动农产品进市场进超市。

先后成立了梅山乡农信担保公司出口蔬菜协会等组织。

出口蔬菜协会引导会员整合资源，统标准，品牌经营，积极做好产前产中产后服务，强化生产环节监督管理，协调加工企业和种植户利益关系。

通过多年努力，梅山乡建立了支余人蔬菜销售队伍，在市场流通和信息提供上发挥较大作用。

梅山乡农业组织化体系见以下示意图蔬菜销售队伍蔬菜协会专业合作社乡党委政府领导小组绿色蔬菜生产基地农业专家大院技术支持建设选址与条件梅山乡概况行政经济状况全乡共辖个行政村并村后为个，个自然村。

至年底全乡人口人，户。

年农业和农村经济呈现较好发展势头，全年农村生产总收入达到万元，国民生产总值万元，其中农业增加值万元，比上年增长，农民人均收入元，比上年增加元，乡财政收入万元。

交通条件距北仑中心区，宁波中心市区。

本岛对外交通以轮渡为主，现有码头四个，分别通往北仑区白峰镇春晓镇及舟山等地。

岛内梅东公路梅西公路渡南公路已全面完成硬化，形成环岛公路。

地理条件梅山岛面积，其中山地，平地，加上扑蛇青龙二岛，总面积为品检测仪器台件年均销售收入万元年均净利润万元财务评价指标投资利润率静态投资回期含建设期年税后年税前财务内部收益率税后税前财务净现值万元税后万元税前研究结论梅山乡绿色蔬菜基地建设符合宁波市北仑区农业产业发展总体布局规划要求，也是落实北仑区菜篮子实事工程需要。

本项目主要建设钢管大棚，配套完善供电道路水渠等基础设施，新增蔬菜检测中心，引入标准化生产方式，使核心区达到设施化规模化无公害生产要求，进步提高农业现代化水平。

通过本项目建设，将带动梅山乡万亩蔬菜基地发展，促进农业增产和农民增收。

同时增加反季节蔬菜生产，提高蔬菜品质，丰富市民菜篮子，因而项目具有明显经济和社会效益。

本项目财务评价数据表明投资利润率为静态投资回收期为年税后年税前，项目具有较强盈利能力和较强抗风险能力，项目建设在财务上是可行。

项目背景及建设必要性项目背景梅山乡是北仑区唯海岛乡，也是传统农业乡，有耕地公顷亩，山地公顷亩，集中分布在岛内中东部地区。

岛内环境未受工业污染影响，农业以蔬菜种植为特色主业，是宁波市重要蔬菜生产和出口基地。

年经农业部批准，梅山西兰花基地被认定为国家级绿色无公害生产基地，基地发展被列入国家星火计划。

岛上有多家农业龙头企业，主要加工销售西兰花等农产品。

西兰花种植规模达到公顷亩，其中外销日本新加坡等地。

但随着国际市场绿色壁垒设置加重，年后西兰花出口度受阻，使农民种菜积极性受到影响。

当前蔬菜产业面临挑战与新发展机遇。

为此需要采取应对措施，高度重视与加强农产品安全质量管理，引导菜农及时调整种植结构，在保持西兰花出口同时，大力发展无公害反季节蔬果新品种，进步拓展国内外市场。

另方面，北仑区在经历了多年发展后，区内人口聚增，农产品需求旺盛，总供给不足矛盾比较突出。

区政府把建设梅山蔬菜基地区农副产品批发市场等项目列入了年政府实事工程区政府第次常务会议讨论通过，要求有关部门分解责任抓好落实确保实施。

本项目实施是按照市区政府规划要求，通过设施核心区建设与示范作用，加快蔬菜新品种引进培育和推广，积极推进万亩蔬菜生产基地建设，进步做大做强绿色高效农业，促进梅山乡新农村建设，同时为北仑区开放开发提供丰富后方蔬菜供应。

项目建设必要性发挥生态资源优势，加快特色农业发展需要梅山乡是传统农业乡，现有耕地亩，集中分布在岛内中部东部。

沿岛有可利用滩涂公顷亩，主要分布在西部南部。

全乡农业基础设施完善，标准海塘已经封闭，公顷亩标准农田整理通过区级验收，五大水系结合农田整理工作按步推进，水库矸闸排涝站翻水站均进行了全面整修。

梅山岛尚未进行工业性开发，环境污染影响轻微。

近几年来扎实推进生态乡建设，全力打造休闲港湾，全面实施各村卫生保洁，推广农村垃圾袋装化和桶装化处理，生态文章做得有声有色。

年被评为宁波市生态乡。

现在岛内到处是绿意盎然，空气清新，环境优美。

按照中央提出沿海发达地区要大力发展高效农业和创汇农业