（批复）棉秆高密度纤维板加工项目可研建议报告（发改委）

全县土地总面积万平方公里，总人口万人其中非农业人口万人，汉族万人，有维吾尔维吾尔自治区发展计划委员会财政厅关于城市消防设施建设费收取标准通知新计价字号文件，综合按元平方米计取勘查设计费在现行收费标准基础上定价建设单位管理费直接工程费计取预备费中不可预见费用按直接工程费与间接工程费之和计取，价差预备费根据原维吾尔自治区计划委员会转发国家计委关于加强对基本建设大中型项目中价差预备费管理有关问题通知通知新计设标号，价差预备费为零。

投资估算方法县棉秆高密度纤维板加工项目总投资万元，其中按费用构成划分建设投资万元，占总投资流动资金万元，占总投资按分项构成划分建筑工程费万元，占总资产投资设备购置万元，占其它费用万元，占。

投资估算详见下表投资估算表单位万元工程或费用名称估算价值合计占总投资比例建筑工程安装工程设备购置其它费用建设投资直接费用生产车间土建工程辅助用房土建工程办公宿舍等土建工程设备购置公共工程等间接费用建设单位管理费勘察设计费招标投标管理费工程质量管理监督费工程监理费其他费用预备费二流动资金合计资金筹措项目总投资万元。

其中申请国家各级财政扶持万元，占总投资企业自筹资金万元，占总投资。

第十四章经济效益分析与评价财务评价范围县棉秆高密度纤维板加工项目财务评价范围包括新建万棉秆高密度纤维板加工生产线土建工程设备购置和安装以及其它辅助工程等费用。

编制依据中国轻工总会年编发建设项目经济评价方法轻工行业实施细则建筑工程根据项目建设和配套方案所确定建设内容标准工程量，参照建筑安装工程概算实用手册估算指标和建筑工程预算及综合测算定额，并参照区内同类工程项目实际造价构成，结合当地类似工程造价指标，测定计算建筑工程设备购置安装工程费用，部分设备采用现行市场报价含运费关税等。

其它工程费用根据本工程建设工期和主要设备设计参数，按照地区有关规定测算。

主要设备均为疆内外招标采购，设备安装依据估算办法有关规定估算。

经济效益分析总成本费用估算单位产品直接生产成本原材料辅助材料燃料动力价格参照当地同类产品市场价格进行计价，单位消耗参照同行生产情况进行估算。

纤维板加工单位产品生产成本见下表单位产品直接材料成本估算表单位元序号材料名称单位单耗量单价材料成本原材料吨石蜡尿醛胶吨机械油燃物二燃料及动力煤吨电度合计每立方米产品消耗原料燃料动力费元。

折旧与摊销房屋建筑物折旧按年直线折旧，残值率折旧率，设备及其它工程按年直线折旧，残值率，折旧率，递延资产按年进行摊销。

年折旧费约万元，摊销费约万元。

修理费根据项目特点，结合同行业类似企业情况按照固定资产左右估算，约万元。

工资及福利根据当地工资与福利水平情况，按元年人估算，约万元。

其他费用包括企业管理费用技术开发费用和相关营销费用，约万元。

项目达到正常生产年份，总成本费用约万元。

销售收入估算销售收入是根据产出物预测价格和生产量计算而得，计划产量视为销售量。

根据项目设计方案，年产棉秆高密度纤维板万立方米，按照综合售价元立方米，则正常年份销售收入为万元。

销售税金增值税万元，城建税及附加万元。

销售利润正常年可分配利润万元。

投资利润率及投资利税率静态投资利润率投资利税率投资回收期税后投资回收期年静态不确定性分析盈亏平衡分析本项目以生产能力能利率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点计算公式为计算结果表明，项目只要达设计能力，就可以保本，由此可见，该项目风险较小。

年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加敏感性分析对该项目所得税后增量投资进行了敏感性分析。

所得税后增量财务内部收益率基本方案为，投资回收期静态从建设期算起，共计年，能够满足财务基准值要求。

考虑到项目实施过程中些不确定因素变化，分别对销售收入经营成本固定资产投资进行单因素法分析，即单因素变化对内部收益率投资回收期影响进行敏感性分析。

敏感性分析见下表全投资税后财务内部收益率敏感性分析单位销售收入经营成本固定资产投资销售收入经营成本固定资产投资全投资税后财务内部收益率敏感性分析从表中可以看出，各因素变化都不同程度地影响内部收益率及投变化幅度变化因素资回收期。

从敏感性分析来看其中销售收入最为敏感，其次为经营成本。

当销售收入增加时，由变为其减少时，由变为，最低变动值仍然正值，其他因素变动值均为正值，高于基准收益率。

通过敏感性分析可以看出本项目风险很低。

财务评价结论本项目财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业最低要求，财务净现值均大于零通过盈亏平衡分析和敏感性分析，认为本项目风险较低，因此该项目在财务上是可行。

社会效益评价通过兴建个龙头企业，可带动农民种植棉花积极性，进步扩大县棉花种植面积，改善土壤结构，提高土壤质量，提高水土保持和水源涵养能力，使县生态环境进步得到改善，生态效益显著。

以龙头企业带动产业链呈良性发展，通过加工增值，提高农产品附县位于河冲洪积平原下游，地形平缓向南微倾，坡度，县境内有着较为丰富水土资源，流经县境河流主要有河喀什噶尔河叶尔羌河和田河。

地下水流向及水力坡度与地形坡度基本致，县域用水主要为渠道引水，因此地下水主要是地表灌溉水渗入补给，地下水位季节变化明显，灌溉期地下水位较高。

地形地貌项目区位于塔里木坳陷，断陷中部，该区没有发现断层，区域构造稳定。

县海拔高度米，县境地势平坦，由西北向东南倾斜，北部为平原绿洲，南部为沙漠地带。

南北两部交汇于叶尔羌河床，是县海拔最低处。

根据地震资料，测区没有发生中强以上地震纪录。

根据年国家技术监督局颁发中国地震参数区划图测区地震基本烈度为度，设计地震基本加速度，设计特征周期。

社会条件县辖镇个城关镇个建制镇乡个国营农场，个良种场，个林场，个牧场，共有个村委会，个村民小组。

现有耕地万亩，各类草场万亩，原始胡杨沙棘红柳林万亩，是个以农业为主，农林牧副综合发展农业经济县，又是全国棉花基地县。

是全国著名优质棉花生产基地，现有以长绒棉为主各类高产棉田万亩，棉花总产达万吨以上，年被中国农业部授予中国长绒棉之乡称号。

县内有大面积野生甘草和罗布麻。

野生动物有狐狸黄羊野鹿等。

沙漠河流原始森林和以棉花果园为主农业科技观光园构成道独特大漠绿洲风景。

年，县生产总值亿元，其中第产业亿元，第二产业亿元其中工业亿元，第三产业亿元完成固定资产投资亿元工业总产值亿元财政收入万元财政支出万元农林牧渔业总产值万元其中农业总产值万元，林业总产值万元，牧业总产值万元，渔业总产值万元，农林牧渔服务业总产值万元期年含建设期年综合评价本报告从县棉秆高密度纤维板加工资源产品销售市场产品加工方案生产规模工艺技术和设备选择投资条件投资和经济效益等方面研究，探索个投资省见效快符合市场需求经济合理最佳方案，以供有关主管部门和建设单位参考决策。

综上所述，本项目技术先进，设备完善，完全具备本项目实施大环境和小气候，其经济效益和社会效益均较好，应尽快建设。

第二章项目建设背景及必要性项目建设背景高密度纤维板是利用木材树根树枝杂木小径木材速生材以及棉花棉秆等其他植物纤维为原料施加脲醛树脂或其他适用胶粘剂，通过热压压制成密度在人造板材，具有紧密而光滑表面，结构均匀芯层，板材表面和边部同时具有良好机械加工成型加工性能，是天然板材理想替代品。

高密度纤维板是种材性优于天然木材新型材料，广泛用于高中档家俱强化复合地板建筑用材家用电器船舶车辆房屋装修等。

随着经济不断发展和人民生活水平提高，高密度纤维板在建材家具包装装饰公用加工等行业用途在逐年成倍增加，高密度纤维板具有幅面大厚度规格齐全双面平整，适于切饰面加工质轻高强密度均匀等优点，其性能酷似木材有优于木材，应而被誉为无缺陷木材，深受用户欢迎。

我国纤维板业，随着国民经济发展，市场需求已由过去用硬质纤维板，变成为中高密度纤维板，市场需求空间较大，加上中高密度纤维板利润率高和国家政策扶持，近多年来，我国中高密度纤维板业发展非常迅速，原来硬质纤维板已逐步形成被中高密度纤维板所取代。

从年起，我国已成为全世界中高密度纤维板生产第大国。

近年来，我国中高密度纤维板生产能力每年平均增加万立方米，新增生产线条，预计到年我国将建成投产中高密度纤维板生产线条，总生产能力达到万立方米。

我国森林资源经过多年超量采伐之后，可采森林资源较少，尤其是我国年启动天然林保护工程以后，可采资源更少，是个严重缺木国家之。

随着人口不断增加人民生活水平逐步提高和世界各地对木材及木制品需求量增加，木材将面临供不应求趋势。

为减少木材供求矛盾，国家鼓励纤维板胶合板等木材替代产品生产。

由于中高密度纤维板生产所用原材料是木材加工剩余物和次小薪材，为了鼓励纤维板等产业发展，年经国务院批准，财政部和国家税务总局以财税号文出台了关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工综合利用产品增值税优惠政策通知，明确规定对企业以三剩物和次小薪材为原料生产加工综合利用产品产品目录中包括了纤维板，在年月日以前由税务部门实行增值税即征即退办法。

另外，通知还明确规定三剩物和次小薪材范围等内容，这些政策都十分有利于纤维板产业大发展。

党十六届五中全会提出，要把节约资源作为基本国策，发展循环经济，保护生态环境，加快建设资源节约型环境友好型社会，促进经济发展与人口资源环境相协调。

近年来坚持以科学发展观为指导，遵循自然生态系统物质循环和能量流动规律，按照减量化再利用再循环原则，立足业基础，从原料生产直至终端消费品每个环节都主动融入生态循环经济理念，变粗放式发展为集约式发展，将经济活动紧密有序地组织成资源产品再生资源产品„„圆圈形链式产业格局，最大限度利用各种资源，使经济发展成本最低质量最好效益最高污染物排放最少，从而构造种人与自然相和谐相协调经济发展环境，实现了经济发展与环境保护相互促进相映成趣良性互动，初步探索出了条经济社会更好更快发展模式。

是我国主要产棉地区，在自治区国民经济中占有很重要地位。

特别是在确定黑白发展战略以来，棉花种植面积大幅度增长，棉花亩产不断提高，对经济发展和增加农民收入起到积极作用。

目前，处理棉花秸杆方法主要有两种是直接焚烧，热效率低，污染环境焚烧产生大量烟气，污染环境并伴随多种有害气体，对生态环境造成破坏。

二是就地掩埋，由于秸杆密实，产棉区气候干燥，难以腐蚀棉花秸