（批复）生态旅游区建设项目可研建议报告（发改委）

滞留时间过短据有关方面对旅游地调查结果显示，名接受调查旅游者有人选择在过夜，占，而选择返回出发地游客名，占，由于各种原因综合影响大部分游理费用无形及递延资产摊销费其他管理费用财务费用长期借款利息流动资金借款利息短期借款利息总成本费用其中可变成本固定成本经营成本盈亏平衡点生态旅游区建设项目可行性研究报告附表项目投资现金流量表单位万元序号项目合计现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量调整所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量所得税前财务净现值所得税后财务净现值计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目投资回收期年生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表项目投资现金流量表单位万元序号项目现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量调整所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量所得税前财务净现值所得税后财务净现值生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表项目投资现金流量表单位万元序号项目现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量调整所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量所得税前财务净现值所得税后财务净现值生态旅游区建设项目可行性研究报告附表利润与利润分配表单位万元序号项目合计营业收入营业税金及附加增值税总成本费用营业外净支出其他收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金公益金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付利润各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润总投资收益率项目资本金净利润率生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表利润与利润分配表单位万元序号项目营业收入营业税金及附加增值税总成本费用营业外净支出其他收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金公益金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付利润各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润总投资收益率项目资本金净利润率生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表利润与利润分配表单位万元序号项目营业收入营业税金及附加增值税总成本费用营业外净支出其他收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金公益金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付利润各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润总投资收益率项目资本金净利润率生态旅游区建设项目可行性研究报告附表项目资本金现金流量表单位万元序号项目合计现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税净现金流量累计净现金流量财务净现值计算指标资本金财务内部收益率资本金财务净现值万元资本金投资回收期年生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表项目资本金现金流量表单位万元序号项目现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税净现金流量累计净现金流量财务净现值生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表项目资本金现金流量表单位万元序号项目现金流入营业收入其他收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加增值税维持运营投资营业外净支出公益金所得税净现金流量累计净现金流量财务净现值生态旅游区建设项目可行性研究报告附表财务计划现金流量表单位万元序号项目合计经营活动净现金流量现金流入营业收入其他收入其他流入现金流出经营成本营业税金及附加增值税所得税公益金其他流出投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资维持运营投资流动资金其他流出筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入建设投资借款流动资金借款短期借款其他流入现金流出各种利息支出偿还债务资金应付利润其他流出净现金流量累计盈余资金生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表财务计划现金流量表单位万元序号项目经营活动净现金流量现金流入营业收入其他收入其他流入现金流出经营成本营业税金及附加增值税所得税公益金其他流出投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资维持运营投资流动资金其他流出筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入建设投资借款流动资金借款短期借款其他流入现金流出各种利息支出偿还债务资金应付利润其他流出净现金流量累计盈余资金生态旅游区建设项目可行性研究报告续附表财务计划现金流量表单位万元序号项目经营活动净现金流地位，接待人次旅游收入等各项指标均处于中下水平，这在定程度上说明客源市场开发力度较弱，客源市场尚处在艰难市场培育期，要进入到快速增长期尚须做艰苦努力。

表年市旅游接待情况年份游客总数万人次同比增长旅游总收入亿元同比增长市旅游市场需求季节性变化明显市旅游以红色旅游产品为主，长期结构单，与绿色生态休闲旅游资源整合效果不好，旅游产品开发力度较弱，淡季缺乏系统促销手段等，造成旅游客源市场季节性变化大，淡旺季分明。

旅游客源市场以月和春节黄金周为旅游旺季，月至次年月除春节黄金周为淡季，尤主要集中在五四七八十，诞辰日逝世纪念日以及节假日等日子，这与假日旅游有密切关系。

积极开发独具特色和发展潜力旅游产品，对于缩小客源市场淡旺季差别，增加市场占有份额具有重要意义。

游客消费能力较强，但实际消费水平较低目前来游客中日游占了相当比例，且重游率低，人均消费水平低，据相关数据显示，年游客在人均花费为元，仅相当于全省平均水平，全国平均水平全省人均花费为元，全国人均花费为元见表年市游客实际人均旅游消费情况，说明水旅游层次较低。

大部生态旅游区建设项目可行性研究报告分国内游客中旅游目为游览观光，旅游产品单，开发深度不够，远远不能满足游客消费需求，致使国内游客在停留时间短旅游消费水平低，旅游经济效益不高。

今后应加大对旅游资源内涵深度挖掘，提高参与专题旅游产品比重。

表年市游客实际人均旅游消费情况年份游客总数万人次旅游总收入亿元人均旅游支出消费元表来市旅游游客预计旅游消费情况元以下元元元以上合计调查人数百分比从表可以看出，来市旅游游客每次旅游消费元以上最多，占，元第二，占，说明来游客旅游消费能力强。

旅游产品结构单成后，正常年销售收入为万元，年利润总额万元，年上缴营业税金及附加万元，项目投资利润率，项目总投资收益率，项目借款偿还期为年含建设期，具有定清偿能力。

所得税后项目财务内部收益率，所得税后项目投资回收期年含建设期，项目具有较好经济效益。

可行性研究编制依据及范围研究依据中国国际工程咨询公司编著投资项目可行性研究指南民用建筑设计通则国家其他有关规范规程法律法规生态旅游区建设项目规划项目单位与省国际工程咨询中心签定可行性研究合同项目单位提供其他基础资料。

研究范围本可研报告将对项目建设必要性市场建设内容及规模建设条件工程技术方案投资估算与资金筹措经济效益与社会效益等方面进行综合论证，提出有关结论和建议，供业主及有关部门决策时参考。

主要经济技术指标项目主要技术经济指标详见表。

生态旅游区建设项目可行性研究报告主要技术经济指标表表序号指标名称单位指标备注总用地面积公顷山地红色生态旅游板块公顷其中林地保持公顷商务会议休闲度假板块公顷总建筑面积山地红色生态旅游板块入口集散区主题动感体验区森林生态体验区红太阳山顶区商务会议休闲度假板块沁园国际会议中心沁园山庄度假酒店特色商业街旅游度假别墅酒店道路车行道路铺装路人行道广场铺装广场停车场景观构筑物及配套设施水系工程池底驳岸绿化照明总用水量用电设备总安装容量总投资万元其中工程费用万元工程建设其他费万元生态旅游区建设项目可行性研究报告预备费万元建设期利息万元铺底流动资金万元正常经营年收入万元正常年总成本费用万元项目投资内部收益率所得税前项目投资内部收益率所得税后财务净现值万元所得税前财务净现值万元所得税后项目投资回收期年所得税前项目投资回收期年所得税后项目投资利润率项目投资利税率建设期年生态旅游区建设项目可行性研究报告项目背景及建设必要性项目背景旅游是立市之本发展之基潜力之源。

上世纪年代末，由于思想封闭保守，缺乏市场意识，人民仍守着金饭碗受穷，只能眼睁睁看着丰富人文资源和自然资源白白浪费。

自年撤区建市以后，依托特殊政治地位，逐步确定了以旅游产业为主导地位发展战略，旅游业开始步入快车道。

从最初以旅游经济为龙头到旅游活市到旅游带动再到旅游立市，旅游产业发展从萌芽逐步走向繁荣，正绽放出无限活力。

目前拥有故居滴水洞韶峰清溪等大景区个景点，已成为全国四大革命纪念地之全国爱国主义教育示范基地国家级重点风景名胜区，首批中国优秀旅游城市国家重要红色旅游景区。

随着中央号工程省五个示范工程在实施，旅游产业更是迎来新机遇。

新改扩建广场更加大气雄伟庄严肃穆遗物馆生动展示了风范高速公路通车更加拉近了与海内外游客距离，从省会到只需分钟南环线景观带这条绿色长廊将红色圣地妆点得分外妖娆景区内南北两条绕行公路和个停车坪构建了景区交通新格局，旅游交通景观品质等得到大幅度改善批星级宾馆建成投入使用同时建立了旅游综合治理长效机制，核心景区环境和秩不断净化和美化。

依托红色旅游资源，加强旅游基础工作，大大提升了旅游容纳力和核心吸引力。

交通区位优势景区城区环境全面升级，使整体形象空前综合竞争力空前发展活力空前。

年，实现旅游总收入亿元年月，游客人数万人次，同比增长旅游收入亿元，同比增长。

年初国家旅游局与省政府签订关于推动两型社会建设促进旅游产业发展合作备忘录，建立局省会商工作机制省政府出台关于加快旅游项目建设培育旅