内外竞争，择优选择有能力承担本工程施工国家级专业施工企业。工程所需机械设备由中标企业自行解决。绵阳市有丰富劳动力资源，可为本工程提供充足劳动力。第五章工程方案设对项目盈利能力偿债能力和抗风险能力进行分析，以评价其抗风险能力。二财务评价基础数据与参数项目计算期本项目计算期取定年。其中有效建设期年，经营期年。基准收益率参照同类项目收益率和银行贷款利率，基准收益率取定为。贷款利率银行贷款利率,按可能得到贷款渠道预计。税费率营业税税率为城市维护建设税教育费附加交通建设费附加税率分别为为企业所得税税率为盈余公积金按提取。三经营收入分析富乐山国际酒店收入来源主要有客房收入餐饮收入娱乐及其他收入，具体计算如下客房收入平均房价确定富乐山国际酒店改建前，标间平均价格为元间，项目改建后，景观等基础设施条件将得到很大改善，酒店内外装修和室内配套设施改造，都将使酒店品质得到极大提升，参考类似酒店并结合绵阳市实际情况，综合确定富乐山国际酒店标间团体平均价格为元间天优惠后，散客平均价格为元间天优惠后。标间数量及入住率富乐山国际酒店客房标间数量为间，考虑季节等因数影响，酒店平均入住率按确定。客房平均年收入富乐山国际酒店是以政务商务接待为主，旅游接待为辅酒店，因此，初步估计团体客人占客人总数，散客占客人总数，则客房平均年收入为团体元间天间天万元散客元间天间天万元详见经营收入表。餐饮收入根据富乐山国际酒店提供年月份就餐人数和平均消费水平数据，推测本项目改建后相应就餐人数和平均消费，并据此估算餐饮收入。年月就餐人数和平均消费览表项目名称月月月月月月月月平均就餐人数平均消费根据上述分析，富乐山国际酒店改建前平均就餐人数为人，平均消费为元人天，改建后，酒店就餐环境得到很大改善，平均消费水平也相应有所提高，根据本项目实际情况综合确定为元人天另外，项目改建前，由于餐位数限制，很多散客被拒之门外，项目改建后，餐位数增加将为散客提供就餐机会，从而带来定收入，初步按餐饮收入计算，则年餐饮收入为人元人天天万元娱乐收入根据富乐山国际酒店提供近几年娱乐收入数据，结合项目改建后娱乐项目增加和消费水平提高，初步估计项目改建后娱乐收入为每年万元。其他收入其他收入主要包括会务等收入，初步估算为每年万元。详见附表七经营收入估算表。四年成本支出预测职工工资及福利项目建成后，预计项目建成后职工人数将达到人，职工工资及福利平均按万元人年计算,则全年职工工资及福利为人万元人万元详细计算见总成本支出表。水电气费根据初步测算，日平均用水量为立方米，按元立方米计算年平均用气量为立方米，气费按元立方米计算年平均用电量为度，电费按元度。则年水电气费为水费万元电费万元气费万元则年水电气费为万元详细计算见总成本支出表。外购原材料费主要是指餐饮娱乐所必需菜米酒水等原材料费用，按餐饮娱乐收入计算。详细计算见总成本支出表。维修费用维修费用按折旧费计算。改建建筑折旧费按照资本保全原则，项目建设投资应在项目经营期间得到回收。建筑物折旧从项目开始运营起在项目经营期内进行折旧，考虑残值，按年折旧设备折旧从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。建设期利息及预备费从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。原有固定资产折旧费改建前，项目现有固定资产总额万元，其中万元为室内外装修及室内配套设施，本次改建后改建部分室内外装修及室内配套设施全部改造，只保留结构框架部分，因此改造部分室内外装修及室内配套设施应予报废，暂按室内外装修及室内配套设施总额考虑，则改造后原有固定资产总额为万元，在计算期内按直线折旧计算，不考虑残值。无形及递延资产摊销无形及递延资产摊销采用直线法，不考虑残值，按年摊销。房产税房产税按房产原值次性扣除后以税率征收。低质易耗品在经营过程中发生单位价值小或使用年限不到年劳动资料。其他管理费用为保证酒店正常运作所需管理费用，按职工工资及福利计。年成本支出计算详见附表十总成本估算表。五财务评价财务现金流量分析财务现金流量分析反映项目在计算期内各年现金收支情况，进行项目财务盈亏分析。按本工程所需资金来计算全部投资财务内部收益率财务净现值及投资回收期等。财务现金流量计算结果详见附表十三现金流量表全部投资。现金流量表全部投资序号指标名称单位计算结果税后累计财务现金流量万元财务现金净现值万元财务内部收益率全部投资回收期含建设期年由上表可知，本项目投资内部收益率为准收益率，因此，该项目建设是在财务上是可行。盈利性分析平均投资利润率税后为投资利润率税后年平均净利润投资总额清偿能力分析用最大还贷能力测算本项目借款偿还期为年含建设期，还款资金来源为当年提取折旧费摊销费及未分配利润。借款还本付息详见附表六借款还本付息表。资金来源与运用和资产负债分别见附表十五和十六。通过资金来源与运用表可以看出本项目资金使用与来源是匹配。通过资产负债表附表十六可以看出资产负债率最高为。六不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点本报告拟通过计算以营业水平比表示盈亏平衡点来进行盈亏平衡分析。计算如下盈亏平衡点总固定成本营业收入可变成本营业税金及附加盈亏平衡员面积平方公里。地形按地貌主要类型分山区占，丘陵区占，平坝区占。气候绵阳是亚热带湿润气候，年平均降水量毫米毫米，平均气温，极端气温，无霜期平均天天。资源绵阳市生物资源十分丰富，绵阳市境内有植物多种，其中药用植物多种，主要林木树种多种。其中，国家级保护植物多种，主要有兰花类苏铁珙桐红豆杉大王杜鹃等。由于海拔高度气温和植物垂直分布明显，形成种类繁多植物生态群落，为野生动物生存提供了良好栖息环境和食物基地。绵阳市境内有脊椎动物多种，其中兽类约种，鸟类种，爬行类种，两栖类种，鱼类种。国家级保护动物种，二级保护动物种，省级重点保护动物种，省有益动物约种。生态环境经大气自动监测系统监测表明年绵阳市城区首要污染物是可吸入颗粒物，其次是二氧化硫，空气质量属优良天数占全年，总情况良好。水环境按照四川省环境保护局水质月报规定个项目进行评价，段面水质均达到规定水质标准。年，绵阳市城区功能区噪声平均昼夜等效声级为分贝，比上年下降分贝。电信全市固定电话机用户达万户，增长，其中住宅电话万户年末移动电话用户达万户，比上年增长国际互联网用户达到万户。供电绵阳市年均供电量超过亿千瓦时,能保证本项目用电要求。供水绵阳市年供水总量为万吨，能满足全市人民生活和生产建设用水需要。供气绵阳市区年天然气供气量超过亿立方米，能满足项目建设要求用气。二施工条件天然建筑材料本工程施工所需要砂料卵石石料上料等全部能在工程区范围内开采或采购。其储量和质量均能满足要求。主要外来材料供应本工程施工主要外来材料主要包括钢材木材水泥等，均能在区内市场采购。施工电源本工程施工电源由绵阳市电力部门供应。因此，本工程施工供电可靠，电量充足，能满足施工要求。施工队伍及设备施工队伍通过招投标方式，在市内外竞争展要求和酒店自身经营需要。为此，急需通过改造改建满足市场需要。本项目适应实施西部大开发战略需要，有利于绵阳发展，项目建成后将成为绵阳市园林式政务接待酒店，必将进步提升绵阳城市形象，提高接待档次接待能力，充分发挥在绵阳对外开放和发展旅游等方面作用。本项目建设有定市场需求空间，建设条件具备，方案合理，财务评价指标可行，具有良好社会效益和定经济效益，建议建设单位按照总体规划，依据基本建设程序可分期实施。改建工程满足酒店建设标准和功能定位要求，重点打造政务接待区会务中心大堂接待区酒店入口景观商务接待区以及原酒店设备设施装修改造等以及其它配套景观和设施。整个改建工程从设计施工到今后经营管理应合理地开发利用，做到环境保护和可持续发展兼顾。第二章项目提出和建设必要性项目提出背景市委市政府全面贯彻党十六大和十六届三中四中五中全会精神，加快推进三个转变，按照五个统筹五个坚持要求，注重以人为本，统筹兼顾，坚持用科学发展观和正确政绩观指导经济工作，正确处理宏观调控与地方经济发展关系，确保了全市经济平稳发展。整体经济发展平稳。年全年全市生产总值亿元，同比增长，全年实现国内生产总值亿元，增长。完成工业增加值亿元，增长完成固定资产投资亿元，增长实现社会消费品零售总额亿元，增长。全市工业生产稳定增长。年末，全市国有及年销售收入万元以上工业企业达到户，实现工业增加值亿元，剔除价格因素比上年增长。除长虹以外户工业企业实现工业总产值亿元，比上年增长。县域工业生产持续较快增长。年全市有户企业产值达到亿元以上，比上年增加户。剔除长虹后，全市工业企业实现利润总额亿元，比上年增长，实现利税总额亿元，增长。固定资产投资和建筑业。全市投资继续稳步增长。年全市完成固定资产投资额亿元，比上年增长。计划投资在万元以上基建技改建设重点项目个，全年累计完成投资亿元，占投资完成额。绵阳国民经济各方面快速发展，为本项目建设提供了条件。二项目建设必要性按照中央省委要求，加快把绵阳建设成为中国科技城，并打造百万人口大城市，成为四川省副中心，富乐山国际酒店作为绵阳市重要接待基地，应该也必须在对外开放和旅游发展等方面发挥应有作用。富乐山国际酒店始建于年，于年初投运，至今已八年有余。尽管周边环境非常好，也成功承担了很多高规格政务接待，但由于现有设施设备装饰陈旧，加之酒店现有布局不利于安全保卫且客房数量少，会议接待也受到严重制约，确已不能适应绵阳宏观发展要求和酒店自身经营需要。为此，急需通过改建提高接待规模和档次。项目建设是提高接待规模和接待档次需要富乐山国际酒店作为绵阳市重要政务会务商务接待基地，接待了胡锦涛江泽民吴邦国温家宝朱镕基贾庆林曾庆红黄菊吴官正李长春罗干李鹏吴仪周永康李岚清等党和国家领导人外国元首国际知名人士以及国际论坛国家级省级等大型会议。绵阳是四川省第二大城市，在西部开发中有着举足轻重地位，特别是随着绵阳建设科技城和建设百万人口大城市步伐加快，绵阳政务接待能力和接待档次急需提高，因此，富乐山国际酒店改建工程是进步提高接待规模和接待档次需要，从而为富乐山国际酒店努力发挥优势扮好角色与时俱进不断创新奠定良好物质基础。项目建设是促进绵阳旅游业发展需要发展旅游业是当今世界大潮流，随着世界经济和贸易不断发展，