（批复）苗木1千亩经济林苗木基地扩建项目可研建议报告（发改委）

当市场需求出现波动时，只要产品销售达到设计能力以上，项目就能盈利。

项目不确定因素分析由敏感性分析表可以看出，各因素变化都不同程度地影响项目经济效益，其中对销售收入变化最为敏感，当销售收入下降时，项目财务内部收益率为经营成本对项目经济效益影响次之，当经营成本上升时，项目财务内部收益率为固经营成本基本方案财务评价定资产投资变化对项目经济效益影响最小，当固定资产投资上升时，项目财务内部收益率为。

本项目是个微利项目，销售收入和经营成本主要是原料价格对项目盈利能力影响非常重要。

当产品销售价格或原料价格产生较大波动时，将对项目经济效益产生较大影响。

企业在经营过程中，应密切关注产品市场价格和原料收购价格，及时调整生产方案。

从财务分析角度看，本项目是个建设周期短，经济效益较好项目。

企业在实施过程中，应严格控制生产消耗，保证产品质量，不断扩大市场份额，提高市场占有率，以达到预期效果。

财务评价第十章社会效益分析对当地主导产业发展和产业结构调整影响壮大主导产业，促进结构调整分析农业产业化经营是农村改革不断深化和农业生产力进步发展产物，是在农村家庭承包经营制度基础上重大创新。

形成有市场有规模主导产业，是农业产业化发展最重要基础。

干果产品没市场不能发展，有市场而没有规模也不能形成气候。

注重以市场为导向，根据本地资源和区位优势，不断培育和开发拳头产品，逐步形成有竞争优势乃至核心竞争优势主导产业，才是结构调整有力保障。

林业要增强可持续发展能力，关键是要加快结构调整步伐，促进经济结构优化升级。

完善产业链条，建设现代农业，促进产业化发展等立足自然资源优势和现有生产基础，因地制宜，依托科技，适应市场，尽快做大做强林业产品。

在林木种壮苗繁育上要突出区域特色品质特色功能特色，满足市场多样化和优质化需求。

布局上将避免地区间结构雷同，最大限度地优化配臵资源，充分挖掘资源潜力，形成新生产能力，不断提高优势苗木档次和水平。

经营上要注重完善营销体系，延长产业链条，建立特色产业体系，促进产业化发展，按照高产优质高效生态安全要求，建设现代农业。

本项目实施还将拉动包装运输以及服务等产业发展。

必将推动农村产业化整体建设，从而促进农村商品经济发展，使农村综合实力得以迅速提高。

财务评价与农户利益联结机制利益联结调节机制是衡量农业产业化水平重要标志，这种机制越完善，企业与农户关联度越高，产业化水平就越高。

公司把农民富了，公司才有活水源头作为指导思想，把与农户建立相对稳定合理利益联结机制作为公司生产经营核心，坚持主体自愿合作效益优先兼顾公平共同发展原则，使两者可以利益均沾，风险共担。

龙头企业科技开发和创新能力，直接关系到企业在市场上竞争力和带动农户能力大小，也是农业产业化经营发展水平高低主要标志。

龙头企业要在激烈市场竞争中立于不败之地，就必须成为技术创新主体，不断增加技术开发投入，大力提高其产品科技含量，提高自己辐射和带动能力。

农业产业化实质是要建立种有效机制，使农户参与产业化经营能够得到比单纯搞初级产品生产更多收益。

否则，发展产业化经营就无异于从事般加工工业和商业。

建立比较稳定利益关系应该是龙头企业和农民共同需要和要求。

因此，太谷县绿美园林绿化工程有限公司也将坚持以农民得到实实在在利益为出发，与项目乡镇农户结成利益共同体，基地辐射带动农户，使农民走上致富之路。

具体办法是公司反租农民土地，除给予定租金外，优先雇佣该农户家庭成员对项目乡镇愿意发展经济林良种繁育产业农户，公司利用自己技术优势，免费进行技术培训和提供接穗，并利用自己销售优势，以市场平均价敞开收购农民优质苗。

财务评价总之方土地养育方人，公司在项目乡镇获得回报同时，要极尽全力返哺当地农民。

带动农户及农民增收效果分析迄今太谷县尚未处基地在经济林良种繁育开发方面，从管理和市场销售讲，与太谷县绿美园林绿化工程有限公司相抗衡，但公司将利用自己管理和市场销售优势，尽可能通过培训和签订优质苗木购销合同，帮助有意发展经济林良种繁育基地。

公司或者以生产良种苗木和技术入股，直接进行经济林基地建设。

为了进步带动枣核桃和葡萄良种繁育与基地建设，公司还将出资邀请国内枣核桃和葡萄良种繁育生产科研人员举行经济林发展论坛，来扩大与交流良种经济林繁育与生产经验。

年公司将直接对户农民进行枣发展契机，利用与技术单位紧密联系有利条件，未雨绸缪发展优良经济林苗木繁育，在市场经济竞争中首先取得了先机，具有广阔发展前景。

该项目下游产业是优良枣核桃和葡萄良种产品销售。

赞皇枣和核桃属优质干果，富含多种维生素，营养价值高，市场需求旺拟发展葡萄品种为优质酿酒品种，晋中是全国酿酒葡萄最适合产区之，政府大力推进葡萄酒产业，下大力气建设酿酒葡萄原料基地，优质酿酒品种市场需求大，产品供不应求。

随着人民生活水平不断提高，人们对优质经济林果实需求量越来越大，价格逐年走高。

项目实施可带动项目区周边经济林生产向高质量高效益转变，以满足日益增长市场需求。

项目建设必要性林木良种壮苗培育是生态工程建设基础生态环境建设是我国可持续发展战略中项十分重要内容，也是当前我国西部大开发战略部署中个重点建设项目。

包括天然林等自然资源保护植树种草水土保持防治荒漠化草原建设生态农业城市园林建设和工矿交通建设区生态环境恢复重建等内容。

目前，搞好生态环境已经成为山西乃至全国林业工作主攻方向和重点。

而林木良种数量直接关系到造林成败生态效益高低和生态环境建设背景及必要性进程，是林业中带有全局性超前性和战略性基础产业。

林木良种壮苗培育是林业产业化发展必然要求产业化是现代林业发展动力和活力。

建立完备林业生态体系和发达林业产业体系，是对多年来林业改革高度概括，也是实现林业现代化方向。

林业要实现两个体系健康发展润率和投资利税率，均高于行业基准所山西农业大学和山西省林科院有关专家作为技术顾问。

财务状况年项目单位资产总额万元。

固定资产净值总论万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业销售收入万元，净利润万元，资产负债率。

年月底项目单位资产总额万元。

固定资产净值万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业销售收入万元，净利润万元，资产负债率。

法人代表基本情况法人代表张隆德，男，年月生，年月参加工作，曾在太谷县公路段工作，大专文化，高级工程师，现任太谷县绿美园林绿化工程有限公司董事长兼总经理，同时兼任白燕村党支部书记。

年月张隆德同志被评为太谷县优秀农民经纪人和省级农村拔尖乡土人才年月太谷县绿美园林绿化工程有限公司获得太谷县苗木营销大户和太谷县优秀农产品流通大户称号。

该同志是新时期农村涌现出优秀共产党员，群众基础好，信誉良好，无不良记录。

项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称晋中市太谷县亩优良经济林苗木繁育基地扩建项目建设性质扩建建设地点山西省太谷县小白乡白燕村总论产品方案及规模建设规模通过施加有机和无机肥修建机井铺设喷灌等输水设施及改造机耕路建设现代化育苗温室等工程措施，扩建高标准苗圃地亩，在原有亩珍贵针叶阔叶和彩叶育苗基地基础上，新增赞皇枣系列良种繁育基地亩其中采穗圃亩，砧木资源圃亩新增核桃良种繁育亩其中采穗圃亩，砧木资源圃亩新增葡萄良种繁育基地亩其中采穗圃亩，良种葡萄定植圃亩。

产品方案项目完成后，年新增胡瓶枣及赞皇枣系列良种苗木万株新增礼品号中林号和中林号核桃良种苗木万株新增梅露辄赤霞珠早黑宝玫瑰香格尔多瓦葡萄良种苗木万株。

品种技术设备方案山西省农科院果树研究所就在项目所在太谷县。

该所是公司技术支撑单位，公司可从该所引进其推广当地特色品种壶瓶枣及引进赞晶赞玉和赞宝等赞皇枣系列良种与梅露辄赤霞珠早黑宝玫瑰香格尔多瓦葡萄良种及其繁育技术，以及礼品号中林号和中林号核桃良种及其繁育技术。

公司是山西果树研究所实验实习基地，拥有批中高级专业技术人员和种植检疫检验技术力量，有员工专业培训体系和培训机制，技术成熟可靠。

项目设备主要包括输变电设备及育苗日光温室配套设备。

总论土建工程改良平整亩苗木种植基地，修建沙石道路米，修建输水管道米，建设现代化温室大棚平方米，架设供电线路米。

建设期限建设期年。

投资结构及资金来源项目总投资万元，建设投资万元，其中土建工程万元设备购臵万元采穗圃生物工程新品种引进示范费用万元。

工程建设其他费用万元。

基本预备费万元。

建设期借款利息万元。

流动资金万元。

资金来源申请中央财政资金万元，地方配套资金万元，企业自筹万元。

项目效益经济效益项目达产后，新增销售收入万元，年新增利润万元，项目投资利润率增量部分，增量部分项目投资财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年，各项经济指标均高于行业标准，经济效益较好。

项目实施主要经济技术指标见表。

表主要技术经济指标表序号项目单位有项目无项目增量备注种植面积亩主要产品及产量万株园艺绿化用苗万株生长年限长果树用苗万株生长年限短总论序号项目单位有项目无项目增量备注总投资万元工程建设投资万元建设期贷款利息万元流动资金万元财务测算数据销售收入万元销售税金及附加万元总成费用万元利润总额万元增值税万元所得税万元财务内部收益率投资回收期年财务净现值万元投资利润率投资利税率生态效益本项目选址在太谷县小白乡白燕村农田上，原为小麦和玉米地，由于干旱少水，产量低，经济效益差，通过繁育优质良种经济林苗木，形成大面积枣和核桃林，起到退耕还林治理水土流失涵养水源防治土地沙化生态效益，改善当地生态环境。

社会效益太谷县绿美园林绿化工程有限公司现有员工人，都是当地农业人员，解决了当地人就业，人均收入万元，本项目扩建后，带动用工个田间管理工日年，年收入万元，平均每个工日收入元，为返乡农民参加农业劳动农业就业总论岗位。

可行性研究报告编制依据国家计划委员会建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版年国家农业综合开发多种经营项目申报指南及可行性研究报告编写大纲国家林业局全国林木种苗工程建设总体规划林业苗圃工程设计规范国营苗圃育苗技术规程晋核桃新品种优质高产栽培技术山西高校联合出版社枣树丰产栽培技术山西科学技术出版社，其他有关法规文件。

综合评价本项目依据山西省林业十五规划指导思想和目标提出，符合国家和山西省加速产业结构调整和发