（批复）苹果示范基地项目可研建议报告（发改委）

生产成本土地租金按元亩•年估算，经营期土地租金总计万元，年均万元。

抚育项目建成后，要想达到预期产量，抚育管护是关键。

参考项目区实际费用开支，经营期抚育成本仍按照建设期计算，即元亩•年。

经测算，经营期内抚育费用共计万元。

采收参考当地实际费用开支，苹果采伐成本按元斤计算。

在经营期内采收成本共计万元。

综上所述，生产成本总额为万元，详见附表。

其它成本包括工资及福利修理费折旧与摊销费销售费用和管理费用。

共计万元。

详见附表。

经计算，在经营期内总成本费用总计万元，年均万元。

其中经营成本万元，年均万元。

详见附表。

经营损益情况通过计算可知，该项目经营期内利润总额为万元，年均万元。

所得税后利润万元，年均万元。

详见附表。

静态效益指标经计算，该项目投资利润率为，利税率，经济效益较好。

财务效益分析经计算，该项目税前财务内部收益率为，财务净现值万元，投资回收期为年含年建设期税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为年含年建设期。

详见附表。

从以上分析结果可知，财务净现值远远大于零，财务内部收益率大于社会折现率，说明本项目除能满足行业最低要求外，还有盈余，且盈利能力较强，财务上可行。

不确定性分析盈亏平衡分析经计算，本项目盈亏平衡点为，即项目达到设计生产能力时，可达到盈亏平衡生产能力只有小于时，项目才产生亏损。

由此可见，项目抗风险能力强。

敏感性分析主要就建设投资经营成本和销售收入等因素分别作了单因素变化对项目财务内部收益率影响，进行了敏感性分析。

表敏感性分析表不确定性基本方案因素税后建设投资经营成本销售收入从表中可以看出，每个因素变化都不同程度地影响项目财务内部收益率。

其中，销售收入影响最大。

当收销售收入降低时，财务内部收益率仅为，接近于基准收益率建设投资经营成本对内部收益率影响相似，建设投资经营成本增加时，财务内部收益率均高于基准收益率。

分析表明，本项目具有较高抗风险能力，但仍要注意加强对外营销，做好市场推介，随时监控市场需求量及价格变化，同时，也应加强经营管理，降低经营成本。

财务评价结论动态评价指标显示项目经济上可行该项目基准收益率，计算结果财务内部收益率税后为，大于基准收益率，说明该项目财务上是可行净现值税后为万元，远远大于零，说明该项目在经济上可行该项目税后投资回收期为年含年建设期，符合项目建设要求。

不确定性分析表明本项目具有较强抗风险能力本项目盈亏平衡点，也就是说本项目只要达到设计生产能力，即可达到盈亏平衡。

在通常情况下，这是容易达到指标，风险性很小。

敏感性分析显示，该项目风险主要来源于销售收入，基本建设投资和经营成本相差不大。

影响销售收入主要因素是销售量和销售价格。

因此，归结起来，影响项目不确定因素多为市场因素价格变动市场需求量变动等。

该项目应特别重视加强市场风险应变能力，严密监控市场变化，将市场风险控制在最低水平。

综合评价结论综上所述，本项目符合国家农发和林业发展战略，通过计算分析，项目财务评价各项指标均达到或超过项目评价基本要求，并具有定抗风险能力，财务评价可行，资金运行安全，投资效果良好，是个经济效益较好能适应市场变化项目，该项目在财务上是可行。

经济效益评价项目计算期内，项目建设单位可获得税后利润万元，项目税后财务内部收益率为，投资回收期为年，投资利润率为，方案合理，指标测算真实可靠，经济效益良好。

项目实施必将为建设单位可持续发展奠定坚实物质基础，为项目区农民增收创造条件。

社会效益评价项目实施后，社会效益是显著。

基地建设为社会提供了大量就业机会，据初步估计，项目实施后，需安排个常年从事管理和管护工作人员，每人每年可增收近元此外，基地每年修剪施肥等约需工日临时劳动力，按雇用个临时工计算，每人每年可增收约元。

约有人围绕本项目从事金红苹果种植业运输及相关产业可衍生出产品初加工销售等第二第三产业经营人员和加工企业。

这不仅解决了农村剩余劳动力就业问题，缓解了社会就业压为主体，汉族居多数，蒙汉回满壮藏侗朝鲜达斡尔鄂温克个民族聚居地区交通运输项目区所在万合永镇南距赤峰市公里，西北距锡林浩特市公里，是集通铁路内蒙古东西大通道和国道交汇处，交通便利，公路四通八达。

通讯近年来克什克腾旗邮电通讯事业发展迅速，全旗已实现了长途传输数字化电话交换程控化和村村通电话。

社会经济年全旗地区生产总值实现亿元，同比增长，其中第产业实现增加值亿元，增长第二产业实现增加值亿元，增长第三产业实现增加值亿元，增长。

财政收入完成亿元，增长。

社会固定资产投资完成亿元，增长。

社会消费品零售总额完成亿元，增长。

城镇居民人均可支配收入达到元，增长。

农牧民人均纯收入达到元，增长。

土地权属项目区土地属克什克腾旗万合永镇关东车村，北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司已与克什克腾旗万合永镇关东车村民委员会签订了荒山承包经营合同，期限为年，承包期限至年月日，项目区土地权属明确。

项目建设条件优劣分析有利条件地理位置和交通条件优越项目区位于内蒙古与河北省交界，是集通铁路内蒙古东西大通道和国道交汇处，交通便利，区位优势明显。

目前，项目区通讯水电配套设施等满足本项目建设要求，能保证项目顺利实施。

本项目区距克什克腾旗世界地质公园仅公里左右，公园每年接待游客万人次以上，优异区位优势和特色产品必将吸引部分游客观光依据对项目销售收入分析计算得出，在经营期内该项目销售实提高科技含量，密切与果树科研部门联系，加强员工技术培训，坚持规范化高标准严要求，确保基地建设项目取得成功。

第二章项目背景及必要性项目建设背景随着我国改革开放不断深入和社会主义市场经济不断发展以及加入，我国农业结构和布局正在发生很大变化。

农业在此大背景变化中进入个新发展阶段，它不仅仅要完成为城市提供农副产品任务，同时还面临着更加多样性要求，要率先实现现代化，要提供优质农副产品，要不断增加农民经济收入，要为市民生活创造优美协调生态环境。

农业综合开发是党中央国务院扶持我国农业和农村经济发展项重大战略决策，是我国在社会主义市场经济条件下财政支农工作个重要手段，也是提高农业综合生产能力直接而有效项具体措施。

农业综合开发经济林花卉建设项目在发展干鲜果品和木本粮油等经济林产品，提高农业综合生产能力，调整农业和农村产业结构，增加农产品有效供给和农民收入等方面，发挥了不可替代作用。

按照我国国民经济和社会发展十五规划纲要，如何在可持续发展框架下，调整好农业产业结构，充分利用各地区自然地理优势植物资源优势，努力提高土地生产力和单位面积产出，进步增加农民收入，已成为各级党委和政府必须面对和首要研究解决重大问题。

国务院近几年连续出台系列惠农政策和具体措施，都是为了巩固农业基础地位，促进我国由农业大国向农业强国转变，积极引导农民发展优势产业，推广应用农业科技新成果，有效提高农业综合生产能力和农民收入水平。

党十六大以来，我国社会经济又进入了个新发展机遇期。

在全面建设小康社会中各级党和政府明确指出难点重点在农村，并对农村发展采取了系列倾斜政策，诸如城乡统筹，要把解决三农问题作为全党工作重中之重，坚持多予少取放活，增加农业投入，调整农业结构，扩大农民就业，加快科技进步等。

克什克腾旗是苹果传统产区，从苹果树生态生物学特性来看，无论从气候地理环境均适宜苹果树生长，克什克腾旗群众也历来就有利用房前屋后空地种植苹果习惯。

为发展区域特色经济，克什克腾旗林业局经过深入细致调查研究，根据当地自然资源状况社会经济条件和国内外农业发展趋势，提出开发建设金红苹果示范基地战略构想，旨在依靠金红苹果示范基地建设，整合现有资源，形成区域优势，在进行荒山绿化同时实现特色林果产业升级换代，建成高效特色高标准示范基地，大力推广金红苹果标准化种植和集约化经营管理模式，提高产品市场竞争力，加本地经济林产业结构调整步伐，在实现农民增收同时推动本地区林业产业发展。

北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司成立于年月，成立初期主要经营日用品批发零售业务，在十几年市场经营中，公司以发展自营专卖店家，加盟店家，成为色彩地带汇美舍米兰心采等著名化妆品牌区域总代理。

成立十余年来，公司秉承稳健进取诚信经营理念，发现并把握市场，使企业在激烈市场竞争中长足发展。

目前，公司正逐步由单纯商品经营向多元化多领域迈进，涉足了农林种植农副产品经营畜牧养殖等项目开发，在探索中积累了宝贵经验。

为做好这工作，克什克腾旗计划在万合永镇关东车村建立示范基地亩，由北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司作为项目承担单位，负责项目具体内容实施。

为了增加项目可操作性，争取政府支持，北京市朝阳瑞尔贸易有限公司特委托国家林业局调查规划设计院编制内蒙古克什克腾旗金红苹果示范基地建设项目可行性研究报告。

项目建设必要性是加快农村产业结构调整提高农民收入需要克什克腾旗是以低山丘陵为主地区，加快农村经济发展，是实现加强生态建设，构筑和谐社会，全面建设小康关键。

但目前该旗农村产业结构还不尽合理，农村经济发展较慢，农村产值占国内生产总值比重较低，农村尤其山区农民生活水平偏低，农村产业结构有待进步调整和完善。

为此，旗政府做出了加强生态建设，加快全县林业发展实施意见，明确了调整思路和方向，加快了农村产业结构调整步伐。

因此，在该旗建立金红苹果示范基地，对推进全旗农村产业结构调整进程，促进农村经济发展提高农民生活水平等有重要意义。

是发挥资源优势，形成重点产业需要克什克腾旗山丘资源非常丰富，大部分地区适合发展经济林，是苹果传统产区。

克什克腾旗群众也历来就有利用房前屋后空地种植苹果习惯，但由于经营分散管理粗放科技含量低，没有形成高收益规模生产。

因此，本项目立足当地实际，尽快建立金红苹果示范基地，提高好山丘土地开发利用，是充分发挥山丘资源优势，形成重点产业需要。

是示范和带动名优特新经济林生产促进区域经济发展需要克什克腾旗委旗政府非常重视林业发展，把植树造林发展林果业作为全旗经济建设和改善生态环境重点来抓，使林果业生产了长足发展。

但因受技术意识等多种条件限制，其规模和示范效果不甚理想，目前名优特经济林发展较慢。

本建设项目，能够更加规范科学指导带动本地区林果产业迅猛发展，必将对当地及周边地区发展名优苹果等经济林产生示范和带动作用，促