（批复）街道加油站项目可研建议报告（发改委）

其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各行业协调结果。

基本数据本项目经济计算期定为年，项目建设期为年，生产期年，生产期第年按生产负荷计，第二年按生产负荷计，从第三年开始至第年均按满负荷生产计。

资金使用规划为在建设期内，建设投资在个月内分期投入，流动资金随生产负荷变化逐年投入使用。

成本费用测算外购原辅材料燃料及动力按产品材料燃料消耗定额进行测算，每吨汽油综合成本按元计算，经计算每年吨汽油成本费用合计万元每吨柴油综合成本按元计算，经计算每年吨柴油成本费用合计万元全年柴油和汽油成本为万元。

工资及附加工人工资及福利费按元人年计，本项目定员人。

工资及福利费合计万元年。

折旧及摊销根据项目固定资产，无形资产及其他资产计提。

本项目形成固定资产原值为万元人民币，预留残值率按平均年限分类计提折旧方法计提折旧费，年折旧费为万元。

维修费维修费按固定资产原值计，其它制造费按固定资产原值计，其它管理费按工人工资计，售销费用财务费用均按销售收入计。

经计算，每年维修费需万元。

销售收入及税金销售收入每吨汽油平均销售价格按元计算，经计算每年吨汽油销售收入合计万元每吨柴油平均销售价格按元计算，经计算每年吨柴油销售收入合计万元全年柴油和汽油销售收入为万元。

本项目正常年销售收入为万元。

销售税金产品增值税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按计，原料及产品均按含税价格计。

利润总额及分配根据委托方提供资料，本项目所得税税率按计，项目正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分配利润为万元。

财务盈利能力分析财务现金流量分析根据测算得出，项目财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行贷款利率，说明项目有较好财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明本项目在财务上是可以接受。

所得税前投资回收期为年含建设期，所得税后投资回收期为年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能及时回收。

静态评价指标分析投资利润率投资利税率以上指标表明本项目投资利润率，投资利税率均高于同行业平均指标，说明项目经济效益较好。

不确定性分析项目评价所采用数据，大部分来自估算和预测，有定不确定性。

为了分析不确定因素对经济评价指标影响，需要进行不确定性分析，评估项目可能存在风险，以考察项目财务可靠性。

本项目不确定分析进行敏感性分析和盈亏平衡分析。

敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目财务内部收益率有不同程度影响，所以有必要在定变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素变化对所得税前财务内部收益率影响见敏感性分析表。

敏感性分析表序变化因素号变化幅度基本方案销售价格经营成本产品产量建设投资从上表可以看出，投资和销售量变化对该项目财务内部收益率影响不大，销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，但在可能变化幅度内，项目内部收益率都高于基准收益率和贷款利率，说明项目具有较强抗风险能力。

盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种盈亏临界点分析。

进行分析时，将产量或者销量作为不确定因素，求得盈亏平衡点所对应销量。

盈亏平衡点越低，项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也越强。

盈亏平衡点常用生产利用率和产量表示。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金计算结果表明当达到设计能力，即销售收入达到万元时，企业可以保本。

财务评价结论通过以上财务评价及不确定性分析表明本项目投资效果明显，经济效益较好，有较强清偿能力和抗风险能力，本项目财务及经济效益可行，项目财务经济效益良好。

项目风险分析项目主要风险因素识别工程自然条件风险工程地质条件水文条件及其它自然条件在工程实施中发现与预测情况发生重大变化，导致工程量增加投资增大工期延长而对项目实施带来风险。

资金风险如果项目资金供应不能按计划到位或者资金来源中断，将导致项目工期延迟甚至被迫停工或中断。

外部条件风险交通运输供水供电供气排污电信等外部条件发生重大变化，致使项目建设受到重大影响带来风险。

政策和管理风险由于政策发生变化或管理理念和水平不能适应市场经济发展需要而带来风险。

经济效益风险如果来加油车辆少，则项目社会效益和经济效益差，加油站可能闲置。

防范和降低风险措施通过风险控制方式，对可能出现各种风险，提出降低风险发生概率和减少风险损失程度措施，以达到防范和降低风险目。

工程自然条件风险防范措施项目建设场地自然条件发生重大变化可能性较小。

项目建设开始前，应按基建项目程序进行规范地质勘探地质灾害评估水土条件评价等。

根据专业部门评价结论采取必要防范措施，可将风险降至最低。

资金风险防范措施资金是项目建设基本条件。

项目业主应采取切措施，确保国家专项资金和自筹资金足额准时到位，并建立严格财务监管制度，项目资金必须专款专用。

外部条荡。

我国成品油价格将维持大体平稳小幅调整局面。

由于国际市场原油价格已回归其本身价值，我国成品油价格与国际接轨条件已经成熟，新以原油成本为基础成品油定价机制会临时出台。

年县成品油市场供求趋势成品油市场呈现紧平衡态势。

今年以来，县成品油受国际市场油价持续上涨高位运行和国内成品油资源需求旺盛双重影响，资源供需矛盾进步加剧，特别是柴油资源持续紧张。

价格高位攀升并保持坚挺态势。

从年至今，国际油价路飚升拉动着国内成品油价格持续攀升，更深深牵动着国内成品油定价机制敏感神经。

受其影响，国家发改委在年连续五次调整成品油价格基础上，年又连续两次调整了成品油价格，使成品油价格持续攀升。

导致成品油资源趋紧，价格上扬主要原因是国内成品油价格逐步与国际油价接轨，在解决成品油与原油价格倒挂矛盾过程中资源紧张局面逐步缓解。

二是县经济快速稳定增长，使汽车运输以及现代农业等领域对成品油消费需要增长势头强劲，成品油消费量也随之攀升。

预计年，县成品油市场仍将呈现紧平衡态势，资源紧张局面得到进步缓解，成品油交易量将以左右速度增长，达万吨以上，柴油比重进步扩大。

加油站数量统计目前，拥有加油站多座，平均服务半径仅为公里，超过合理服务半径公里标准。

由商业部门提供数字显示，年重庆市限额以上贸易企业实现汽车交易量万辆，同比增长县新增机动车多辆，同比增长。

最近几年，县机动车平均每年都在以左右速度增长，成品油需求也以与之相当速度增加，这就逼着加油站建设必须适应这种变化。

汽车数量增加，而作为成品油终端市场触角，加油站建设必须随之做出调整。

建设规模与产品方案建设规模根据当地机领市场份额，努力把加油站经营业务做大做强。

报告研究范围本可行性研究报告对项目提出背景，对投资建设本项目意义和必要性，建设方案和站址选择，对装卸成品油及加油工艺技术路线选取和站区罩棚罐区站房设置，对公辅设施及总平面布置优化，对项目建设有利条件，对工程节能环境保护职业安全卫生消防安全，对项目实施进度计划，对项目管理及油品营销，对工程建设总投资资金筹措和经济效益比较综合全面进行分析和评价。

项目概况项目建设地点本项目建于县镇街道向家坪组。

建设规模与目标建设规模该加油站拟设个埋地储油罐，总储油量为，折合后油罐储油量为，为三级加油站。

主要目标保证油品质量，追求最大效益，年销售收入达万元。

主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目名称规格单位设计指标备注经营规模总储油量立方折合车用汽油储量立方米三级加油站年工作日天经营制度班天加油站定员人年消耗车用汽油柴油吨年占地面积及建筑面积积积项目总用地面积亩建筑占地面积建筑总面积容积率︰建筑密度绿化率停车位个项目总投资万元固定资产投资万元流动资金万元财务评价指标万元年平均销售收入万元年所得税万元年税后利润万元正常年年总成本费用万元正常年投资利润率投资利税率全部投资回收期年税后综合评价结论车用汽油柴油来自中石油中石化及及周边城市石油公司。

降低油料运输成本，使销售油品效益提高。

采用成熟工艺技术及设备，操作可靠。

车辆每年在以速度递增，加之该加油站在云开路旁，所在位置为交通要道，车辆加油量不断加大。

本项目从财务分析上是可行，投资少，投资回收期短，具有明显经济和社会效益。

市场预测分析产品介绍汽油英文名为，外观为透明液体，主要是由各族烃类组成，按研究法辛烷值分为号号号三个牌号。

具有较高辛烷值和优良抗爆性，用于高压缩比汽化器式汽油发动机上，可提高发动机功率，减少燃料消耗量具有良好蒸发性和燃烧性，能保证发动机运转平稳燃烧完全积炭少具有较好安定性，在贮运和使用过程中不易出现早期氧化变质，对发动机部件及储油容器无腐蚀性。

柴油主要用作柴油机燃料。

轻柴油闪点为不低于，轻柴油分为个牌号，其中为乙类火灾危险性液体，其余几个牌号均为丙类危险性可燃液体。

年成品油市场回顾市场消费特点按国家统计局统计，年月国内成品油产量为亿吨，表观消费量为亿吨消费量同比增长，增幅相比年同期增幅有所回升。

其中，消费柴油汽油比为，比年同期有所下降。

总看，四大因素支持年国内成品油消费增速快于年水平。

宏观经济和投资高增长年国内经济增长率可达左右，比年增加个百分点全社会固定资产投资同比增长，比年提高个百分点。

年上半年全国单位能耗同比上升。

参照对多家工矿企业生产用油监控，预计全年工业生产企业用油增加左右。

汽车销量增幅回升年国内汽车销量将达到万辆左右，同比增，比年增加约个百分点。

包括汽车摩托车和农用车在内机动车消费成品油增长量对成品油总增量贡献在左右。

农机总动力上升年中央财政安排农资补贴粮食直补和农资综合直补比年增长倍多，油价上升影响被消化，农机销售增幅高达，农机总动力增长约。

据农业部专家判断，年农业用油增长率比年提高个百分点左右。

航空运输持续快速增长预计年国内民航客货周转量分别同比增长和左右，航空煤油消费量增长。

从供需平衡来看，与年同期相比，年月国内成品油产量同比增加约万吨，而表观消费量增长约万吨，不足部分主要靠减少出口来满足。

其中，汽油净出口量万吨，大幅下降万吨煤油净进口增到万吨，如果包括保税航空煤油，数量还要大柴油产量大幅提高，基本满足需求增长需要。

年，国内成品油供应形势仍然相对紧张，这与年国内炼油综合加工能力不足国内成品油价格低于国际市场情况有关。

重庆市成品油市场供销特点运行情况年重庆市成品油市场受价格上扬，资源紧张和市场需求旺盛等多种因素