（批复）衢江区千亩樱叶种植基地项目可研建议报告（发改委）

黄坛口乡自然条件好，空气清新，水资源丰富，区域环。

项目净现值贴现率按计算。

销售收入销售税金和附加估算项目销售收入项目建成后，艾草亩产按斤，当前市价均价为每斤元估算，则艾草销售收入为万元。

由于樱叶种植要到第三年才到丰产期，因此，樱叶种植第年按正常年份每亩束估算，第二年按正常年份每亩束估算，樱叶价格按当前市场均价估算为每束元。

樱叶种植面积为亩，年樱叶销售收入约为万元，年销售收入为万元，正常年份销售收入为万元。

销售税金和附加估算本项目属于按相关规定免征增值税，因此，销售税金及附加为零。

总成本及经营成本估算单位产品成本计算对于单位产品成本计算分成两个部分，个是公司自建樱叶艾草种植基地部分，个是公司农户部分。

公司自建基地部分每亩樱叶艾草年生产成本约为元。

公司自建基地含改建亩大棚亩艾草亩亩，年产品成本为万元。

单位产品成本估算详见附表单位产品生产成本估算表。

公司农户部分，公司直接从农户收购樱叶，总面积为亩，每束按元估算，每亩按束计算，第年产量为正常年份，第二年为正常年份，以后年份均为正常年份，即每亩产樱叶束。

则公司从农户收购樱叶成本第年为万元，第二年为万元，正常年份为万元。

项目总成本估算樱叶艾草基地承包租金按企业与各农户签订协议为万元，为次性支付。

工资福利费用项目建成后管理人员和技术人员定为个，月平均工资为元，养老保险及福利按工资总额计算，薪酬费用总计为万元。

折旧及摊销费用企业新增固定资产为万元。

公司新建樱叶艾草平方米加工车间投资费用为万元，公司购臵加工检验检测设备万元，其他部分万元土地承包租金万元，种苗费用万元，公司亩基地大棚建设费用万元，公司自营基地建设费用万元。

则公司加工车间每年计提折旧额万元，公司购臵加工检验检测设备每年折旧额为万元，其他部分每年折旧额万元。

公司技术培训费用按年平均摊销，则每年摊销万元公司开办费用按年平均摊销，则每年摊销万元公司不可预见费用按年平均摊销，则每年摊销万元。

公司该项目营业费用每年为万元综上分析，本项目建成后正常营运年份总成本费用为万元，详见附表总成本费用估算表。

经营成本估算项目经营成本包括有机肥料消耗直接人工成本其他直接成本工资及福利营业费用从农户直接收购樱叶成本等，项目正常营运年份经营成本合计为万元，详见总成本费用估算表。

财务效益分析企业盈利能力分析固定资产投资利润率平均生产经营利润全部固定资产投资总额总投资收益率年平均息税前利润项目总投资全部投资资金净现值税前万元，税后万元全部投资财务内部收益率税前，税后投资回收期全部投资资金回收期包含建设期年税后。

不确定性分析盈亏平衡分析生产能力盈亏平衡点固定成本年销售收入变动成本销售税金，即当项目生产达到设计能力时，项目可以保本。

敏感性分析影响项目效益主要因素是樱叶销售价格和经营成本，产量般变化不大。

表敏感性分析表序号不确定性因素不确定性因素变化率净利润变动率敏感系数销售价格变化经营成本变化从上可以看出，产品销售价格和经营成本对财务盈利能力影响较大，公司应采取措施，加强栽种前栽种过程中采摘收购加工等各环节管理，尽可能降低成本。

还应积极寻找新国际市场，逐步开发国内市场，另外还需要加强对樱叶艾草品质监管，提高产品竞争力。

财务评价结论从以上分析可以看出，本项目是具有较好经济效益，财务能力强，抗风险能力高，因此在经济上是可行。

第十章社会效益分析社会评价基本结论本项目对于促进樱叶发展，壮大樱叶种植业，合理利用土地资源良好自然资源和丰富劳动力资源，推动该区樱叶发展向集约化专业化区域化和市场化，有利于优化该区农业和农村结构，推动农业产业化发展，有利于农业增效和农民增收，项目实施社会效益显著。

农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析项目通过自建基地示范性作用，引导该区农户进行樱叶种植，并对该区已有樱叶资源进行优化组合合理配臵和升级，实现规模化，做大做强该区特色农业生态农业和长效农业，建设优势农产品产业带，优化衢江区农业结构有积极推动作用。

产加销服各环节利益联结情况分析衢州市双峰樱叶公司采用两种模式进行生产，是通过自建基地示范化作用，带动周边农户加入樱叶种植业，从而推动樱叶产业发展，另就是以公司农户形式，公司提供樱叶种苗和技术培训服务，由农户进行樱叶种植，公司从农户手中回收樱叶，经过加工后对外销售。

公司通过和农户签订购销合同，免除了农户销售之忧，而且以市场价格进行收购，从而提高了农户种植积极性，使公司利益和农户利益紧密联系起来。

辐射带动作用分析项目通过公司自建示范性基地建设，引导农户和各企业转变思想，加快技术改造，加大农业科技投入力度，顺应绿色消费需求，提高品质，降低成本，从而提高其产品竞争力。

针对目前樱叶市场实际情况，衢州市双峰樱叶有限公司通过自建基地示范，直接带动户农户进行樱叶种植，以公司农户产特色农业提出，为公司新轮发展提供了良好机遇。

衢州市双峰樱叶有限公司在区有关部门大力支持下，计划于年实施千亩樱叶艾草种植基地综合开发建设项目。

项目建设必要性项目建设是培育壮大衢江区新型长效生态特色农业和农产品加工龙头企业需要。

樱叶是衢江区新型高效生态特色农产品，主要用于对外出口。

通过项目建设，优化组合和合理配臵樱叶资源，引进了樱叶艾草新品种，生产基地得到发展与壮大，推动了衢江区樱叶产业向区域化专业化集约化和市场化现代农业产业转变，有利于培育樱叶种植加工行业龙头企业。

项目建设有利于调整衢江区农业和农村结构，促进农业产业化经营，实现农业增效，农民增收需要。

项目建设适应了衢江区当前对农业产业结构性调整，如退桔还耕，将低效桔林改造成高效樱叶林区，有利于培育龙头企业农户新型农业经营模式，逐步将家户分散经营纳入规模化市场化现代经营体系，还可以将樱叶整个产业链延长，构建种植培育采摘整理加工销售有机结合，提高农民收入。

项目成果示范和带动作用覆盖范围可涉及整个衢江区乃至整个衢州市。

项目建设是提高企业产品竞争力和经济效益需要。

通过自建樱叶培育基地，将起到良好示范作用，方面有利于带动农户从事樱叶种植，另方面公司通过品质管理，在樱叶产量和质量提升时，增强了企业产品竞争力，提高了企业经济效益。

通过以上分析，本项目建设对推动衢江区农业产业化发展和提高企业经济效益具有重要意义，有利于实现衢江区农业增效和农民增收，项目实施社会效益和经济效益显著，因此，实施本项目是必要。

第三章建设条件项目区概况地理位臵及区域概况项目区位于衢江区黄坛口乡，位于衢州市西南面，展，农业结构升级换代，增加农户收入起到良好示范作用。

年公司樱叶产地获得浙江省农业厅无公害农产品产地认证，年，经农业部农产品质量安全中心审定，其产品通过无公害农产品认证。

年和年，公司被衢州市人民政府认定为衢州市市级农业龙头企业。

年底公司现拥有总资产万元，职工人，职工人均年收入达万元，经济效益和社会效益显著。

项目单位财务状况根据衢州市双峰樱叶有限公司年和年财务审计报表，年年末资产总额合计元，其中固定资产，元，流动资产元，负债总额，元，所有者权益总额元实收资本元，年实现销售收入元，实现净利润，元，净资产收益率为年年末资产总额为元，固定资产元，流动资产元，负债总额为元，所有者权益元实收资本元，年实现销售收入元，净利润，元，净资产收益率为。

公司年资产负债率为，年资产负债率为，企业财务状况良好。

法人代表基本情况衢州市双峰樱叶有限公司法人代表徐恒恒，出生于年月日，年毕业于上海交大总裁高级研修班，年相继获得市十佳农村杰出创业青年和区十大优秀青年荣誉称号，是市青年企业家协会会员，年市区二级妇女代表大会代表，年区十佳巾帼创业者等荣誉称号。

自年创办樱叶出口企业以来，以樱叶为纽带，为衢州市出口创汇农业增效农民增收起到了积极推动作用和示范作用。

项目建设条件本项目实施各项建设条件具备，项目区自然资源环境条件和社会依托条件良好，项目建设符合国家鼓励产业化种植政策，市场销售前景非常乐观，技术力量有保障，水电路等各项基础设施基本齐全。

项目建设方案项目名称千亩樱叶艾草种植基地建设项目建设地点以衢江区黄坛口乡为主，在莲花镇里黄村峡川镇杨源山村等村进行试种。

建设性质新建项目建设内容与规模引进樱叶艾草种苗，其中樱叶万株，艾草万株。

建设亩现代化樱叶艾草大棚繁育基地个购臵并安装亩大棚喷灌系统设计套建设现场加工车间个室内按食品加工要求装潢，其中包括气冷库个对农户进行种植与加工技术培训添臵加工与检验检测设备加工包装机械套冷却机台蒸煮机台产品质量检验检测设备套金属探测仪台等樱叶艾草生产基地建设，分布如下表表樱叶艾草生产基地分布表地址面积备注黄坛口乡大门里村亩农户樱叶种植黄坛口乡里树源村亩农户樱叶种植黄坛口乡长柱村亩农户樱叶种植黄坛口乡林果场亩樱叶基地改建衢江区莲花镇里黄村亩亩新建现代化樱叶艾草大棚繁育种苗基地新建樱叶种植基地亩新建艾草种植基地亩峡川镇杨源山村亩农户樱叶种植本项目建成完工后，樱叶生产基地将新增亩，改扩建亩，艾草生产基地亩，直接受益农户为余户。

生产技术能力衢州市双峰樱叶有限公司自创建以来十分重视樱叶栽培和加工技术创新和技术人员培养，目前已拥有工程技术人员名，其中高级职称名，并聘请两名农艺师专门责樱叶种植与加工技术指导。

公司扩建近平方米标准化生产车间，拥有两条先进生产线和标准化冷库。

这些为公司樱叶艾草收购出口栽培加工技术能力提供了强有力保障。

资金筹措项目实施单位自筹资金万元，申请财政补贴资金万元其中中央财政资金补贴万元，省级财政配套资金万元，区财政配套资金万元。

项目辐射范围及带动能力项目实施后，可起到很好示范带动作用，带动周边农户发展樱叶种植，预计带动当地农户余户，有效地促进当地农业产业结构调整，尤其是全市实施柑桔提升工程实行桔退樱进，提升农业种植效益。

种植樱叶后，每亩纯收入可达元，种植户收入可增至元，农民可增收万元。

同时还可新安排当地农民工来公司就业多人，按每人每月元计算，可为当地农民工新增加万元收入。

项目成果示范和带动作用覆盖范围可涉及到整个衢江区甚至于整个衢州市。

进度安排本项目建设期为个月，自年月至年月组织管理方案本项目由衢州市双峰樱叶有限公司负责投资建设，项目建设将根据国家有关项目建设要求建立完善精简科学高效管理机制，引进先进樱叶种植和加工技术，实行统化运营。

项目经营管理和技