（批复）观赏花木无土栽培示范基地项目可研建议报告（发改委）

按本项目销售收入计取。

正常年份每年其他费用合计为万元。

销售收入和税金估算项目建成后，年供金边瑞香富贵籽四季桂良种种苗万株亩产株，年生产金边瑞香富贵籽四季桂成品苗万株亩产株。

种苗按元株计算，成品苗按元株，年销售收入可达万元，年利润万元。

根据国家有关政策规定，花卉苗木种植行业营业税增值税城市建设维护税教育费附加费等全免，税率为。

三盈利能力分析投资回收期项目投资回收期为年含建设期两个年份。

投资回收期优于行业基准投资回收期，表明项目能按时回收投资。

四不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点按下面公式计算正常生产年份盈亏平衡点固定成本年销售收入年税金及附加可变成本计算结果表明该项目在正常年份生产和销售只要达到设计能力时，公司就可以保本。

敏感性分析考虑项目实施过程中些不定因素，分别将固定资产投资经营成本收入投产期作不利于项目变化，对内部收益率财务净现值投资回收期进行敏感性分析。

可以看出，收入对项目影响最大，经营成本次之，固定资产投资最小。

五还款能力分析项目建成后三年可进入稳定生产期，年利润可达万元，根据借款偿还计划表见附表，由于第三年上半需偿还借款本息，而当时花卉尚出售，只需短期拆借资金万元，同时从公司其他项目上周转部分资金即可偿还全部贷款本息，并可在当年底还清拆借资金本息。

由此可见，该项目具有较强还款能力，筹资金方式恰当。

六财务评价结论从以上财务评价看，投资回收期明显好于行业平均水平从盈亏平衡分析看，项目具有较强抗风险能力。

因此，项目从财务上看是可行。

第十三章社会效益生态效益第节社会效益增加农民收入本项目建成之后，将以市场为导向，加大规模效益，提高有机花卉进入国际市场能力，提高产品竞争力，达到农民增产增收目，预计每年可增加项目区农民人均纯收入元，从而改善当地农民生活水平。

二缓解农村剩余劳动力就业压力大余县观赏花木无土栽培示范基地建设预计每年可提供万个就业工日，该项目建设还可带动大余县及周边地区花木种植积极性，解决全县部分农民就业，缓解农村剩余劳动力就业压力。

三促进当地经济发展金边瑞香富贵籽四季桂可以在当地大面积推广，加大规模效益，缓解供需矛盾，加强产供销各环节联系，逐步向周边省市县辐射。

同时通过实施农工贸体化经营，可以带动大余县第二三产业发展，促进大余县社会经济发展。

本项目预计每年可增加税源万元，增加地方财政收入和科研单位及科技人员经济收入，大大提高项目区地方财务和经济发展后劲。

四提高农民花卉栽培科技水平本项目技术在示范项目区和辐射区推广应用后，可迅速提高项目区农业科技水平和广大群众素质，并且可以带动周边地区花卉苗木栽培技术推广和应用，提高科技含量。

可提高生产管理水平，加快生态农业技术推广，有利于农业资源合理开发保护与利用，促进农业和农村经济持续健康协调发展。

五可加快大余县花卉产业化进程本项目通过公司基地农户形式形成金边瑞香富贵籽四季桂产业链，有利于加快大余县花卉产业化进程，带动相关产业发展，加快农业和农村经济战略性结构调整，优化资源配臵，把资源优势转化为经济优势。

对农民增收农村富裕和农业稳定具有积极作用。

第二节生态效益本项目是现代农业产业化项目，生产中使用肥料以沼液等有机肥为主，辅以少量氮磷钾等各种无机肥料药物则以各种生物农药为主水则以地下水为主，且用水量较小，每亩每年仅需吨左右，且其中都流回地下，因此不会对地下水资源造成影响，所以，本项目在生产过程中基本不会产生污染物污染情况。

而且，成片盆栽花卉将会成为当地道靓丽风景线，优化环境质量，是典型环保绿色农业。

本项目贯彻技术开发与环境保护相结合建设方针。

项目所采取技术措施均为现代栽培技术措施，可保护示范区和辐射区域生态平衡。

本项目建成不但不会污染环境，而且还可以变资源优势为经济优势，充分挖掘大余县湖区及周边地区生产潜力，同时还将保护生态环境。

第十四章风险分析第节主要风险因素识别及程度分析本项目主要风险市场风险指供需实际情况与预测值发生偏离。

该风险为较大风险。

资金风险是指建设投资贷款比例较大和有较大比例资金来源没有落实。

本项目资金风险为般风险。

外部配套条件风险是指供水供电等主要外部此，要通过建立特色农业示范项目，充分挖掘利用大余现有自然资源技术优势，不断开发引进新品种，组装新技术，提高花卉产业科技含量，实现大余花卉优质化和多样化，增强大余县农产品参与国内外市场竞争力。

五是提高农业科技人员技术水平和培养造就大批懂科技善经营勤思考新型农民现实需要先进农业科学技术只是种潜在生产力，要使其转化为现实生产力，需要依靠广大农业科技工作者大力推广，依靠科技型农民运用实践。

因此，提高农业科技人员和农业生产者素质，增加农业人力资本积累，是实现农业增长方式转变决定性因素。

大余县特色农业示范项目建立，采取多种形式，推广普及先进农业新技术，切实提高老区农民发展农业生产脱贫致富科技能力，从而整体上提高农业劳动者素质，促进技术与生产紧密结合，推进农业增长方式根本转变。

六有利于促进农业产业结构升级换代示范基地可以充分发挥资金技术人才等方面优势，将大余特色农业和技术有效联结起来，重组生产要素，合理配臵资源，为以金边瑞香为主观赏花木品种技术知识三项更新工程提供展示载体，把技术成果转化为农民看得见摸得着学得起用得上实用技术，逐步成为新技术更新基地，成为引导农业结构调整培训农民教育农民致富农民基地。

该示范基地可直接为全县乡镇和全县各示范基地提供技术信息服务，培训农民技术人员乡村干部等。

七有利促进经营管理体制创新示范基地区打破传统小农经营模式，进行机制创旧，残值率均为，年折旧费为万气候适宜雨量充沛土地资源丰富。

本项目从现代特色农业示范考虑金边瑞香富贵籽四季桂综合开发，使项目总体上产生良性循环，并产生良好经济效益，保护了环境，有显著生态效益。

本项目做到高投入高效益在调整生态生产模式同时，形成产业化生产，进步提高经济效益。

本项目以生产金边瑞香为主，全面开发附加产品，供应周边市场及辐射周边区域，起到示范推广作用，市场前景十分看好。

项目经济效益社会效益显著，财务评价指标均高于般农业项目，项目是可行。

二建议本项目在可行性研究报告批复后，应尽快委托有资质设计单位对本项目进行工程设计，制订出详细项目实施计划，尽早开展本项目建设招标和商务谈判工作。

大余县润盛园艺场应开拓多种融资渠道，确保资金落实到位，保证项目建设顺利进行。

大余县润盛园艺场必须设立专项资金帐户管理，实行专款专用，建立严格审批制度。

项目必须有规划，按规划组织较强班子负责实施，技术上定要依托高水平科研单位和技术人员指导，在实施本项目过程中应注重生态，保护环境。

第二章项目背景及必要性第节项目背景目前，我国农业已进入新发展阶段，即已开始由数量型向质量效益型转变，农业已不仅仅受资源制约，同时也受到市场制约。

加之入世后对农产品生产市场和消费理念冲击，迫使全国各地农业和农村经济开始多方位深层次战略性结构调整。

对于江西农业来说，其结构调整尤为迫切，更为艰难，也是良好机遇。

能否快速有效成功地实现结构调整，提升在全球农业市场竞争中实力，关系到江西省农业和农村经济持续稳定，乃至全省国民经济健康发展基础。

面对这形势，我国大多省份依靠科技进步，发展特色农业，取得了良好效果。

经济欠发达省区更应尽快结束以单纯粮食生产来完成其地方区域性经济发展传统农业阶段。

充分利用此次大范围农业结构调整机遇，依托自身资源劳力生态优势，面向全国，甚至世界市场，发展以附加值高名特优农产品为核心具有地方特色现代高效农业，使区域资源优势尽快转化为生产优势和经济优势。

建立现代特色农业示范基地日趋成为我国农业科技发展热点，全国各地纷纷建设各种形式示范基地，尤其是东南沿海经济发达地区，更是热火朝天。

这些项目区建设和建成，对推进区域农业结构调整，提高农业整体效益增农民收入改善生态环境加速农业产业化进程起到了决定性作用。

江西作为经济欠发达地区，要推进现代化农业进程，加速农业由数量型向质量效益型转变，就必须建立各具特色现代特色农业示范基地，充分发挥区域比较优势和传统优势，以点带面，带动千家万户扩大特色产品生产，促农业产业结构调整，实现传统农业向现代农业转变，促进农村经济发展提高农民收入和生活质量。

大余县从本地资源实际出发，集中发展以金边瑞香为主特色农业，探索出了条贫困地区如何实现农业增效和农民增收新路子，实现由特色资源向特色产业转换由特色产业向特色经济过渡。

农业和农村经济正面临着从数量扩张向质量效益型转变时期，而解决这问题关键就在于优化产品结构，生产适销对路优特产品。

努力提升产业优势和竞争优势，发展以金边瑞香为主特色农业，是新形势下大余县增加农民收入现实选择，它既拓宽了农民增收渠道和空间，更利于提高以金边瑞香为主花卉苗木出口创汇能力，真正达到农业增效和农民增收目。

特色农业发展还将带动加贮藏流通业及餐饮娱乐等二三产业迅速崛起，带动了大余县及周边地区各乡镇小城镇建设，使农村富余劳力向城镇转移，从而使农村经济整体水平得到提高。

第二节项目建设必要性随着社会发展和人们生活水平提高，人们对花卉欣赏性品质性要求越来越高，对生产过程环境保护要求越来越迫切，为了适应农业发展进入新阶段和加入新形势，尽快增强农产品国际竞争力，增加农民收入，实现农业生产与国际接轨和可持续发展。

通过建立现代特色农业无土栽培示范基地，辐射全县和周边种植区域，力争使示范基地规范化生产标准化管理市场化运作，发挥示范带动等功能，从而调整和优化产业结构，把全县特色农产品以金边瑞香为主花卉全面推向国内外市场上参与竞争。

是发挥大余比较优势和传统优势必然选择要把个地方经济汇入世界开放经济大潮之中，真正做到趋利避害，关键是如何认识把握和发挥自己比较优势，并不断发展和创造自己新比较优势，形成具有比较优势特色产业。

历数全国百强县，翻阅经济发达县域名录，发现它们总有两种特色产业作为经济支柱，使其发展受益匪浅，而且后劲十足。

实践证明，发展特色产业是县域经济实现跨越发展终南捷径。

发展县域特色产业，既要面向市场，以市场为导向，又要找准本地传统产业和资源优势中亮点，使市场需求与本地优势有机结合，有优势才会有特色，有特色才会有竞争力，有竞争力才会有活力。

大余地处江西