《水稻良种繁育及加工基地项目投资可行性论证初步设计报告》

安徽粮食总产量从年的亿斤增加到年的亿斤，年又上升到亿斤，创历史最高水平，年全省粮食总产在年年连创新高后，再创第三个历史新高，达到亿斤。

全省粮食工作取得了可喜的成绩，在粮食供应上为国家做出新贡献。

合肥市农科所作为安徽省优质水稻良种繁育及加工基地项目建设承担单位，并组织具有农业资质的工程资询单位安徽三星咨询有限公司有关专业技术和工程技术人员共同编制项目可行性研究报告。

二项目建设的必要性是提高农业综合生产能力，保障国家粮食安全的需要无农不稳，无粮则乱，粮食是事关国计民生社会经济发展的重要战略物质。

近年来，由于我国部分产粮区在落实国家退耕还林还草还湖政策和城镇建设过程中不注意保护国家基本耕地，加上粮食生产的经济效益低下，农民种粮积极性降低，以及受自然灾害影响，我国粮食产量逐年下降。

作为世界人口最多的国家，我国的粮食安全问题已备受关注。

我国优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告耕地资源十分紧缺，人均耕地水平仅为世界的。

年的七年间，全国耕地净减近亿亩，年均净减万亩。

即使实行最严格的耕地保护制度，现代化建设事业仍需占用耕地，耕地减少的趋势不可逆转。

另据专家预测，到年，我国对耕地的总需求将达亿亩，按粮食安全保证率和目前的占地趋势推算，届时耕地缺口将达到亿亩。

因此，在耕地少人口多的背景下，要保障国家粮食安全的有效途径是依靠农业科技，选育优良品种提高粮食单产。

本项目繁育的系列优质水稻新品种在优质的基础上较好地协调了产量和抗性的关系，比原有优质常规稻增产以上。

因此，本项目的提出，可进步提高优质食用水稻综合生产能力，为进步保障国家粮食安全和社会稳定作出贡献。

是推动优质稻米产业发展，提高人民生活水平的需要水稻是我国的主要粮食作物之，我国半数以上人口以大米为主食。

从年以来，我国年平均进口大米万吨，造成这种现象的根本原因是品种结构不合理，稻米品质欠佳，粮食生产与销售脱节，稻谷产品产销不对路，优质稻生产基地缺乏，产品没有形成规模，产业化水平低。

同时，中国加入后，融入国际大市场，将面对国外优质大米特别是泰国大米等的竞争。

因此提高我国农产品的科技含量，科学合理地转化农业科技成果，推广优质稻米产业发展，是我国农业可持续发展的必由之路，也是提高我国人民生活水平的重要保证。

本项目繁育的系列优质水稻新品种集优质高产抗病于体，较好地协调了优质与高产的矛盾。

通过这些优质水稻品种的繁育和推广，可为推动我国优质稻米产业发展，提高人民生活水平作出应有的贡献。

是确保水稻种子质量促进种业企业发展的需要种子作为特殊的最基本的农业生产资料，在农业生产中发挥着重要优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告的作用。

研究表明，在提高农作物产量的诸项技术措施中，良种的贡献率占到左右而居首位，繁育和推广良种是发展农业生产的项投资少见效快的重要举措。

因此，从种子的源头抓起，建设育种繁育基地，可保证生产用种的种子质量。

另外，由于我国种业企业普遍存在着育繁推衔接不够紧密，产业化经营层次相对较低的问题。

本项目通过优质水稻良种繁育及加工基地建设，可增强种业企业的市场竞争能力，促进种业企业的发展。

是加快区域良种产业化发展推动农业和农村经济结构战略性调整的需要当前我国农业发展进入了新的阶段，农产品供求关系发生了重大变化，农业和农村经济结构调整是新阶段我国农业发展的中心任务，而农业结构战略性调整的个重要内容就是优化农业区域布局。

我国是农业大国，农业资源和农产品丰富多样，农业生产具有多方面的优势，充分发挥比较优势，实施扶优扶强的非均衡发展战略，重点培育优势农产品和优势产区，是尽快提高我国农业的国际竞争力和生产力水平，促进新阶段农业发展的战略措施。

安徽省是国家个省级粮食主产区之，水稻生产是安徽国民经济的支柱产业。

但是，安徽水稻种子生产基础薄弱，产业化经营层次较低。

建设优质水稻良种繁育及加工基地，可发挥安徽水稻良种生产的比较优势，从而进步推动安徽农业和农村经济结构战略性调整。

是提高农产品品质和市场竞争力促进农民增收农业增效的需要近几年来，农民收入增长速度减缓，成为当前农业和农村经济的突出问题，而增收最困难最缓慢的是从事大宗农产品生产的农民。

加入之后，大宗农产品主产区受到国际市场冲击的可能性最大，这些产区农民优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告增收面临的形势更加严峻。

增加农民收入，关键是要增加农产品主产区农民的收入。

安徽是我国粮食主产区，通过优质水稻良种繁育及加工基地建设，可在加强农业基础设施建设稳步提高农业综合生产能力的同时，介入生产领域，调整结构优化品种提高质量，大力发展优质高产高效农业，提高农产品质量和市场竞争力，从而促进农业增效农民增收。

优质水灌溉设备台，投资万元。

质检设备台，投资万元。

制冷设备台，投资万元。

④加工设备台，投资万元。

农业机具农机具件，万元详见附表新品种引进补助费万元科技推广费投资万元项目管理费万元。

以上固定资产总投资万元。

二资金来源本项目资金筹措按农业部年农业综合开发农业部专项项目申报指南的要求，良种繁育及加工项目申请中央财政资金规模在万元以内，项目单位自筹资金不低于中央财政资金及地方配套资金的，地方财政配套资金比例按照财政部关于印发的通知财发号执行。

资金来源按中央财政资金与地方配套资金比例为，项目单位自筹资金不低于中央财政资金的，项目总投资万元，其中申请国家农业综合开发农业部专项资金万元，地方财政配套万元，项目承担单位自筹资金万元，企业现有资金万元见附件。

按详细估算法估算投产年所需流动资金万元由项目单位自筹，主要由企业历年未分配利润解决详见附表。

优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告三资金运用本项目计划建设期两年，第年完成项目前期工作土建工程及部分田间工程，用款万元，占建设总投资的，第二年完成田间工程附属工程设备招标采购和安装调试试生产，用款万元，占建设总投资的，第三年投入正常运行，当年新增增资金万元由项目单位现有资金解决，下年新增流动资金万元由上年利润补充。

固定资产投资分年使用计划见下表。

固定资产投资分年使用计划表序号资金使用项目金额万元年年生产性基础设施田间工程生产性辅助设施仪器设备农机具新品种引进补助科技推广费项目管理费合计优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告第十二章经济社会效益分析经济效益分析的依据根据财政部国家税务总局关于种子繁育企业免征增值税优惠政策，本项目免征增值税。

所得税按征收年月日开始执行的企业所得税法。

二生产总成本的汇集本项目正常年份生产总成本费用万元，其中经营成本万元。

生产成本分析见附表本项目中良种繁育种植成本含人工费生物化肥农药等原材料均为年市场平均价格。

燃料动力及加工费按年市场平均价格及对外协作费。

本项目定员人，按照现有工资水平和所在地区的工资水平按人均年工资福利万元计算，每年万元。

折旧费按固定资产分项计算，建筑物按年折旧，仪器设备按年折旧，其他固定资产按年折旧，递延资产按年摊销。

管理费用根据现有管理水平预测估算年万元。

销售费用包括运输成本，按销售收入的计算。

其他费用万元，其中修理费用按折旧费的计算见表。

三项目盈利能力销售收入附表本项目达产年预计将向市场销售优质水稻良种万公斤，其中早稻良种万公斤，每公斤售价元，年销售收入万元中稻良种优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告万公斤，每公斤售价元，年销售收入万元晚稻良种万公斤，每公斤售价元，年销售收入万元全部产品合计年销售收入万元。

经营利润附表项目正常投产年利润总额万元，净利润万元，计算期内年平均利润总额万元，净利润万元。

投资利润率达产年利润总额投资总额项目全部投资利润率由于种子繁育企业免征增值税，所以投资利税率等于投资利润率。

项目投资回收期附表项目全部投资回收期累计净现金流量出现正值的年份上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量项目税后投资回收期年含二年的建设期。

财务净现值附表折现率时的税税后财务净现值万元。

财务内部收益率附表项目税后财务内部收益率。

资产负债率项目期计算期内最高的资产负债率，其中国家拨款万元作为国拨资本金不计算负债，所以资产负债率较低，资产结构合理附表。

四借款偿还能力本项目中央投资全部为无偿资金，项目未申请银行及其他金融机构贷款。

优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告五不确定性分析盈亏平衡点分析附表以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为，本项目保本点低，经营安全率高达，项目具有很强的抗风险能力。

抗风险能力分析附表本项目作了所得税后销售收入建设投资和经营成本变化因素的敏感性分析。

基本方案税后财务内部收益率为，税后投资回收期年含建设期二年。

考虑项目实施过程中些不定因素的变化，分别对销售收入固定资产投资经营成本作了提高和降低的单因素变化对税后财务内部收益率和税后财务净现值影响的敏感性分析。

从敏感性分析图上可以看到，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率的变化，其中经营成本的提高或降低最为敏感，当经营成本增加时财务内部收益率降为销售收入的提高或降低也很敏感，当销售收入下降时，财务内部收益率降为建设投资的提高或降低对财务内部收益率和净现值的变化影响最小，当投资额增加时财务内部收益率降为通过分析看出三个因素的变化都在正常范围内，所以本项目投资风险较小。

六社会效益分析本项目实施旨在提高优质水稻良种繁育及加工能力促进优质水稻的生产和推广。

本项目首期选择优质早稻品种中选皖早籼号皖早籼号，优质中稻品种中早号中号中佳早号中优早号中佳号中选，优质晚稻品种皖晚籼号进行繁育及加工，随销售收入销售税金及附加可变成本固定成本优质水稻良种繁育及加工基地建设项目可行性研究报告着后续新品种的选育，将不断进行新品种的良种繁育及加工。

优质水稻良种繁育基地其社会效益高于经济效益，通过繁育优质水稻良种，促进优质水稻的生产和推广，这对于进步改进人民生活质量提高农民种粮效益具有重要意义。

本项目建成达产后，每年可向生产上提供万公斤优质水稻良种，可推广种植面积万亩以上，农户种植