1、行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每种来源渠道的资金及其筹措方式逐论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明。资金来源筹措资金首先必须了解各种可能的资金来源，如果筹集不到资金，投资方案再合理，也不能付诸实施，可能的资金渠道有国家预算内拨款国内银行贷款包括拨改贷固定资产贷款专项贷款等国外资金包括国际金融组织贷款国外政府贷款赠款商业贷款出口借贷补偿贸易等自筹资金包括部门地方企业自筹资金其它资金来源。可行性研究中，要分别说明各种可能的资金来源资金使用条件，利用贷款的，要说明贷款条件贷款利率偿还方式最大偿还时间等。项目筹资方案筹资方案要在对项。

2、与风险重大自然灾害的发生，如风灾干旱洪涝等自然灾害的发生将造成本项目原材料来源的减少和品质的下降各种意外造成损失的风险，如原材料收集贮存加工过程在发生原料的品质的变化及火灾等意外事件的风险，将直接造成产品减产人身及财产的损失等。市场销售及中国加入受到冲击的问题。本项目相关建议对于人类不可抗拒的重大自然灾害，如风灾旱灾洪涝等造成的人参等原材料质量差第二章项目背景和发展概况这部分主要应说明项目的发起过程提出的理由前期工作的发展过程投资者的意向投资的必要性等可行性研究的工作基础。为此，需将项目的提出背景与发展概况作系统地叙述。说明项目提出的背景投资理由在可行性研究前已经进行的工作情况及其成果重要问题的决策和决策过程等情况。在叙述项目发展概况的同时，应能清楚地提示出本项目可行性研究的重点和问。

3、，如果产品是工业基本原料，应分别说明本项目产品在主要使用行业的用途及单位消耗量。产品经济寿命期论述。调查本产品目前处于经济寿命周期的哪个阶段，更新换代的可能时间。产品现有生产能力调查本项目产品国内现有生产能力金。流动资金估算。可行性研究报告中流动资金的估算，按项目具体情况，可采用扩大指标估算法或分项详细估算法。扩大指标估算法为参照同类生产企业流动资金占销售收入经营成本固定资产投资的比率以及单位产量占用流动资金的比率来确定流动资金。分项详细估算法为按项目占用的储备资金生产资金成品资金，分别按年需用额及周转天数估算定额流动资金，按项目占用的应收应付帐款现金等估算非定额流动资金。按详细估算法估算流动资金后，可列流动资金估算表。资金筹措个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得，项目。

4、资项目要分别列出中外各方投资额投资方式和投资方向。项目财务和经济评论项目总成本单位成本。项目总收入，包括销售收入和其它收入。财务内部收益率财务净现值投资回收期贷款偿还期盈亏平衡点等指标计算结果。经济内部收益率，经济净现值经济换汇节汇成本等指标计算结果。项目综合评价结论主要技术经济指标表在总论章中，可将研究报告各章节中的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目全貌有个综合了解。主要技术指标表根据项目有所不同，般包括生产规模全年生产数全厂总定员，主要原材料燃料动力年用量及消耗定额全厂综合能耗及单位产品综合能耗，全厂占地面积全员劳动生产率，年总成本单位产品成本年总产值年利税总额财务内部收益率，借款偿还期，经济内部收益率，投资回收期等。存在问题及建议本项目有以下问题。

5、发展所产生的影响两方面来说明投资的必要性。包括下面这些内容。企业获得的利润情况。企业可以提高产品质量，加强市场竞争力。扩大生产能力，改变产品结构。采用新工艺，节约能源，减少环境污染，提高劳动生产率。产品进入国际市场的优越条件和竞争力。对当地经济社会发展的积极影响。包括增加税收提高就业率提高科技水平等。第三章市场分析与建设规模市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何个项目，其生产规模的确定技术的选择投资估算甚至厂址的选择，都必须在市场需求情况有了充分了解之后才能解决，而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格销售收入，最终影响的项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细阐述市场需求预测价格分析，并确定建设规模。市场调查拟建项目产出物用途调查本产品的主要用途，可否有替代其他产品的用。

6、资金来源建设进度进行综合研究后提出。为保证项目有适宜的筹资方案，要对可能的筹资方式进行比选。可行性研究中，要对各种可能的筹资方式的筹资成本资金使用条件利率和汇率风险等进行比较，寻求财务费用最经济的筹资方案。投资使用计划投资使用计划投资使用计划要考虑项目实施进度和筹资方案，使用相互衔接。撰写投资使用计划表。其中固定资产投资按不同资金来源分年列出年用数额流动资金的安排要考虑企业的实际需要，般从投产第年开始按生产负荷进行安排，并按全年计算利息。借款偿还计划借款偿还计划是通过对项目各种还款资金来源的估算得出的，借款偿还计划的最长年限可以等于借款资金使用的最长年限，制定借款偿还计划，应对下述内容进行说明。还款资金来源计算依据各种借款的偿还顺序计划还款时间。国外借款包括国内外币借款的还本付息，要。

7、。项目提出的背景国家或行业发展规划说明国家有关的产业政策技术政策分析项目是否符合这些宏观经济要求。项目发起人和发起缘由写明项目发起单位或发起人的全称。如为中外合资项目，则要分别列出各方法人代表注册国家地址等详细情况。提出项目的理由及投资意向，如资源丰富产品市场前景好出口换汇该类产品可取得的优惠政策利用现有的基础设施等。项目发展概况项目发展状况指项目在可行性研究前所进行的工作情况。如调查研究试制试验项目建议书初步可行性研究的撰写与审批过程厂址初选工作以及筹办工作中的其他重要事项。已进行的调查研究项目及其成果资源调查，包括原料水资源能源和二次能源的调查。市场调查，包括全国性和地区性市场情况调查出口产品国际市场供需趋势调查。社会公用设施调查，包括运输条件公用动力供应生活福利设施等的调查。拟。

8、资总额的定比例提取。④折旧及推销费。大修理基金。其它费用，包括成本中列支的税金以及不属于以上项目的支出等。流动资金利息，按流动资金贷款额和贷款利率计算。销售及其它费用，包括教育费附加，计入成本的技术转让费等。以上各项费用总额构成项目生产总成本。总成本扣除折旧及大修理基金和流动资金利息为经营成本。列表表示生产总成本。单位成本单位成本是将总成本按不同消耗水平摊给单位产品的费用，它反映同类产品的费用水平。生产单产品的项目以总成本除以设计生产能力即是单位产品成本，生产多种产品的项目，也可按项目成本计算单位成本。列表表示单位成本。销售收入估算根据第三节中预测的产品价格及设计生产能力，逐年计算产品销售收入，当有多种产品时，可分别计算多种产品的年销售收入并汇总计算年总销售收入。财务评价财务评价是根。

9、地区环境现状资料的调查，包括拟建地区各种主要污染源以及其排放状况，大气水体土壤等目前环境质量状况等。说明环境现状资料的取得途径提供单位以及当地环保管理部门的意见和要求，取得的环境现状资料及文件名称。试验试制工作项目情况已完成及正在进行的试验试制工作项目的名称内容及试验结果。这些实验包括建筑材料的试验拟采用的新工艺技术的试验。对采用的新工艺技术必须有国家有关部门的认可证明。厂址初勘和初步测量工作情况各个可供选择的建设地区及厂址位置的初勘测量比选等工作情况。初步选择意见和资料。遗留问题。项目建议书初步可行性研究报告的撰写提出及审批过程项目建议书初步可行性研究报告的撰写提出及审批过程。项目建议书所附资料名称。审批文件文号及其要点。投资的必要性般从企业本身所获得的经济效益及项目对宏观经济对社。

10、的重要依据。本节就可行性研究报告中财务经济与社会效益评价的主要内容做概要说明。生产成本和销售收入估算为了确定项目未来的生产经营和盈利情况，对项目的生产成本做出接近实际的预测是可行性研究的重要内容。生产成本是指生产定种类和数量的产品所发生的经常性费用，它包括耗用的原料及主要材料燃料动力工资固定资产折旧费用及大修理费低值易耗品推销费用等。在成本估算时，其精确度要与投资估算的精确度相当。生产总成本估算生产总成本是指项目建成后在定时期内财务经济评价中按年计算为生产和销售所有产品而花费的全部费用。生产总成本的构成有外购原材料及辅助材料。根据前面第四节中外购燃料动力的数量和单价计算。外购燃料动力。根据第四节中外购燃料动力的数量和单价计算。工资及福利基金。工资根据第七节中的工资总额计算，福利基金按。

11、国家现行财务和税收制度以及现行价格，分析测算拟建项目未来的效益费用。考察项目建成后的获利能力债务偿还能力及外汇平衡能力等财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性，即从企业角度分析项目的盈利能力。财务评价采用动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主的办法进行。评价的主要指标有财务内部收益率投资回收期贷款偿还期等。根据项目特点和实际需要，有些项目还可以计算财务净现值投资利润率指标，以满足项目决策部门的需要。财务评价指标根据财务评价报表的数据得出，主要财务评价报表有财务现金流量表全部投资国内投资自有资金利润表财务平衡表财务外汇平衡表。用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率行业平均投资回收期平均投资利润率投资利税率相比较，以判别项目在财务上是否可行。财务评价详细做法见本书另章。国民。

12、借款双方事先商定的还款条件，如借款期宽限期还款期利率还款方式确定，与国内按借款能力偿还借款不同的是借款期般是约定的。还本付息的方式有两种等额偿还本金和利息，即每年偿还的本利之和相等，而本金和利息各年不等。偿还的本金部分逐年增多，支付的利息部分逐年减少。等额还本，利息照付。即各年偿还的本利之和不等，每年偿还的本金相等。利息将随本金逐年偿还而减少。国外借款除支付银行利息外，还要另计管理费和承诺费用等财务费用。为简化计算，也可将利率适当提高进行计算，对此，可行性研究报告中要加以说明。第十章财务与敏感性分析在建设项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选推荐出优秀的建设方案。本章的评价结论是建设方案取舍的主要依据之，也是对建设项目进行投资决。

参考资料：

[1]《消毒供应中心购置理疗室医疗设备项目投资可行性论证初步设计报告》（第9页，发表于2022-06-24）

[2]《消失模铸造及配套高炉炉前连铸项目投资可行性论证初步设计报告》（第158页，发表于2022-06-24）

[3]《涂料生产项目投资可行性论证初步设计报告》（第73页，发表于2022-06-24）

[4]《涂料、保温胶生产项目投资可行性论证初步设计报告》（第56页，发表于2022-06-24）

[5]《浸胶生产线加热系统优化改造项目投资可行性论证初步设计报告》（第58页，发表于2022-06-24）

[6]《海龙屯旅游资源开发项目投资可行性论证初步设计报告》（第35页，发表于2022-06-24）

[7]《海鲜菇工厂化生产项目投资可行性论证初步设计报告》（第19页，发表于2022-06-24）

[8]《海鲜果冻生产项目投资可行性论证初步设计报告》（第34页，发表于2022-06-24）

[9]《海马汽车4S店项目投资可行性论证初步设计报告》（第28页，发表于2022-06-24）

[10]《海韵假日家园项目投资可行性论证初步设计报告》（第46页，发表于2022-06-24）

[11]《海防堤加固工程项目投资可行性论证初步设计报告》（第34页，发表于2022-06-24）

[12]《海阔投资公司酒店式公寓项目投资可行性论证初步设计报告》（第18页，发表于2022-06-24）

[13]《海门市老年康复中心项目投资可行性论证初步设计报告》（第14页，发表于2022-06-24）

[14]《海门市东灶港围堤工程项目投资可行性论证初步设计报告》（第46页，发表于2022-06-24）

[15]《海西州天俊县藏式商业一条街项目投资可行性论证初步设计报告》（第67页，发表于2022-06-24）

[16]《海西州乌兰县砂石料场项目投资可行性论证初步设计报告》（第41页，发表于2022-06-24）

[17]《海西冷链物流园项目投资可行性论证初步设计报告》（第34页，发表于2022-06-24）

[18]《海藻多糖胶及海藻多糖空心胶囊产业化项目投资可行性论证初步设计报告》（第27页，发表于2022-06-24）

[19]《海藻多糖空心胶囊产业化项目投资可行性论证初步设计报告》（第25页，发表于2022-06-24）

[20]《海绵钛厂项目投资可行性论证初步设计报告》（第169页，发表于2022-06-24）