1、系统工程其他费用三通平费土地征购补偿费工程设计勘察费工程监理费前期工程费建设单位管理费预备费用基本预备费专项费用银行贷款利息建设投资合计比例第十章经济评价经济评价说明本经济评价参照国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版的有关原则和方法，对投入产出项目进行财务评价。所得税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例执行，本项目应纳所得税额为年利润的。盈余公积金按税后利润的提取。根据中国人民银行年月起上调金融机构存贷款利率的决定，本项目贷款利率按调整后的贷款基本利率测算本项目贷款属五年以上的长期贷款，贷款基本利率为计算。本项目的计算期为年。基础数据销售收入销售税金及附加估算本工程建成后，可开发用地为亩，参照当地平均市场价格，该项目定价为万元亩，其土地开发销售分年完成，每年按。

2、公顷，总产量万吨，棉花种植面积千公顷，蔬菜种植面积千公顷，烤烟种植面积千公顷,交售国家万担。畜牧水产品继续保持平稳态势，全年仍出栏肉猪万头，只比上年下降出笼家禽万羽，增长水产品产量万吨，增长。全年实现农林牧渔业总产值亿元，增长，实现农林牧渔业增加值亿元，增长。工业年县全部工业增加值亿元，增长，比上年提高个百分点，其中规模以上工业增加值亿元，增长。工业对经济增长的贡献率达，比上年提高个百分点，拉动经济增长个百分点。跻身全省新型工业化双百工程行列的衡利丰陶瓷期工程已建成投产，恒生制药扩建工程建设顺利推进。全县规模以上工业企业原煤生产量万吨，增长大米万吨，增长饼干万吨，增长农用氮磷钾化学肥料总计折纯万吨，增长水泥万吨，增长。全县规模以上工业企业产品销售率达。规模以上工业企业主营业务收入亿元，。

3、接列入财政预算或是由政府划拨相应的土地作为还贷保障。公司具有完善的企业管理制度先进的经营理念和现代化的科技力量，并汇集了批高素质人才，以其雄厚的资金和技术实力，胜人筹的经营策略，全心全意致力于县范围内的所有城市建设投资管理。第四章本项目相关规划规划背景根据县人法，根据道路设计标准，按照湖南省市政工程概算定额和本地同类工程概算对工程费用进行估算。投资估算本项目总投资万元，其中工程费用万元，工程其他费用万元，预备费用万元，专项费用万元。项目总投资估算的构成详见表。资金筹措本项目总投资万元，资金来源方式如下项目业主自筹万元申请银行贷款万元。项目总投资估算表表单位万元序号项目名称建筑工程费设备购臵费安装工程费其他费用合计比例工程费用防洪堤工程电排站工程涵闸工程城市道路工程给排水管网工程电力电信。

4、及改善生态环境，将得到社会广泛的支持，故社会条件较好。施工条件项目地处县，施工所需建材均极易就地解决或从市场购得，县有专业施工队伍能承担施工任务。施工用水电已具备，故施工条件较好。项目区基本情况县地处湘偏南，湘江中游，因位于南岳衡山之南而得名，东与衡山交界，南毗蒸湘区石鼓区衡南县，西邻邵东祁东县，北与双峰县接壤。国道线和省道贯穿南北，公路总长公里京珠高速西线潭衡段纵穿南北，吉邵高速衡邵段横穿东西总人口万，总面积平方公里，其中耕地面积余万亩。辖个乡镇，个村，个居委会。综合经济县年共实现亿元，首次突破亿元大关，比上年增长，是年以来的最快增幅。其中第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。二三产业结构比为。农业年县粮食总产量万吨，其中稻谷产量万吨。油料种植面积千。

5、行投资主体职能管理和组织实施政府指定由本公司作为业主的建设投资项目管理和使用由政府安排给本公司的财政性建设资金，保障资金安全和增值旧城改造开发房地产综合开发建设物资经营贸易统经营政府授权的广告经营拍卖权等城市资源。其职责职能是代表县人民政府筹集使用管理城市建设资金，代表县人民政府营运城市资源城市建设项目。县城建投资有限公司受县政府直接领导，具有较强的政府背景，是县唯享有政府信用支持的城建主体地位的单位，在职能上按照政府意图和市场化的运作相结合的原则，履行投融资职能，长期享有县政府相关优惠政策支持在项目选择和实施上按照政府批准的城市建设规划和城市总体规划的要求，秉看重点项目优先建设的方针负责具体实施在财政关系上，县财政对城建投公司的申贷资金承诺补贴还款，对城建投公司投资的公益性项目资金直。

6、平均开发销售亩计，年均销售收入为万元。项目销售总收入为万元。根据中华人民共和国税收政策，本项目应征收营业税土地出让金及土地交易契税，税率分别为和征收。城市维护建设税和教育附加分别按营业的和计取。销售收入销售税金及附加估算详见附表资金筹措及投入计划本项目总投资万元，计划第年投入万元，第二年投入万元。资金来源主要由自有资金银行贷款构成。资金使用计划详见附表贷款利息及偿还计划本项目计划贷款万元，第年贷款万元，贷款期第年只还息不还本，从贷款期第二年开始偿还本金，分年还清。贷款期限及贷款利息估算详见附表总成本费用总成本费用包括项目总投资土地开发成本人员工资销售费管理费其他费用及银行贷款利息构成。其取费标准为土地开发成本参照当地同类型项目的开发成本，为万元亩计算项目定员人，人员工资及福利费用按万元。

7、增长实现利润亿元，增长实现利税亿元，增长。固定资产投资年，县全社会固定资产投资亿元，比上年增长。其中城镇投资亿元，增长农村投资亿元，增长。全年城镇建设新开工项目个，完成投资亿元。完成了蒸阳大道改造和县城城雕建设，新建了座公交车候车亭。沿线县城至市郊铺设了自来水管网，架设了高压输电线路，新装了杆路灯，实现了通水通电和亮化美化。年末城镇人口万人，城镇化率达到，比上年提高个百分点。国内贸易年，县社会消费品零售总额亿元，增长。分地域看，县级消费品零售额亿元，县以下零售额亿元，分别增长和。分行业看，批发零售贸易业零售额亿元，增长住宿餐饮业亿元，增长其他行业亿元，增长。人口和人民生活年末，县总人口为万人，比上年末减少万人。其中城镇人口万人，乡村人口万人。据县调查队抽样调查显示，年全县城镇居民人均可。

8、重要。盈亏平衡分析盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本从上式的计算可以看出，本项的盈亏平衡点为，即项目达到的生产能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于图敏感性分析经营曲线方案收益率销售价格基准收益率固定投资的能力即可盈利。第十二章结论与建议项目社会效益分析项目对社会的影响分析本项目的建设，将从根本上改变项目建设区域洪水泛滥的被动局面，为城市防洪保障发挥积极作用，大大提高县城区蒸水河沿岸的抗洪能力，改善生态环境，促进县的城市经济发展，促进新老城区的融合，改善项目区域的交通条件，促进城市新区的建设，方便群众的生活。其对社会的影响主要体现在以下几方面防洪排涝能力明显提高本项目实施后，将使县英南新区防洪圈内的防洪能力由现状的约年遇提高至年遇，治涝能力由目前的空白提高至年遇，将大大减轻该区域。

9、支配收入元，比上年增加元，增长。人均消费支出元，同比增加元，增长。人均家庭总收入中，工薪收入元，增加元经营净收入元，增加元财产性收入元，减少元转移性收入元，增加元。可行性研究报告其它详细内容见下面各章节。第三章承担单位基本概况县城建投资有限公司于年月重新组建，坐落于镇春风东路，注册资金亿元整，是以经营城市资本为依托的国有独资有限责任公司，性质为企业单位。公司设立董事会和监事会，董事会设董事长名，副董事长名，董事由财政建设经开区等部门组成监事会设监事会主席名，监事由审计纪检统计部门组成，总经理由董事会聘任，设总经理名副总经理名纪检组长名财务总监名公司下设行政人事部财务审计部工程发展部土地开发部社会工作部五个部门。法定代表人李育和。县城建投资有限公司的经营范围主要是经营政府授权的国有资产履。

10、所得税前年所得税后财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的指标，按社会折现率的净现值由式计算万元所得税前万元所得税后投资利润率投资利润率年均利润总额总投资额投资利税率投资利税率年均利税总额总投资风险性分析敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素的变化对项目的影响程度，分别对固定投资经营成本和销售价格作了提高和降低的单因素变化对内部收益率影响的敏感性分析，详见表。财务敏感性分析表表序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值动态投资回收期固定投资经营成本销售价格从表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率，其中销售价格的增加或减少最为敏感，固定投资的提高或降低次之。当销售价格减少时，财务内部收益率将达到临界点。因此，本项目实施过程中，降低经营成本，提高销售价格对项目极为。

11、防洪渡汛的负担，有利于社会的正常持续发展。本项目的实施，可以与城市道路岸线整治污废水排泄等市政建设相结合，既美化了环境，又使拥挤的交通条件得以改善，同时还可增加游览观赏和娱乐休息场地，有利于促进该区域的市政建设速度。由于防洪标准的提高，使得项目建设区域沿岸待开发或开发程度较低的土地，具有极大的经济价值，为改善城区生产生活环境发展新城区带来新的经济增长点。该项目的实施，将大大减轻洪涝灾害对人民生命财产的威胁，保障人民安居乐业，有利于社会安定团结。项目与所在地互适性分析根据县的实际，开发建设蒸水防洪工程，对加快县城市现代化的步伐，提高城市文化环境的品位和整体竞争力以及提高县城区防洪能力和改造旧城区建设新的居住区都有着巨大的效用和十分深远的意义，政府重视和支持，市民高兴和拥护，是个社会效益十。

12、人•年计算销售费用按项目年均收入的计算管理费按年均工资及福利费的计算其他费用按年均销售费用的计算。项目计算期内总成本费用为万元。总成本费用表详见附表利润估算本项目完成后，计算期内的年均营业收入万元，年均总成本费用万元，年均营业税金及附加万元，年均土地出让金及契税万元，年均利润总额为万元，年均所得税万元，年均税后利润万元。利润分配情况详见附表财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。财务现金流量详见附表财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年的净现金流量计算期经计算所得税前所得税后高于行业基准收益率的。投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目的净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年。

参考资料：

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