1、属费用二税三费加国内运杂费，引进设备计万元人民币，进口设备安装费为万元，见经济评价表。国产工艺设备含运杂费合计万元，国产工艺设备安装费合计万元，见经济评价表。项目新增公用工程设备和安装费万元总图工程万元环保工程万元。以上计算详见经济评价附表中工程费用。项目其他费用递延资产项目前期费用建设管理费培训费和引进设备其他费用计万元无形资产征地费设计费等万元其他费用合计万元。预备费根据国家计委计投资号文的规定，国产设备材料涨价预备费按计算。基本预备费，国内配套费用取工程费用及其他费用之和的，预备费合计为万元。新增固定资产投资项目工程费用无形资产递延资产预备费。本项目合计为万元，其中外汇万美元，详见经济评价附表。新增固定资产投资各部分费用组成比例见表表新增固定资产投资构成表序号投资内容投资额。

2、委国家经贸委年第号令当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录年修订中第节农业第条奶业。该项目建设符合符合国家产业发展政策。五项目建设的有利条件政策优势奶业和乳制品符合国家重点鼓励发展的产业和产品，符合产业政策。将会得到国家和省市有关部门有关优惠政策的支持。年，农业部财政部证监会国家税务总局等个部委曾联合下发了关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见农经发号，公司实施二个技术改造项目后，可申请为农业产业化经营重点龙头企业，可得到国家和地方的各项扶持农业产业化的优惠政策，如免征收企业所得税等。项目产品符合国家计委国家经贸委年号令当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录年修订，项目引进设备和技术按照海关总署国家计委国家经贸委财政部署税号文件，可以免征关税和增值税。年月，财政部国家税务。

3、项目主要技术经济指标主要技术经济指标见表。表项目主要技术经济指标表序号指标名称单位指标值备注新增生产规模产品方案瓶装袋装鲜牛奶吨年屋型包装鲜奶和酸奶吨年瓶装和塑料盒装酸奶吨年易拉罐含乳饮料吨年主要原料生鲜奶吨年土建面积征地亩技改实施进度年人员人年运输量万吨新增装机功率项目总投资万元固定资产投资使用有无对比分析，企业其余资产成本及效益等不列入评价范围。固定资产投资总额估算新增固定资产投资估算表项目新增固定资产投资估算是依据轻工业工程建设概预算编制办法及规定进行编制的。工程费用土建工程本项目新增土建面积合计，合计土建费用约万元。设备购置及安装本项目进口设备的关税增值税按国发号国务院关于调整进口设备税收政策的通知和海关总署署税号署税号文件可予免税。设备价上海按万美元匡算，汇率按计算，加。

4、育大市，在校学生数量大。而且，本公司在学生奶计划已抢先步，委托微量元素与健康研究所研制开发元素平衡奶，该品种在全面保持牛奶的营养物质的同时，加入人体生长发育所必需的微量元素，科技含量较大，万吨乳品深加工项目将批量生产该品种推向学生市场，促进国家学生饮用奶计划的实施。促进企业的发展公司在乳品生产销售上已有定优势，但受奶源和企业现有场地的制约，规模偏小，生产成本较高，企业经济效益和发展速度受到了定的限制。通过万吨加工项目和千头牛养殖项目，将使企业从优质高产奶牛的推广中取得较好的经济效益，提高乳品生产能力，使企业提高规模化经营水平，促进企业的发展速度，在与国内外乳品企业角逐市场的竞争中，处于优势地位。四项目建设符合国家产业发展政策奶业和乳品生产是我国产业政策中鼓励发展的产业和产品。国家计。

5、殖基地和邻近地区奶牛养殖场提供，其他原辅材料在省内外市场采购。工程方案项目建设地点在江宁区科技园区，本项目征用土地亩，土建和面积约。项目新增设备装机功率新增生产生活用水吨日新增用汽吨时，水电由科技园区提供，蒸汽通过厂区建设燃油锅炉提供。项目对生态环境的影响生产中排放的废水，通过污水处理装置生化处理，可达标排放。项目的废水噪声废气和固体废弃物等对建设区域生态环境不会产生影响。项目建设计划和进度安排项目资金筹集后，在年内建成。近期需做好项目申报及设备询价建设场地准备设计等前期工作。总投资资金来源及财务评价总投资固定资产投资铺底流动资金约万元，其中固定资产投资总额万元含外汇万美元，项目申请银行贷款万元，其余由企业自筹。项目建成达产后，预计可实现年新增销售收入万元，利税万元。其他指标详见表。。

6、元占百分比建筑工程设备购置安装工程其他费用合计建设期固定资产投资借款利息本项目申请银行贷款万元。年期贷款利率为，建设期贷款利息为万元按经济评价规定，建设期利息为年息的。固定资产投资方向调节税估算按照财政部国家税务总局国家计委关于暂停征收固定资产投资方向调节税的通知财税字号，本项目不计固定资产投资调节税。二流动资金估算根据企业现有流动资金周转情况及乳品生产特点，本项目流动资金估算按分项详细估算法进行估算，各项周转天数为应收应付帐款均为天现金为天在产品为天产成品平均为天存货中原辅材料平均为天燃料平均为天。正常年项目流动资金占用万元，其中铺底流动资金为万元。详见经济评价附表。三项目总投资和固定资产投资总额按照国务院国发号规定，项目总投资为固定资产投资总额加铺底流动资金，本项目合计为万元项目。

7、局下发了关于提高农产品进项抵扣率的通知，将农产品增值税进项抵扣率由提高到，乳品生产企业主要原料生鲜奶的进项抵扣率可提高到。符合国家产业政策的技术改造项目，按照财政部国家税务总局关于印发技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法的通知财税字号，项目所需国产设备投资的，可从企业新增所得税中抵免。技术优势公司技术人员熟悉乳品行业技术发展趋势，具有较强的对先进设备消化吸收能力，对本项目有较强的技术支持作用。公司与著名大学科研院所已建立较长期的技术合作，本项目技术依托力量较强，可确保项目的顺利实施。管理优势公司积累了有定特色的生产管理和销售经验，有较高的企业管理水平企业已通过质量保证体系认证拥有较完整的产品物流和销售网络。企业信誉优势企业以诚信为管理的宗旨，与各关联企业部门金融机构等以诚信为。

8、案产量及产品单价详见上表，本项目正常年销售收入无税价为万元，副产品等收入暂未计列。二年新增销售税金产品销项增值税率为，原辅材料燃料动力等进项税率也按照计。本项目正常年增值税为万元。三附加税金本项目城乡维护建设税和教育费附加分别按应交增值税额的和计算，附加税金为万元。产品销售收入和销售税金及附加估算详见经济评价附表。第三节产品成本估算产品成本估算依据外购原辅材料燃料动力本项目产品主要原料采用生鲜牛奶和奶粉，单价无税价分别为和元吨，鲜奶年耗吨奶粉年耗吨。辅助材料主要是蔗糖奶油果料乳酸菌等，正常生产年按万元计算，包装材料正常年按万元计，见经济评价表。燃料动力价格，根据当地及企业内部结算价格确定，其中电按元度水按元吨燃油按元吨计算。年需燃料动力费用万元，见经济评价表。折旧摊销费新增固定资产和。

9、作前提。该公司经江苏远东国际评估咨询有限公司评估审定，公司资信等级为级，信誉度高，有利于项目融资和各种业务来往。四编制可行性研究报告的依据国务院办公厅转发农业部关于加快畜牧业发展的意见中国食物与营养发展纲要年江苏省农业发展规划市国民经济及社会发展十五计划。国家计划委员会与建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第二版。第二节可行性研究报告内容概要项目可行性研究报告内容概述拟建规模和产品方案建设年产万吨乳制品加工生产线，其中流水罐装生产线条，最终产品有瓶装袋装鲜牛乳屋型包装鲜牛奶酸奶瓶装塑料盒装酸奶易拉罐含乳饮料等。合计年产量万吨。工艺技术和设备采用先进乳品生产技术，引进无菌袋奶罐装机挤奶机各台购置国内配套设备台套，利用公司原有设备台套。主要原辅材料主要原料为生鲜牛奶，年需吨，可从本公司。

10、，流动资金根据各年的生产负荷安排，计算期第年生产负荷为，第年生产负荷达到。投资使用计划和资金筹措方案详见经济评价附表。第十三章财务分析与评价财务评价的依据财政部企业财务通则企业会计准则财政部企业会计制度版国务院第号令发布的中华人民共和国增值税暂行条例建设项目经济评价方法与参数第二版第节财务分析与评价基础数据计算期的确定本项目计算期为年，其中技改期为年，生产期为年，投产后第年生产负荷为，第年起满负荷生产为。二生产规模和产品方案本项目产品方案各年产量产品单价详见表。表产品方案产量表序号产品名称单位产品单价万元吨技改期生产期第年第年第年瓶装袋装鲜奶吨年盒装鲜奶酸奶吨年瓶装和塑盒装酸奶吨年易拉罐含乳饮料吨年第二节产品销售收入和销售税金及附加年产量和年新增销售收入项目投产后各年新增产品。

11、用原有资产的折旧按照国家有关规定采用分类直线折旧法计算，房屋建筑按年折旧，残值率为，生产设备按年折旧，残值率为，年折旧费用为万元，见经济评价附表。无形资产和递延资产按年摊销，年摊销费用为万元，见经济评价附表。工资及福利费项目计算新增生产和管理人员人，职工人均工资元年，职工福利费按职工工资总额的估算。修理费车间其他制造费用企业其他管理费和销售费用修理费用按固定资产折旧费用的估算，车间其他制造费用和企业其他管理费用分别按正常年制造成本的和估算。销售费用按销售收入的估算。财务费用财务费用主要是流动资金借款利息，按实际发生额计算。二产品总成本正常生产年总成本为万元无税，其中可变成本万元固定成本万元正常年经营成本万元。总成本估算详见经济评价附表。第四节项目盈利能力分析投资利润率投资利税率和增量。

12、定资产投资总额项目固定资产投资建设期利息投资方向调节税，本项目为万元。四项目利用原有固定资产项目将利用原有设备资产，估算值按万元计。第二节资金筹措及投资计划资金来源固定资产投资资金来源本项目新增固定资产投资总额申请银行贷款万元，其余由企业自筹解决。流动资金来源本项目所需流动资金万元，铺底流动资金由企业自筹，申请银行贷款万元。流动资金贷款年利率按估算。项目资本金根据国务院号文件关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知，轻工项目资本金比例要求大于，按照以上资金筹措计划，本项目资本金占计算资本金基数总投资项目固定资产投资总额与铺底流动资金之和的，符合国家规定。资本金来源为自有资金及企业未分配利润等，分四年认缴。二投资计划根据本项目的实际情况，项目技改期二年，固定资产投资在项目建设期内全部投。

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