以上属于银行业金融机构，且最大法人银行股东的持股比例不得低于，单自然人持股比例单其他非银行企业法人及其关联方合计持股比例不得超过，这在定程度上鼓励了我国民间资本参股村镇银行，使村镇银行的产权结构呈现多元化。村镇银行的治理结构简单灵活，在定程度上提高了经营决策效率村镇银行实行现代化的企业制度，属于级法人机构，决策链条短且迅速，可在较短时间内根据我国农业和农村经济发展的实际情况创新金融产品，缓解供需矛盾。村镇银行机构规模小业务简单，可根据当地实际情况，完善自身公司治理，强化决策过程中的控制与管理缩短决策链达到提高经营决策效率的目的。村镇银行是真正的农村的银行，具有明确的服务对象村镇银行管理暂行规定中要求村镇银行在缴足存款准备金后，可用资金要全部用于当地农村经济建设，不得发放异地贷款，这样就使得村镇银行在自主经营自负盈亏的基础上，充分考虑为本地域农村农业农户和中小企业服务，为其提供有针对性的金融产品和服务，使客户真正感到村镇银行的亲民性。村镇银行具有灵活的经营方式村镇银行是专门扎根于农村为三农服务的银行，与大型商业银行相比，它具有先天的地域性优势，更能准确地把握本区域农村市场的变化和农户的信息，在满足涉农贷款需求时，大可不必照搬照抄大型商业银行的经营模式，如在对申请人的身份审核方面抵押品或担保人的认定方面，都可以依据每笔贷款的实际情况，在保证资金安全的前提下，简化审核手续提高办事效率。二我国村镇银行设立的背景长期以来，我国农村金融直存在着严重的资金供求矛盾。供给方面，虽然传统的农村金融机构在推动农村经济发展和农村建设方面都曾发挥过积极作用，但是在城乡二元经济结构下，对农村金融的供给有限中国农业银行重建于年，在经历数次的改革之后最终确立为商业性融机构，剥离了政策性金融业务。年农业银行进行了股份制改革，总体原则是面向三农商业化运作，但是为了追求高利润，逐渐撤销了其在县域及县域以下地区的营业网点，上收贷款权限，农业银行长期以来在农村金融中的主导地位正逐渐弱化。中国农业发展银行成立于年，主要从事粮棉油收购等国家规定的政策性金融业务并代理财政性支农资金的拨付，他们的直接对象是粮棉油的购销企业，对于农村基础设施建设农田水利项目建设方面的信贷业务涉及很少，更不用说农村居民的小额贷款需求。农村信用合作社作为服务农村金融市场的主力军，直接与农户接触，其分支机构几乎遍及所有乡镇甚至农村地区。但是农村信用社存在严重的问题，如资金实力有限产权关系不清晰法人治理结构不完善有沉重的历史包袱科技结算手段落后，这些问题严重阻碍了农信社的发展，抑制了为农村提供金融服务的能力。而且近年来农信社的城市化倾向明显，造成服务三农宗旨的偏离，其农村金融市场主力军的地位被削弱。被称为绿色银行的邮政储蓄银行自从年月挂牌成立之日起就利用其原有邮政网络优势向城乡地区提供金融服务，但是邮储行本身也存在治理结构不健全从业人员素质较低开展的农村金融服务成本高风险大收益低等问题，在很大程度上制约了邮储行自身的发展及其支农作用的发挥。农村非正规金融是农村地区现有金融制度无法满足金融需求而在国家货币政策调控和人民银行监管之外由民间自发产生的金融活动。但是由于其非法性和高成本性，我国货币管理当局直对它采取严厉的管制态度，所以它的规模般都比较小资金实力不强，只能为农村提供简单的金融服务，经营发展受到了不同程度的抑制，无法充分满足农村经济和农民的融资需求。需求方面，现阶段我国绝大多数农户的金融需求主要体现在存款和贷款两个方面，农户的存款需求基本上得到了满足，而农户的贷款需求却受到较为严重的抑制。我国农户的贷款需求具有小频散急的特点，获得的贷款主要用于农户正常的生产生活以及应付些突发性事件，比较富裕的农户因为拥有定的社会资本较易从正规金融获得贷款，而贫困农户的消费性贷款需求意愿强烈，但由于缺乏有效的抵押担保物，其贷款需求主要通过非正规金融来满足。总体上，我国农户通过正规金融机构贷款的比重呈下降趋势，非正规金融贷款成为农户借款的主要途径。随着我国市场经济的不断完善，人们的金融意识逐渐增强，资金的趋利性安全性流动性决定着农村金融的走向，这使得金融供给本来就不充足的农村地区资金供需缺口进步扩大，加剧了农村资金供求的矛盾，供给远远小于需求。这些问题在传统农村金融机构无法解决的条件下，通过积极推进设立以村镇银行为首的新型农村金融机构，能在定程度上缓解农村地区的资金供求矛盾，增强现有农村金融机构间的竞争，提升整个农村金融市场的服务水平和效率，最终推动农村经济的发展。三我国村镇银行设立的意义有利于缓解农村金融市场供给不足的现状近年来四大国有商业银行先后开展股设立评估和抵押机构，专门为农户办理农村集体土地农民住房等抵押贷款业务服务，切实保证村镇银行发放款时抵押物的真实有效建立专门的担保基金，成立批专业性的农村信用担保机构，从事农业担保服务积极引导商业担保机构开展农村担保业务，探索实行动产抵押仓单质押权益质押多种担保形式。最后，要加大行业联合惩罚失信行为的力度。尽快建立起同业间的联合制裁机制，建立黑名单管理制度，实施黑名单联网共享，对于不讲诚信的企业和个人，实行联合抵制和制裁，根据其情节轻重，采取降低信用等级不再提供服务依约处置抵押品诉诸法律等手段来化解村镇银行的信用风险。九加大政策扶持力度农业是弱质产业，受自然条件影响很大，风险较高，收入不确定，因此对于服务于三农的村镇银行，政府应该也必须加大对它的政策扶持力度，以保障其正常履行支农职能。加大财税政策支持力度首先，加大财税优惠力度。建议适当加大涉农新型金融机构企业所得税优惠力度。村镇银行若能参照农信社改革时期的优惠政策，给予至年的减免政策，必将有力促进其加快建设步伐。同时，建议适当延长准备金税前扣除政策至年，使其更贴近村镇银行的发展进度，切实提高优惠政策的实效性。其次，规范补贴资金使用。建议将财政定向补贴资金定性为专门用于核销挂账亏损或增加拨备的中小金融企业专项发展基金，实行收入免税专户管理使用报批财政监督的管理模式，真正实现国家财政补贴资金帮助新型农村金融机构实现持续健康发展，增强服务三农实力的目标。再次，提高政策执行质量。方面，财税征缴管理各方要站在宏观经济大局高度，充分认识财税政策的导向作用，建立沟通互动协商机制，以服务三农为目标，及时妥善解决政策执行中的困难与问题，为发展农村金融事业创造良好的外部环境另方面，提高政策优惠到位力度，缩短审批流转时间，使财政补贴及时到位，切实发挥资金效益。加大金融政策支持力度首先，对于符合条件的村镇银行尽快给予行号批复，使其能与中央银行联网，享受到人民银行现代支付系统带来的资金汇划便捷，畅通结算渠道，拓展结算业务。其次，监管当局应降低村镇银行的存款准备金率。相比农信社而言，村镇银行的自有资本金微乎其微，社会认知度低，吸储能力差，流动性不足，加上刚刚起步就被定位于三农，面临着较高的信用风险行业政策风险流动性风险操作性风险，其存款准备金率比照当地农村信用社执行，不利于村镇银行的可持续发展。最后，人民银行应对各地村镇银行发放的农业贷款特别是针对贫困农民发放的小额贷款情况展开广泛调查研究，对发放农业贷款达到定比例对支农发挥突出作用的村镇银行，在再贷款和利息方面应给予优惠，充分调动其服务三农的积极性。十完善村镇银行的金融监管工作创新监管模式针对村镇银行小法人机构的特点，首先要注意对村镇银行规模的监管。必要的规模有利于维持银行信誉防止挤兑，规模过小的银行大量涌现会造成巨大的金融风险。因此，万元的注册资本是最低要求，各监管当局要根据当地的具体情况，规定本地的最低资本要求。如东部地区经济发展迅速，民间资本充裕，对在东部地区设立村镇银行，监管部门可适当提高最低资本要求。其次要根据分类监管的原则，对大小银行实施分类监管，建立小法人银行和微小金融机构集合监管的平台。即在监管部门的组织领导机制的设置上，银监局应专门成立小银行监管局，专门负责对村镇银行等资产规模小内部控制弱的小银行和涉农金融机构的监管，且在具体的监管实践中，要根据这些监管对象的特点，在监管方式内容和手段上是实施差别化监管。最后，尽快颁布村镇银行金融法，以法律的形式明确村镇银行的法律地位产权关系法人治理结构，明确村镇银行金融监管主体的法律地位职能执法程序等，使村镇银行依法维护自身权利监管者对村镇银行的监管有法可依依法监管。完善监管体制村镇银行可以在发起行或者当地监管机构的帮助下健全监管机制。要做到现场监管和非现场监管并重。由于现场检查识别风险的灵敏度不够，而非现场监管对总体风险的分析评价预测预警更加有效。因此，不仅要重视现场检查的手段，更要发挥好非现场监管的作用，实现非现场监管工作的网络化电子化，广泛利用电子计算机进行监管信息的采集分析和处理。二要加强现场检查与非现场监管的协调配合，强化非现场监管对现场检查的指导作用。其次要明确监管流程。明确规定主监管人员由实践经验和风险管理以及业务知识丰富的人担任按照现场检查工作所需要的人员配备的情况，选定检查人员成立检查组，并由分管领导或监管部门负责人制定德才兼备的人担任检查组组长和主查人，明确规定组长领导现场检查工作并负责重大事项的协调，主查人负责现场检查的组织和实施。三要明确退出流程。在村镇银行的发展过程中，个别银行由于经营不善而必须退出的情况是不可避免的。因此监管部门应明确退出流程，详细规定退出的情形方式步骤以及具体的操作办法等。整合监管资源针对村镇银行地处农村而基层监管基础薄弱的问题，要根据村镇银行的资产规模和风险状况，科学调整监管机构内部设置，充分利用现有的监管力量，密切跟踪村镇银行的风险情况，旦发现可能出现或已经出现风险时，及时向监管部门报告，并协助监管部门共同防范风险。对于基层监管人员不足和技术欠缺等问题，建议加强与发起行所在地村镇银行监管机构的联动，对新设立的村镇银行与其发起银行实施并表监管，且以发起行监管为主，属地监管为辅，在加大发起银行内部监管的力度的同时也缓解了属地监管资源不足而监管任务日益加重的矛盾。此外，对发起银行，特别是异地发起银行，应设置激励相容机制，在有效控制风险的前提下，给予适当的监管政策激励，如在县乡设立了村镇银行的，允许其在大中城市增设分支机构，以个地方的盈余弥补另个地方的亏损。而对于监管人员素质不高的问题，监管部门则要重视对监管人员的培训工作，努力提高监管者素质。除了组织监管人员学习法律知识基本业务知识和计算机知识，还要加强对监管人员监管业绩的考核，督促其不断学习新知识完善知识结构，以提高监管水平。结语三农问题关系到我国改革开放和现代化建设的全局，而当前制约我国三农发展的最重要的因素就是农村金融服务缺失，切实改善农村金融服务对于促进农民增收农业发展农村经济增长无疑具有非常重要的意义。因此，如何为我国三农发展提供长期有效稳定的金融服务是我国社会主义新农村建设