1、“.....导致银行破产的主要原因就是信用风险。因此，国际金融界对信用风险的关注日益加强，信用风险评估方法不断推陈出新，管理技术日臻完善，许多定量技术支持工具和软件己付诸商业应用。经过长期研究和酝酿，年月年月年月，国际商业银行监管权威组织巴塞尔银行监管委员会先后公布新巴塞尔资本协议征求意见稿第二三稿，在全球范围内征求意见，提出实行以最低资本要求央行监管市场纪律三大支柱为特点信用风险市场风险及操作风险管理为核心的新的监管框架。新巴塞尔资本协议鼓励各国银行采取内部评级法同时规定商业银行实行内部评级法时，必须在经营理念组织体系管理手段以及信息披露等方面实行改革，以满足最基本的条件。巴赛尔委员会认为包括多项选择的新协议不仅适用于十国集团国家，而且也适用于世界各国的银行和银行体系。中国作为巴塞尔委员会的成员国，必然会受到这新规则的直接影响，特别是中国的大型国有商业银行，受到的影响将更为显著......”。

2、“.....我国大多数商业银行尚处转轨和新兴发展阶段，内部评级不论是在评级方法评级指标体系评级结果的检验，还是在评级工作的组织等方面，都存在着相当的差距，从而极大地限制了内部评级在揭示和控制信用风险方面的作用。伴随着中国加入，成为国际经济金融循环体系中日益活跃而重要的员，中国商业银行只有尽快建立与国际接轨的信用风险评级体系才能在国际竞争中增强市场竞争力，持续健康稳定发展。研究意义客户信用等级评定简称客户信用评级是对商业银行各类信贷客户在内外因素作用下的偿债能力变化可能导致的违约风险程度进行分析评估预测，是对信用风险进行揭示并作出定量化评价，是商业银行确定贷款风险程度的依据和信贷资产风险管理的基础，是整个银行信用风险管理的重要手段之。华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进新巴赛尔资本协议对商业银行风险管理提出新的更高要求，决定了银行研究客户信用风险评级的必要性。作为发展中国家，我国银行业发展水平和监管能力都很低，短期内仍需采用标准法，但我国缺乏外部评级机构......”。

3、“.....另方面，数年之后，众多国际大银行纷纷采用内部评级法，若我国跟不上，将在国际竞争中处于不利地位，因此，我国应从现在起就着手开发内部评级法，商业银行只有在信用风险评价方面满足了规定标准，才能在日趋国际化多元化的市场中得以生存与发展。银行对客户信用风险评级是目前银行信用风险管理研究的热点和前沿。商业银行研究客户信用风险评级是项新兴的课题，真正的兴起只有几十年时间，现代金融理论引入了数理统计系统工程等科学的研究方法，对银行等金融机构面临的信用风险进行识别计量和管理。客户信用风险评级体系正是通过将统计信息财务信息和管理经验有机结合的方式，为银行提供多维化标准化专业化的管理手段。银行面临的客户信用风险具有普遍性，决定了银行研究信用风险管理，包括信用评级的必要性。承担风险和管理风险是银行的基本工作。商业银行在运营过程中承担各种类型的风险，包括信用风险市场风险操作风险等。其中信用风险是引发潜在损失的最主要因素。无论是在发达国家还是发展中国家，银行普遍存在信用风险问题......”。

4、“.....银行间竞争加剧，更多的投资机构和资金涌入金融市场，银行贷款利差持续缩小，银行面临的信用风险愈加突出。美国年代初的储贷协会危机年东南亚金融危机年底美国的安然公司世通公司事件到我国的银广厦蓝田股份事件等均显示出信用风险对银行构成的威胁和影响是普遍存在的。这普遍现象的存在要求各家银行能够及早发现揭示并量化客户存在的信用风险，采取防范风险的有效措施，尽量减少贷款损失。研究客户信用评级，是提高银行风险识别能力，加强信贷资产风险管理，加快现代化商业银行发展进程，提高银行核心竞争力的需要。客户信用等级是商业银行管理与控制客户信用风险的重要手段，在营销与服务对象选择信贷政策和审批决策授权与授信管理利率与费率定价信贷资产风险分类等工作中处于基础地位。因此，内部风险评级实际上己经成为现代商华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进业银行在管理上成熟的标志，成为外部市场评价商业银行管理能力的重要参数。随着我国加入，低风险高收益的高端客户不断被分流，信用风险明显增大......”。

5、“.....正视自身面临的信用风险，更新风险决策手段，在决策中不仅要有丰富的经验积累，更要能够把丰富经验进行提炼，建立起科学的内部评级体系，进行相对准确的量化分析，以缩小与国外先进商业银行在信用风险管理水平的差距，全面推进我国商业银行与国际现代商业银行接轨，提升竞争能力。本文的研究内容和研究方法研究内容和研究方法本文试图以华夏银行杭州分行现有工业企业信用评级指标体系为基础，结合该行基本客户中小制造企业的特点，借鉴国外先进信用评级方法，对该行现行客户评级指标体系进行改进。本文对华夏银行杭州分行工业企业信用评级指标体系的改进研究过程中，在对中小制造企业的特点加以详量和定性分析中的各指标按层次分析法确定相应的权重。层次分析法的基本程序和步骤层次分析法也即法。是美国运筹学家萨迪教授在年代末提出的种定性定量分析相结合的多目标决策方法。应用法进行系统分析与综合评价，为解决工业企业信用评级等问题提供了种简洁直观科学合理的决策方法......”。

6、“.....对相关因素进行定量计算，确定出每层次所有因素的相对权重即各因素相对于评价总目标的重要性，最后通过计算综合评价值获得企业资信的高低程度。其基本步骤如下建立指标体系设立指标时，从企业的实际出发分层次地分析影响工业企业资信的相关因素，按照下层指标服从上层指标系统综合评价最优原则，确立指标并建立工业企业信用评级指标递阶层次结构模型。构造判断矩阵华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进针对上层次的目标，将本层次的目标„„与相联系，即对中的元素针对两两之间进行重要性比较得判断矩阵如下„„„„„„„„„„„„„„„„矩阵中„„，且具有如下性质其中反映的是针对准则，元素相对于的重要程度。般很难精确给出，实际应用时都是采用分行评分的办法，引入评分范围为的标度，即级标度法，各等级评分值的含义如下所示如表。华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进表九级标度表标度定义说明与同样重要，比稍微重要，比明显重要，比非常重要，比极端重要......”。

7、“.....并进行致性检验。针对准则，各元素的权重向量为„可以通过求解下列方程得到式中是矩阵的最大特征值，该式可采用幂法和法和根法近似计算。以和法即规范列法为例将判断矩阵每列归化对按行求和得归化,,华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进④计算矩阵的最大特征值致性检验由于判断矩阵是人为赋予的，因此需进行致性检验，以评价判断矩阵的可靠性计算致性指标计算平均随机致性指标。这个指标是随机产生的不同维数的判断矩阵的特征根的平均值。计算致性比例当时，认为判断矩阵的致性是可以接受的。层次综合排序层次排序是自上而下进行层次间的权重合成。即利用同层次中所有层次单排序的结果，结合上层各元素的权重，可获得该层次各元素对目标层的组合权重。信用评级指标权重的确定建立目标的层次结构对信用评级指标体系设立定量评价和定性评价两个总目标......”。

8、“.....获取多方面意见，最后根据多数专家咨询的方式，获取各方面的意见通过专家问卷的方式调查问卷见附录获得对准则层和指标层的两两标度，通过几何平均值的计算，从而构造各层次的比较矩阵。本次调查对象包括各家商业银行的共名资深信贷从业人员，其中华夏银行杭州分行位，招商银行民生银行工行农行各名。经统计，专家中信贷从业年限在年以上的占比，平均从业年限年，因此所获取的专家意见具有定的权威性。层次对目标层的两两判断矩阵，反映定量评价总目标下......”。

9、“.....利用工具，按和法计算如下产品多元化程度从事主营业务时间现任管理层素质产品替代性定性评价财务规范性行业中地位产业政策企业素质华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进对目标偿债能力获利能力经营能力发展前景信用状况偿债能力获利能力经营能力发展前景信用状况利用工具软件计算判断矩阵的特征向量和特征根得。层次对的两两判断矩阵，针对偿债能力因素，各指标两两重要性程度比较。定量评价偿债能力获利能力经营能力发展前景信用状况偿债能力资产负债率现金比率现金流动负债比率下年预计经营活动现金流下年到期银行债务或有负债净资产流动比率速动比率华夏银行杭州分行中小制造企业信用评级指标体系的研究及改进对层资产负债率流动比率速动比率现金比率现金流动负债比率下年预计经营活动现金净流量下年到期银行债务或有负债净资产资产负债率流动比率速动比率现金比率现金流动负债比率下年预计经营活动现金净流量下年到期银行债务或有负债净资产计算判断矩阵的特征向量及特征根，得。层次对的两两判断矩阵......”。