百吨名优茶技改项目投资立项申报材料

长友翠泉鑫龙骑龙金阳雀语春等民营茶叶龙头加工企业的发展带来了茶叶加工销售的革命性变革。

加工注重档次和质量。

由原来的红绿毛茶加工为主转变为大量加工炒青茶烘青茶精制茶，并开发出茉莉花茶珠茶，茶叶精制加工率达到以上，名优茶开发量达到。

销售区域不断扩大，鹤峰花茶已销售到东北西北各省。

项目单位在生产的新御牌鹤峰茶已占据定的市场空间。

项目单位与湖北民族学院联手继续开发了新御牌鹤峰茶，该产品选用林中茶园细嫩芽叶经传统工艺和现代生产技术精制而成，外形紧细美观色泽翠绿粟香甘润持久经久耐泡无污染含硒丰富。

由于产品质量可靠，口感纯正，已具有稳定的消费群体，并占据了定的市场销售空间。

项目建设的必要性项目建设是名优茶产业发展的需要鹤峰县现有茶园面积万亩，的行政村，的农户以种植经营茶园为主导产业，社会产量万吨。

但是，多数茶农仍然在传统落后的生产条件下，沿用传统落后茶园种植方式经营。

本项目建设，将采用先进适用的农业工程技术，建成高标准的加工厂房，为鹤峰县名优茶标准化生产及实现真正的产业化道路打下良好基础。

项目建设是推动三高农业发展的需要项目建设单位虽然已有相当基础，茶叶开发的时间并不长，在技术上还处于质量不稳效益不高规模不大的阶段，已不能适应和满足市场的多样性规范性标准化的需求，特别是国家已把茶叶生产加工纳入国家卫生食品类，提高了市场准入的门坎。

所以要解决这些问题，必须加大投入，狠抓名优茶标准化生产加工技术，从而适应市场，并为全县茶农带来更好的实惠。

项目建设是带动茶农增产增收，建设和谐社会的需要目前，鹤峰县的大部分茶叶产品在市场上竞争力不够强，品牌的稳定性能不高，市场份额不大，造成茶农效益不高，增收不明显，甚至减产减收。

通过本项目建设，可使雀语春牌鹤峰茶更具有出击市场能力，在规模效益等方面将会有个更大飞跃，从而使更多茶农增产增收，达到共同致富，为建设和谐健康的小康社会提供经济基础。

经初步测算，本项目建成投产后，年新增名优茶产量万公斤，新增销售收入万元，并每年可为茶农增加收入共计万元。

第章承办企业的基本情况企业慨况湖北鹤峰县雀语春茶业有限公司原湖北雄狮茶业有限公司，于年月日在鹤峰县工商局更名为湖北鹤峰县雀语春茶业有限公司，公司坐落在鹤峰县西北部的中营乡，西同宣恩县毗连，北与建始县恩施市相邻，南接本县容美镇，东与邬阳下坪二乡接壤，西南和太坪乡交界。

企业经过多年家族式的发展管理，于年月成立，注册资本金万元，公司性质为自然人独资，银行信用等级为，企业由此转化为现代管理。

目前已拥有经营场地平方米，产业基地近万亩，员工名，其中高级制茶师名。

公司总资产多万元，年销售收入已达到万元以上，创利税多万元。

公司主要从事茶叶加工，销售网点拓展到北京安徽河南四川上海深圳等地。

近几年来，公司采用公司基地农户的模式，通过在开辟基地试点，由公司提供种子肥料技术支持，与基地千余农户签订每公斤高出市场价元的收购订单，示范田举获得丰收，农户种植热情十分高涨。

基地规模也因此不断扩大，截止年月，在公司的带动下，中营乡茶叶基地达到多亩，基地农户年收入近万元。

公司本着质量为本服务至上的宗旨，先后通过了认证绿色食品认证，并于年月日和月日成功注册了雀语春新御两个商标，并获得年首届国饮杯全国茶叶评比等奖，年获第九届中茶杯全国名优茶评比等奖。

项目单位财务状况年公司财务状况公司总资产万元，其中固定资产万元，流动资产万元负债总额万元，其中流动负债万元，资产负债率所有者权益万元当年实现销售收入万元，上缴税金万元，实现净利润万元，年公司财务状况公司总资产万元，其中固定资产万元，流动资产万元负债总额万元，其中流动负债万元，资产负债率所有者权益万元当年实现销售收入万元，上缴税金万元，实现净利润万元。

年公司财务状况公司总资产万元，其中固定资产万元，流动资产万元负债总额万元，其中流动负债万元，资产负债率所有者权益万元当年实现销售收入万元，上缴税金万元，实现净利润万元。

股东基本情况自然人独资法人代表何斌，男，现年岁，中共党员，高中文化。

年任白鹿村主任至今，年任原湖北雄狮茶业有限公司总经理，公司股份。

获得的荣誉表彰主要有获全县优秀共产党员优秀村干部。

技术合作单位基本情况公司已与湖北民族学院生物科学与技术学院进行技术合作。

技术学院是在原资源与环境科学系和原园艺系的基础上组建而成，经过二十多年的建设和发展，目前已形成在学科专业师资实验室实习基地以及教学科学研究科技开发等各方面全面发展，具有较强办学实力的个二级学院。

学科建设现，主要用于设备购臵与安装工程。

银行贷款资金项目需申请银行贷款资金万元，主要用于设备购臵及生产期间的流动资金投入。

资金的使用和管理银行贷款的使用管理及还款计划。

本项目银行贷款主要用于设备购臵及流动资金，还款可从项目达产后的每年经营利润中偿还。

自筹资金使用管理。

本项目公司自筹资金主要用于设备购臵及流动资金投入，资金的管理完全按公司的财务规章制度进行。

第章财务经济效益测算财务评价基础数据项目建设期年个月项目计算期年，建设期个月，运营期年个月债务资金贷款利率为项目固定资产投资原值为万元项目流动资金为万元项目建设期利息为万元项目基准收益率为增值税率为，所得税率。

相关计算指标由建设项目经济评价软件完成，财务评价范围根据项目实施的特点，本项目财务评价的范围是年产吨名优茶。

产品销售收入和销售税金及附加估算。

新增生产线拟定年产名优茶吨，平均每公斤售价元，该产品年均销售收入为万元。

销售税金及附加估算该项目达到设计生产能力后，产品销售收入为万元，应纳销售税金及附加万元，增值税万元，城市维护建设税万元，教育费附加万元见营业收入营业税金及附加增值税估算表。

单位产品生产成本估算项目生产的产品是名优茶各级，由于产品不同，所需的原材料即茶青质量不相同，另外包装也不相同，因此各产品的每公斤生产成本也不相同见单位产品成本估算表。

总成本及经营成本根据项目实施计划每年投产规模作为总成本及经营成本估算的依据，经测算项目各年总成本及经营成本如下项目进入生产期第三年总成本费用为万元，经营成本为万元总成本费用估算表。

固定资产折旧及摊销估算在固定资产投资中，机器设备仪器设备运输工具等投资原值为万元，从项目进入生产期的第年开始折旧，年固定资产折旧费合计为万元见固定资产拆旧费估算表。

无形及递延资产摊销估算本项目未计算此项费用。

目盈利能力分析根据上述产品销售收入，产品总成本费用固定资产折旧等各项费用的估算结果，项目达到设计生产能力后第年，项目年销售收入达万元，销售税金及附加万元，年总成本费用万元，项目年利润总额为万元，其中弥补上年亏损万元后，按的比例上交所得税万元，净利润为万元。

偿还能力分析计算结果表明，项目平均利息备付率，平均偿债备付率，均高出建设项目经济评价方法与参数第三版中农副食品加工行业利息备付率偿债备付率的可接受值，贷款偿还期为年，税后投资回收期为年。

将积累更多的利润，项目偿债能力强。

盈亏平衡分析由总成本费用销售收入和销售税金可知，项目达到设计生产能力时，年销售收入万元，年总成本费用万元，其中固定成本为元，可变成本为万元，年销售税金及附加万元。

经测算，以生产能力利用率表示的项目盈亏平衡点，产品销价盈亏平衡点，项目具备定抗风险能力。

敏感性分析本项目基本方案中，所得税后财务内部收益率为，投资回收期为年，均满足财务基准值的要求。

考虑到项目实施过程中的些不确定性因素的变化，在对财务敏感性分析时，分别对建设投资销售价格经营成本和产量变化提高和分别降低的单因素变化对项目所得税后的内部收益率贷款偿还期偿债备付率的影响进行敏感性分析见单因素敏感性分析表。

财务评价结论项目经过评估分析，该项目经济效益较好，项目总投资万元，年均销售收入万元，年总成本万元平均，年利润总额为万元平均，项目投资利润率达，年向国家上缴销售税金及附加万元，年均增值税万元，年缴所得税万元，年均净利润万元，项目税后内部收益率为，投资回收期年，贷款偿还期年，因此，从财务评价上分析，该项目经济效益是可行的。

第章项目风险分析及控制技术风险及对策技术方面的风险因素主要有对技术的适应性和可靠性认识的不足，设备的性能因素，工艺技术与原料的匹配问题等，具体体现在可靠性适用性经济性等方面。

本项目在技术上有湖北民院作后盾，可使技术风险大为降低，重点是设备性能工艺技术与原材料的匹配调试问题。

项目技术风险等级，属于般风险，发生的可能性不大，般不影响项目的可行性，但应采取定的防范措施。

可采用风险控制的风险对策，探讨与湖北民院共同承担技术风险的方式。

市场风险及对策市场风险是竞争性项目常遇到的重风险，般来自四个方面是消者的消费习惯消费偏好发生变化，使得市场需求发生重大变化，市场供需总量的实际情况与预测值发生偏离。

二是市场预测方法数据的，导致市场需求分析了现重大偏差。

三是市场竟争格局发生重大变化，竞争者采取了进攻策略，或者是出现了新的竞争对手，对项目销售产生重大影响。

四是由于市场条件的变化，项目产品和主要原材料的供应条件和价格发生重变化，对项目的效益产生了重大影响。

主要风险因素为市场需求量竞争能力价格等几个方面。

本项目产品进入产品成熟生命周期，市场供应充裕项目在可研阶段进行了深入的市场调查，预测方法科学，结论可靠程度高企业依托湖北民院加工技术，短期内有定竞争优势，竞争格局不会发生重大变化产品主要原材料为区域内基地所种植，且来源丰富，不会出现大的价格变化。

因此，该项目市场风险等级，属于般风险，发生的可能性不大，般不影响项目的可行性。

组织管理风险及对策管理风险表现在项目管理模式不合理，项目组织不当管理混乱或者主要管理者能力不足人格缺陷等所造成。

合理设计项目的管理模式选择适当的管理者和加强团队建设是规避管理风险的主要措施。

组织风险表现为项目存在众多参与方，各方的动机和目的不致所导致项目合作风险。

完善项目各参与方的合同，加强合同管理，可以降低项目的组织风险。

分析本项目的组织管理风险等级为，属于较小风险，发生的可能性较小，不影响项目的可行性。

资金风险及对策资金风险因素主要有资金来源可靠性资金供应可靠性资金追加可靠性汇率利率等几个