兴县定点屠宰厂项目投资立项申报材料

本项目建设，不仅可以直接带动农户发养殖业，而且有利于提高产品质量，提高生产效益，使农民获得更多的收益，对保证畜牧业稳定生产和增加农民收入有重要意义。

同时企业得到快速发展，还可以为农民提供更多的就业机会，转移富余劳动力，增加工资收入。

因此这项目的实施，对提高农民的收入水平有重要的意义。

实施该项目是适应人民生活水平提高的需要。

民以食为天，食品的数量和质量都关系到人们的身体健康。

经过多年的发展，我国的食品供给格局发生了根本性的变化品种丰富，数量充足，供给有余。

在满足食品数量需求的同时，质量却存在严重隐患，危及人类健康生命安全的重大食品安全事件屡屡发生，令人防不胜防，成为人们关注的热点。

食品安全是个公共卫生问题。

而屠宰加工是影响畜产品安全的关键环节。

兴县及周边县区肉羊屠宰大多为个体户屠宰，规模化集约化程度低，加工设备落后卫生保证能力弱，食品安全难以保证。

因此建设本项目，对提高食品质量保障食品安全十分必要。

实施该项目是保护生态环境的需要。

山羊蹄似镐角似铲嘴似钳，传统的放牧，造成植被大面积破坏，水土大量流失，生态环境进步恶化，不仅祸及子孙后代，而且与当前国家改善生态环境的政策相矛盾。

而发展牧草种植舍饲养羊，能充分利用当地各种饲草料资源，促进种植业结构的调整及饲草料种植面积的扩大，使大片土地被多年生青绿植物覆盖，减少了土地裸露，能有效的控制水土流失和抑制沙尘暴的产生，对于改善生态环境也十分必要。

项目建设的可行性有充足的劳动力资源和良好的养畜习惯。

有史以来，兴县老百姓就有养猪养羊习惯，并把养殖业作为发家致富的项目，对养殖情有独钟，有良好的养殖基础。

兴县有万农村人口，农村剩余劳动力多，为发展畜牧业提供了充足的劳动力资源。

政策环境优越兴县是雁门关生态畜牧经济区绒山羊发展重点县。

近年来，由于各级政府和部门对雁门关生态畜牧经济区建设的高度重视和大力扶持，兴县在畜牧业发展，服务体系建设，产业结构调整，生态环境建设，产业化程度提升等方面都取得很大进展。

特别是在山羊产业化建设方面，通过各级政府和部门培育龙头，建设基地，提供科技，完善服务，开拓市场，使兴县在山羊产业化建设方面取得很大成就，积累了丰富经验，形成了公司农户等多种形式的产业化组织，为推动雁门关生态畜牧经济区建设和农业产业化创造了良好的发展条件。

吕梁市委提出建设三大工程的发展战略，并出台了系列扶持政策。

兴县县委县政府提出了煤铝强县林牧富民的调产思路。

兴县坚持以生态建设为中心，以产业化经营为方向，以退耕还林为杠杆，以园区基地建设为着力点，大力调优种植业，高强养殖业，初步形成了农林牧协调发展的局面，开始走上了绿色生态型农业的发展之路。

种草养畜，围绕雁门关畜牧经济区建设，县委县政府出台了系列优惠政策，在退耕区封山禁牧的同时，积极引导农民发展集约化养殖业，走种草建圈品种改良规模养殖的生态畜牧之路。

这些均为本项目的建设提供了良好的政策环境。

企业有基础项目单位兴县昌顺食品有限公司是兴县集屠宰加工销售于体的民营畜牧龙头企业。

公司成立以来，以发展壮大养殖业为已任，以增加农民收入目标，以提高自我发展能力，综合生产能力和在市场的竞争能力为手段，采取公司农户和公司基地农户的产业化经营形式与广大农民及周边农户合作进行猪羊生产，在畜产品加工方面具有丰富的经验，同时在与农户的产业化合作上具备较丰富的经验，这为项目的实施和运营提供了良好的产业化基础和保障。

可行性研究报告的范围与编制依据可行性研究报告的范围本可行性研究报告的范围主要有对兴县昌顺食品有限公司山羊养殖活畜屠宰肉品加工体化项目的必要性可行性分析，产品市场分析建设规模与建设内容的确定项目建设方案项目建设进度安排组织管理与劳动定员项目的投资估算与财务分析等。

可行性研究报告的编制依据兴县畜牧业发展十五规划山西省农业和农村经济十五规划国家发改委建设部年月颁布建设项目经济评价方法与参数第三版中国电力出版社出版的投资项目可行性研究指南山西省建设工程其他费用标准山西省建设厅羊产品加工新技术中国农业出版社兴县昌顺食品加工有限公司提供的有关资料。

第二章项目建设的基本条件项目区基本情况兴县位于山西省西北部吕梁市北端。

东与岢岚岚县接壤，南和临县方山毗连，北与保德为邻，西临黄河经兴神黄河大桥与陕西省神木县相连。

县域东西长公里，南北宽公里，国地面积平方公里，为全省之最。

境内地势经向变化显著，形成了生态环境和生产条件明显差异的东部中部西部大区域，为多样化生物资源的衍生和繁育提供了条件。

地形千沟万壑，山地丘陵面积占。

地貌为梁峁起伏，沟条例规定，暂停征收。

建设期利息，固定资产投资借款按年利息计，建设期利息估算为万元。

详见附表。

流动资金估算采用详细估算法估算流动资金，估算正常年需流动资金为万元，铺底流动资金按流动资金的计，铺底流动资金为万元。

项目流动资金估算分别见附表。

总投资估算总投资固定资产投资总额铺底流动资金建设期利息牧草基地投资养殖基地建设万元资金筹措与投资使用计划项目总投资万元，拟申请省投资万元，银行贷款万元，企业自筹万元。

项目建设期年，使用投资万元，其中用于固定资产投资万元，支付建设期利息万元，用于牧草基地建设万元，用于养殖基地建设万元。

第年投产，使用铺底流动资金万元。

投资使用计划与资金筹措见附表。

第十四章财务评价财务评价说明计算期的确定，项目建设期年，主要设备折旧年限年，计算期确定为年。

财务评价依据国家计划委员会建设部年月发布的建设项目经济评价方法与参数第二版有关规定进行分析评价。

财务效益与费用计算按国家新财税制度规定执行。

主要投入物价格与产出物价格以目前市场价格为依据，预测到建设期末。

详见附表。

销售收入和销售税金及附加估算项目正常年销售收入为万元，依据国家有关规定，屠宰加工厂增值税率为，城市维护建设税按增值税的计，教育费附加按增值税的计，价格调控基金按增值税的计，河道工程维护管理费按增值税的计，销售税金及附加估算为万元。

销售税金及附加见表。

总成本费用估算估算正常年项目总成本费用为万元，其中经营成本为万元。

总成本费用估算详见附表。

总成本费用说明如下原材料消耗根据同类企业和本企业实际消耗定额确定。

燃料动力消耗按生产生活实际需要量估算，项目原材料及燃料动力消耗见附表。

工资按元人月计，福利费按工资计，养老保险按工资的计。

④财产保险费按固定资产原值的计。

修理费房屋建筑物设备车辆维修分别按其原值的计。

固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算。

固定资产投资中，建设单位管理费勘察设计费职工培训费及联合试运转费进入递延资产原值。

预备费用和建设期利息按比例分别摊入递延资产和固定资产原值中，项目固定资产采用平均年限法分类折旧，残值率取，房屋建筑物折旧年限年，设备折旧年限年，车辆折旧年限年。

固定资产折旧见附表。

无形及递延资产按年平均摊销，无形及递延资产返销估算见附表。

利息支出为固定资产借款利息和流动资金借款利息之和，固定资产借款利息按年利率计，流动资金借款利息按年利率计。

销售费用按销售收入的估算。

⑩管理费用按销售收入的计。

利润总额及分配项目正常年利润总额为万元，所得税按利润总额的计取，年缴纳所得税万元，税后利润万元，盈余公积金按税后利润的计提，年提盈余公积金为万元。

利润总额及分配见附表。

财务盈利能力分析根据损益计算，项目投资利润率为。

根据现金流量计算，财务内部收益率所得税前，所得税后，均大于行业基准收益率。

投资回收期年。

表明本项目从动态上考虑在财务上是可行的。

清偿能力分析本项目偿还借款的资金来源有未分配利润摊销费折旧费及自有资金。

本项目借款偿还期年，可满足贷款机构的偿还条件。

不确定性分析盈亏平衡分析固定成本销售收入销售税金及附加可变成本根据公式计算可得项目盈亏平衡点为，即销售收入达到万元时，即可保本。

财务敏感性分析考虑到项目运行过程中些因素的变化，选择销售收入，经营成本固定资产投资三个主要因素分别进行的单因素变化对税前财务内部收益率影响的敏感性分析。

分析结果详见表。

财务敏感性分析表表项目基本方案产品价格原材料价格固定资产投资财务内部受益率较基本方案增减从表中可以看出项目财务内部收益率均对产品价格变化反应最敏感，对原材料价格变化的反应次之，对固定资产投资变化反应最不敏感。

第十五章社会生态效益本项目以实施定点屠宰服务城乡居民为目的，以市场需求为导向，以提高经济效益为中心，建设养殖加工产业化项目，对促进兴县乃至全省畜牧产业化的发展，增加农民收入繁荣农村经济，改善人们膳食结构，提高人民生活质量具有十分重要的意义。

该项目的建设可确保城乡居民吃上放心肉，带动兴县养殖业的走上个新台阶，这对保障群众身体健康加快本地区养殖业的发展都具有重要意义。

项目实施后，可直接带动养殖户户，按每户出平均获纯利润元计，则新增纯收入万元。

项目实施后，企业年利润总额万元，财政新增税收万元。

屠宰加工属劳动密集型产业，本项目实施后，企业新增就业岗位个，可解决名农村富余劳动力的就业问题，为政府分忧，对维护当地稳定将起到定的作用。

通过舍饲养羊产业的发展，促进农作物秸秆的充分利用，减少作物秸秆焚烧产生的污染，同时，饲草的大量种植覆盖了大片的荒坡地，减少山区水土流失，改善生态环境。

羊的粪便，也是种优质的有机肥料，经熟化后还田，减少化肥使用量，增加土壤有机质含量，防止土壤板结，可以改造中低粮田，促进粮食增产，牧草高产，使种养走上良性循环的轨道。

综上所述，通过本项目的实施，不仅可为企业增效农民增收提供有效途径，还可促进吕梁市乃至全省畜牧产业化的发展，同时带动种植业和其它相关产业的发展。

本项目建设具有良好的社会效益和经济效益。

第十六章结论项目建设符合国家产业政策，对促进当地畜牧产业发展，增加农民增收，具有十分重要的意义。

项目建设规模适中，投资结构合理，产品具有广阔的市场前景。

项目财务内部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值大于零，投资回收期短，并且具有定的抗风险能力。

综合上述分析，项目社会效益巨大，生态效益显著经济效益良好，项目可行。

目录第章总论项目概况项目建设背景项目建设的必要性项目建设的可行性可行性研究报告的范围与编制依据第二章项目建设的基本条件项目区基本情况项目单位基本情况第三