xx酒店应收账款管理制度

申请表的原稿与挂账公司协议原件于协议签订的次日起交财务存档。

二老顾客年审的评估步骤销售部需于挂账协议到期前个月，提前办理老顾客评估工作，保证挂账协议的延续性。

销售部门填制客户信用申请表营运部评估财务部财务主管填制客户历史记录并进行评估审核财务部经理复核财务总监审批总经理审批销售部凭手续齐全的申请表方可与客户续签挂账协议。

申请表的原稿应与挂账公司协议原件于协议签订的次日起交财务存档。

三挂账单位的信用条件挂账单位均应是经客户资信评定小组评估后可授信或续签的，且与销售部签订协议的客户。

所有挂账消费账单，必须经协议单位有效签单人签字确认或须附挂账单位付款确认函正本。

协议挂账单位消费时手续不齐全的，经酒店销售代表同意后予以挂账的，视同临时挂账，消费挂账须具备完整的书面手续，如传真件订房单合同和经有效签单人具备完整的书面手续，可以为今后催讨应收款提供合同依据。

挂账协议客人消费签单时，各营业点应认真核对签名字样及相应的单位名称。

若因各营业点工作疏忽造成账款无法收回的，酒店按呆坏账处理方法追究责任人责任。

销售部销售代表和前厅餐饮财务及管理部运营部部门经理及总监以上人员因营销工作的需要，可以为客户临时挂账提供个人担保。

凡为客户提供挂账担保的个人，必须亲自到收银点确认并在账单上签字，如因特殊原因无法亲自到总台签字的，可电话先告之，过后再主动补签。

否则，各收银点有权拒绝担保。

如大型会议宴会，销售部或餐饮部须与客户签定正是有效协议，并提供会议宴会的有效签单人字样。

同时签定协议时须付所有消费金额的销售部门可根据客户规模情况核定预付金额，但最少不低于保证金，并保证在会议宴会结束后天内结清剩余款项。

会议流程及其主要关注点项目经理签定合同盖章书面至财务部签合同当天项目经理下至相关各口财务及项目经理跟进定金或预付款到账情况会议入住前台建账生产消费前台应妥善保管各种消费单据各消费点消费统挂会务组指定房账前台与客人核对账务退房结账合同约定离店后付清的，财务及项目经理跟进尾款支付情况。

销售部门在销售协议签订后个工作日内，须将销售协议正本送交财务部。

四挂账。

凡个人担保的临时账款，财务部在挂账后五个工作日内遇节假日顺延将账单发票整理好并通知相关担保人，担保人为该账款催收责任人，应确保在信用期最长期限不得超过两个星期内收回账款，财务部催帐员可协助其催收。

个人临时担保若出现超过信用期限个月个月未付款的款项，将扣罚担保人的效益工资，直至扣完为止，待收回该担保人员担保的所有欠款后，再办理返还。

协议单位的应收账款由财务部负责对账，销售部对应销售员协调催收，对先开具发票后付款的，对方须办理签收手续。

信用员需对每月收款情况及客户意见进行收集反馈，并以书面形式上报部门。

对催帐过程中遇到的困难，销售人员应积极协助予以解决。

财务部在账款到账当日通知销售部，对于大笔款项及逾期收回的款项应及时告知销售部，并在每月底编制应收款账龄分析报告，报送相关部门。

七逾期账款的催收对逾期账款的追收，要采用多种方法清讨，催收账款责任到位，原则由销售部负责，财务部协助催讨。

财务部对已发生的逾期账款，可按其账龄和收取难易程度，逐分类排序，找出拖欠原因，明确落实催讨责任。

对于确实存在追讨困难的单位，应立即上报客户资信评定小组，由客户资信评定小组成员根据客户实际情况商讨处理情况。

若出现超过信用期仍未付款的款项，催款员必须在每月日前与挂账单位核实付款情况若信用期超过个月未收回，请销售部协助再次登门或电话通知公司经办人及相关负责人超过信用期二个月未收回的款项，必须以书面催款函通过传真或挂号的方式通知挂账单位超过信用期三个月未收回款项由酒店客户资信评定小组通知销售员暂停公司挂账并申请进入法律程序。

超过三个月以上逾期应收款须向财务总监及总经理提交书面报告，对于客观上已形成风险的逾期应收款，须于款项发生六个月内以酒店名义通过法律途径追讨。

八信用问题客户的管理财务部将根据挂账单位付款及消费能力情况，把逾期三个月以上的客户报客户资信评定小组审核，经过评估确定处理方法对于收款风险较小的客户给予继续签单消费，同时销售部和财务部应积极配合，方面加强逾期款项的催收力度，另方面应重点给予关注与跟踪，视情况进行调整。

对列入黑名单的客户应立即停止签单消费并通知各营业收银点，同时销售部和财务部应积极配合，将黑名单客户的所欠款项追讨回来。

若追讨过程有问题则报客户资信评定小组批准，是否按法律程序处理。

各营业收银点若因疏忽或其他原因接受已被列入黑名单的客户挂账而发生损失，酒店将追究相关人员责任。

对于已列入黑名单的客户三年内不得申请授信。

若特殊原因须重新申请授信的客户，经审核后给予年的考察期，期满后进行评估后确定是否恢复授信。

请各相关部门严格按此执行。

原有关规定与本文相悖，均按本文执行。

附件户信用申请表发文部门管理部分管人杜承泽批准人总经理附件客户信用申请表申请目的新客户申请老客户年审销售填写信用申请资料客户相关信息名称电话负责人公司地址注册资本企业性质事业单位金融机构国有企业民营企业外资企业个人客户经营情况客户信誉状况考评期限月均消费额二客户申请额度及期限申请信用等级级级级信用额度元信用期限协议保证金其它注解申请人销售代表财务部填写新客户无须填写信用评估情况三客户历史信用情况原信用等级级级级信用额度信用期限上年度总消费额月均消费额付款记录情况好般拖款拖欠期限年底付款情况财务部意见各级主管及领导审批意见信用等级批准额度批准期限销售人员部门经理财务经理财务总监总经理部门管理部号包酒店发号致酒店各部门发出管理部抄送总经理日期年月日内容关于下发酒店应收账款管理制度的通知为进步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体制，加快收款的资金回笼，提高风险防范能力，加强对挂账单位的信用管理，避免呆坏账发生，特制定本规定。

成立客户资信评定小组客户资信评定小组成员由总经理管理部经理营运部经理餐饮部经理客房部经理前厅经理财务部经理财务部财务主管组成，由总经理担任组长，小组职责每年第四季度对当年度所有协议挂账单位的资信情况进行重新评定，决定继续给予或拒绝客户信用，会议由总经理召集。

审核销售部门提出新增的协议挂账单位的资信。

协议的签订由销售部门提出书面申请，申请时须附该客户工商营业执照税务登记证法人身份证等有效证件复印件并加盖公章报审。

汇总协议挂账单位，报经各级分管人员及总经理批准后由销售部门签订协议。

销售部应将已签订的协议原件送至财务部，由财务部发文通知各营业点。

判定对逾期超过三个月未收回的款项是否按照法律程序处理并提请批准。

财务部应建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录，从开发新客户到维护老客户，销售员及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户给予授信。

除每年第四季度对年度协议单位的资信情况进行评级外，该小组将根据业务需要不定期举行会议。

二挂账单位信用等级的评估标准客户信用等级的评估是为了加强信用控制，并为客户分析提供依据。

信用等级的评估，以客户的公司规模和财务状况为核心，根据客户上年度的消费能力和付款记录进行评定，同时结合各单位的实际情况及潜在的风险进行分析。

信用等级为三个等级，级为无须提供保证金，即可给予定的授信额度，如政府大型国企等级为需缴纳定保证金或不缴纳保证金给予金额较小的授信额度，如信用好消费能力高有提升为级潜质的外资企业民营企业等级为不予授信。

新协议单位的评估步骤销售部收集客户的营业执照法定代表人身份证国地税税务登记证组织机构代码证等相关资料的复印件并加盖公章。

了解客户的财务实力和财务状况，了解客户在其他酒店的实际付款记录，是否按期如数付款。

销售部门填制客户信用申请表申请表中，须标注新老客户营运部评估财务部财务主管评估审核财务部经理复核财务经理审批总经理审批销售部凭手续齐全的申请表方可与客户签订挂账协议。

申请表的原稿与挂账公司协议原件于协议签订的次日起交财务存档。

二老顾客年审的评估步骤销售部需于挂账协议到期前个月，提前办理老顾客评估工作，保证挂账协议的延续性。

销售部门填制客户信用申请表营运部评估财务部财务主管填制客户历史记录并进行评估审核财务部经理复核财务总监审批总经理审批销售部凭手续齐全的申请表方可与客户续签挂账协议。

申请表的原稿应与挂账公司协议原件于协议签订的次日起交财务存档。

三挂账单位的信用条件挂账单位均应是经客户资信评定小组评估后可授信或续签的，且与销售部签订协议的客户。

所有挂账消费账单，必须经协议单位有效签单人签字确认或须附挂账单位付款确认函正本。

协议挂账单位消费时手续不齐全的，经酒店销售代表同意后予以挂账的，视同临时挂账，消费挂账须具备完整的书面手续，如传真件订房单合同和经有效签单人具备完整的书面手续，可以为今后催讨应收款提供合同依据。

挂账协议客人消费签单时，各营业点应认真核对签名字样及相应的单位名称