物业服务公司资产管理制度

管理部门职责监督各项资产使用部门对该资产的保管日常维修维护和保养建立分管范围内的资产台账，填制固定资产卡片审核或提出固定资产的购置调转大修申请④审核或提出资产处置申请对其进行统分类编号对资产的使用落实到使用人。

按规定组织并实施资产盘点并上报盘点结果资产核算部门财务部为公司资产的核算部门财务部在财务软件中设置三丰物业固定资产总账及明细分类账低值易耗品管理台账。

财务部对资产的增减变动及时进行账务处理④财务部会同资产管理部门对资产进行盘点，做到账实相符，保持账物卡致。

资产的使用部门职责资产的保管日常维修维护和保养组织新增资产验收备品保管和出入库提出资产的购置调转大修申请提出资产处置申请资产取得与验收控制资产部门呈报分管副总核准后作为账务处理依据。

固定资产的折旧及低值品的摊销固定资产低值品均采用年限平均法。

当月增加的固定资产当月不计提折旧，次月开始计提，当月减少的固定资产当月照提折旧。

当月增加的低值品当月摊销。

资产处置对使用期满正常报废的固定资产及低值易耗品，应由各部门资产管理员填制报废清单，走流程，经部门负责人签字，报总经理批准后进行报废清理对使用期未满，但不能满足工作要求，需要提前报废或处置的资产，由使用部门提出书面报告，管理部门组织鉴定，经总经理批准后进行报废或处置必要时应追究相关责任人。

财务部门在处置后根据报废清单，认真审核资产处置凭证，检查批准手续是否齐全，批准权限是否适当等，审核无误后据以编制记账凭证，足额地收取资产处置价款，进行账务处理。

其他部门不得经手资产处置现款。

废旧物资管理所有废旧物资统交回仓库，使用人员不得自行处理。

废旧物资严格按照废旧物资报废处理申请表要求处理。

其它有关事项仓库人员工作调动时定要办理移交手续，列明移交物资清单式三份，经三方确认后，要求各方签字确认，以免发生纠纷。

仓库的盈亏反映出仓库人员的工作质量，力求做到不出差错。

对仓库人员由于工作失误造成的亏损，要进行处理以及赔偿。

及时了解各部门使用物资确保库存量，及时补仓及时了解采购情况，保障采购物品及时到位顺利开展工作努力协调好与各部门的工作。

使用表格详见附件附固定资产验收单部分低值易耗品也使用资产报废申请单资产盘点表资产分类资产在供应链中的流程，详见流程图需求部门集团采购部仓管部财务部资产需求申请到货处理采购结算付款审批各部门提出书面需求计划，汇总仓管员处手工录入请购单到验收后根据采购订单生成入库单并打印审批采购员生成采购订单合同审批执行采购任务验收实物入库采购发票结算单无发票未做结算的入库单暂估入库审批流程付款采购应付单采购付款单附固定资产验收单资产编码资产类型资产名称购置日期生产厂家规格型号计量单位单价金额安装使用地点责任人附件情况固定资产验收情况说明参见验收人员签名验收时间年月日使用部门经理签字综合管理部经理签字注此表式三份，使用部门综合管理部财务部各份。

附资产报废申请单部门申请人申请时间编号名称规格型号领用时间现净值报废原因鉴定意见申请人部门负责人鉴定人项目部负责人集团综合部意见集团财务部意见集团总经理意见附资产盘点表盘点日期年月日序号资产编号资产名称规格型号车牌号单位账存实存盘亏盘盈购置时间资产现状资产存放地使用保管人签字盘盈盘亏原因备注数量金额数量金额盘点人部门负责人附资产分类大类中类小类折旧年限年净残值率固定资产房屋建筑物生产施工机械办公家具运输设备电子设备低值易耗品工器具类办公用品类办公小家具电子类劳保用品消防用品安管用品清洁用品个月生物资产树木物业服务公司资产管理制度总则控制目标规范各种物资的管理行为防范资产管理中的差错和舞弊保护各项资产的安全完整，提高各项资产的使用效率。

适用范围本办法适用于大连物业服务公司的资产管理。

即资产的请购验收领用调拨以旧换新借用移交退库盘点清查报废封存抵押评估保险等的管理。

在整个集团及董事长全资产的管理理念下，本制度中涉及的资产包括指固定资产低值易耗品及生资产产。

以下统称为资产固定资产是指单位价值在元以上并且使用年限在年以上的房屋建筑物机器电子设备运输工具等经营性资产，及单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在两年以上的同类资产。

低值易耗品是指使用寿命超过个会计年度，单位价值低于元的设备器具工具等。

物业公司低值易耗品主要包括工器具办公用品办公小家具电子类劳保用品消防用品安管用品清洁用品等。

生资产产是指与农业生产相关的有生命的即活的动物和植物。

物业公司生物资产主要包括花草苗木等。

资产管理分工及部门职责资产的管理部门集团综合部是集团全资产管理实施的总领部门，设资产管理员负责集团全资产管理协调工作，并对归口的专项资产管理部门负有管理监督的职责设归口的专项资产管理部门，对各类专项资产实施管理，并向集团资产管理员负责，统履行各项报备审批程序，确保集团资产管理员清晰掌握集团全资产运行状况。

集团资产管理员和各归口的专项资产管理部门的资产管理员需在人力资源部备案资产管理归口划分集团综合管理部物业公司各部门，负责生产经营用所有资产的实物管理。

管理部门职责监督各项资产使用部门对该资产的保管日常维修维护和保养建立分管范围内的资产台账，填制固定资产卡片审核或提出固定资产的购置调转大修申请④审核或提出资产处置申请对其进行统分类编号对资产的使用落实到使用人。

按规定组织并实施资产盘点并上报盘点结果资产核算部门财务部为公司资产的核算部门财务部在财务软件中设置三丰物业固定资产总账及明细分类账低值易耗品管理台账。

财务部对资产的增减变动及时进行账务处理④财务部会同资产管理部门对资产进行盘点，做到账实相符，保持账物卡致。

资产的使用部门职责资产的保管日常维修维护和保养组织新增资产验收备品保管和出入库提出资产的购置调转大修申请提出资产处置申请资产取得与验收控制资产购入资产采购由使用部门根据需要提出采购申请，报归口资产管理部门审核，经物业库管确认汇总，在软件中输入请购单，经行政部负责人批准后由采购部指定采购员负责采购。

如有需要紧急采购资产事宜，可向总经理及分管副总请示签字获准后，通知相应人员进行采购，但必须于采购发生小时内补报供应链采购流程，延时未能补录流程审批的采购，视为未经请示的采购，财务有权不予处理资产验收和领用资