【优秀毕业论文】国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究——以苏州A公司为例

在系列财税政策扶持和引导下，行业蓬勃发展，对缓解中小企业特别是小微企业融资难促进实体经济健康发展发挥了重要作用。

年底，全国机构数量达到家，实收资本合计达到亿元，年末在保企业万户，在保余额万亿元。

随着我国金融体制改革不断深化，行业正在面临发展方向的转折，国有公司的生存环境也在不断变化。

首先，利率市场化逐步推进和中小企业债权融资渠道多元化，市场空间受到挤压，经营风险大幅上升。

随着我国利率市场化启动，银行业竞争加剧，受利润驱动，许多银行将业务重心向中小企业转移，授信门槛降低。

许多行业的优质客户转为由银行直接授信，分流了行业的高端客户。

同时，小额贷款公司狄娜，在第十三届全国中小企业信用担保机构负责人联席会议上的发言年绪论国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究典当公司的数量和资本规模也在迅速上升，中小企业融资多元化趋势明显，分流了相对低端的融资担保项目。

整体行业的市场定位的上下两端均受到挤压。

其次，盈利模式的不成熟经营不规范和有效监管的缺失，信用担保行业目前已经逐步进入风险暴发期。

年金融危机以来既出现了中科智担保华鼎担保等大型跨区域担保机构风险事件，也在多地出现了小型担保机构违规从事资金拆借业务而被停止经营或因代偿而清算的事件，其中还包括部分国有控股的担保机构。

信用担保行业对我国金融秩序稳定产生了系列的负面影响。

再次，行业监管体制正在从放任发展转向规范整顿，行业进入规范整顿阶段。

大量机构违规经营风险事件频出之后，原有的放任发展已经影响到社会金融稳定，从而触发了严厉的行业监管政策出台。

年银监会等七部委联合颁发了融资性担保公司管理暂行办法银监会等七部号令。

首次对进行了系统性的规范，特别是对资本金的运用做了严格的限定。

银保合作过程中，银行业也借此对提出了更为苛刻的要求。

原有的资本金运作收益与担保收益结合的盈利模式被打破。

行业规范整顿使得制度成本大幅上升。

随着市场空间受挤经营风险上升行业规范整顿三重因素叠加，行业利润下降，机构数量已经开始呈下降趋势。

部分民营资本开始退出行业。

而对国有机构而言，民营机构退出固然是市场机遇，但如何在新形势下做好风险管理，应对市场环境的变化就成为能否实现持续发展的核心问题。

选题意义笔者进入信用担保行业八年，直在国有公司工作，经历了苏州地区的担保行业的快速发展阶段。

随着担保行业进入规范整顿阶段，选择国有担保公司的全面风险管理作为研究方向有着特殊意义。

首先，的内在属性和生存环境的变化决定了国有在行业内的主导地位。

作为种社会产品，虽然兼有公共产品和私人产品的性质，但从其产生的外部效应看，公共性特征更明显，更带有根本性质。

因此带有很强的政策性。

国内最早的批担保机构基本上是由各级政府出资设立。

根据国外信用担保行张利胜主编，信用担保管理概论年北京经济科学出版社国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究绪论业发展情况，般都以政府作为机构的全部或者主要出资方，而盈利性的商业担保则由银行保险公司等金融机构经营。

在市场空间受挤经营风险上升和行业规范整顿的影响下，业务的风险与收益严重不对称呈加剧趋势。

民营资本开始逐步撤出行业。

国有担保机构又在逐步回归到行业发展初期的主导地位上来。

因此研究中的国有担保机构的发展有其典型意义。

其次，随着经济环境的变化，国有担保机构面临的风险正在不断增大。

在金融体制改革不断深入和市场空间受挤的同时，中小企业生存环境的其他方面并没有得到明显改善。

包括中小企业在原材料人力资源信用环境，甚至经营者素质等方面的改善还需要较长时间。

国有公司面临的风险处于不断上升的趋势。

地方政府则继续希望通过政策性担保和国有资本的杠杆作用为当地经济提供信贷资金，带动地方经济发展，同时又要求国有资产的保值增值，以最小的成本实现持续的融资担保服务功能。

而对于担保机构而言，风险成本是其主要成本。

因此研究国有担保机构的风险管理在当前背景之下有其重要现实意义。

再次，有利于我国风险管理理论完善与发展。

是个专业性强的高风险行业。

经过十多年的发展，行业已经形成定规模，并投入了大量的资金人力和物力。

但国内对于机构风险管理方面的系统研究还很少，特别是针对国有机构的研究更少。

随着行业规模的不断壮大，风险管理对于金融系统的稳定性产生越来越重要的影响。

形成了对担保机构风险管理研究的外部需求。

为了实现可持续发展，机构内部也产生了对成熟风险管理理论的需求。

实际工作之中，大量信用担保业务的从业人员也积累了些风险控制方法，特别是在全面风险管理理论的应用上积累了些经验，值得归纳和提炼。

如何通过科学管理，发挥资本最大效能，在尽可能服务好中小企业的同时管理好风险，既是许多地方担保机构都在面临的难题，也是合作银行行业监管部门和地方政府所共同关心的问题。

全面风险管理作为现代风险管理理论的重要代表，有助于提升公司的整体风险管理水平。

因此，研究国有担保机构的全面风险管理应用对于信用担保机构的持续发展担保行业和国内的金融稳定均有着重要的现实意义。

绪论国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究国内外研究综述国外文献综述国外对于信用担保理论的研究主要起步于二十世纪七十年代前后，与可选择风险发生空间，并为后续的风险绩效考核或责任认定提供参照。

项目风险评估。

通过预先植入项目风险评估指标体系，分配指标权重，自动计算和记录各环节对项目风险的评估过程和结果。

按预警指标体系进行保后客户信息录入，则可自动实现保后业务风险预警提示。

数据积累和统计分析。

通过对客户单位财务数据和经营数据的积累，构建中小企业客户信息数据库。

动态掌握担保业务到期分散度担保业务客户的单户分布行业分布，提示集中度风险。

业务信息传递。

以多媒体传输方式，包括文本图片音频和视频，提高远距离信息传输效率并且帮助项目后续审批人员接收意会信息。

提高沟通和审批效率。

改善外部经营环境以的八项要素为框架讨论了对公司风险管理的优化。

但对于前文确定的国有公司风险管理的前两个策略，即中小企业信息渠道构建和合作金融机构风险分担两方面的讨论并不全面。

主要原因在于是基于内部控制衍生而出，隐含的假设是外部环境的固化，这也是的重要局限。

而我国制度远未成熟，行业也已进入转型过程，国有公司的风险管理应当积极争取外部环境优化。

外部环境中主要涉及到政府和合作金融机构两方面的关系。

与政府机构关系国有公司通过扶持中小企业有效缓解了银行信贷配给，带来了巨大的社会效益，但同时也带来了大量风险成本。

从风险管理角度，公司应当从三个方面积极考虑充分利用政府机构资源。

首先是资本金的持续支持。

现有监管体制下，业务规模受限于净资产放大倍数，仅仅十倍的放大能力，远小于美国和日本等国。

雄厚资本实力是风险备抵能力的最终来源。

国有公司定位政策性担保，内部积累能力弱。

市级政府应当形成持续的资本金支持计划。

基于的公司风险管理改进国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究其次是风险补偿机制的完善。

现行监管要求下，资本金用途限制了国有公司的盈利来源和内部风险补偿来源，向政府申请合理的补偿机制是维持国有公司持续经营的必然选择。

中央和各地方财政应当形成相对稳定和清晰的财政补偿政策，并且根据系统风险进行动态调节，使得国有公司的外部补偿能够合理预计。

再次是政府的中小企业信息共享。

中小企业信息不对称是国有公司外部风险的最主要来源。

而政府机构通过行政管理积累了大量数据。

国有公司可以利用国有背景优势向政府提出开放由政府部门控制的部分中小企业信息数据。

这应当是体系建设的重要组成部分。

但目前我国甚至连人民银行的征信系统都未向担保机构开放。

而实际上，中小企业的工商数据税务数据都可以经中小企业同意后向国有公司开放。

日本在年就建立了信用风险数据库为日本的公司积累了大量中小企业数据以供决策。

而我国体系中，对于信息风险数据收集目前为空白。

整合政府的中小企业数据资源，构建中小企业信用数据库，可以有效缓解中小企业不对称问题，从根本上提高国有公司的风险管理水平。

与金融机构关系目前与金融机构合作的不平等主要情况有诸如支付保证金全额本息风险承担逾期后立即代偿。

在这方面，公司通过多年努力取得了定成果，包括免除支付保证金和不承担利息的担保责任。

但是业务在政策性特征回归后，准公共产品的定位更加明确。

随着大量民营担保机构退出市场，公司应当利用市场占有率优势，进步争取风险分担机制的形成。

可以通过吸纳县市级财政出资，扩大业务规模和市场影响范围，形成客户资源，提升对话实力。

继续通过政策层面的呼吁，参照国际通行的办法，要求金融机构承担定比例的风险。

充分利用体系中的再担保公司，整合分散的担保机构客户资源，努力构建银行与担保公司的协作机制。

形成合理的风险分担后，银行将积极与国有公司互通中小企业信息，避免恶意转移风险，实现担保机构和银行共同信用风险降低。

而担保机构则可以帮助银行开拓中小企业市场，培育中小企业客户。

桥梁作用的充分发挥将帮助中小企业则以更合理的成本得到融资。

最终实现三方共赢良性循环的局面。

国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究主要参考文献主要参考文献张利胜主编，信用担保管理概论北京经济科学出版社，年张维迎，博弈论与信息经济学上海人民出版社，年美国，企业风险管理整合框架大连东北财经大学出版社，年月曹凤岐建立和健全中小企业信用担保体系金融研究，年第期戎姝霖，基于中小企业下的信用担保有效供给问题的研究生产力研究，年第期刘常国，基于信用担保视角下中国中小企业融资机制研究经济与管理，年月第期常丽娟，融资担保机构信用担保问题的数理分析兰州商学院学报，年第期贺勇何红渠雷新途，关系型融资信息生产与担保机构决策财经丛论，年月第期何军明，中小企业信用担保的风险与控制经济论坛，年第期周宇，雷汉云，基于模型的信用担保风险研究山东社会科学，年主要参考文献国有中小企业信用担保公司全面风险管理研究第期赵辉越，中小企业信用担保基于信息不确定的模型研究前沿，年第期杨胜刚胡海波，不对称信息下的中小企业信用担保问题研究金融研究，年第期顾海峰，信息不对称视角下信用担保的风险成因及治理研究上海立信会计学院学报，年第期何祖玉，信用担保风险的模糊综合评审研究运筹与管理，年第期何祖玉韩玉启王华伟，基于证据融合的信用担保风险评价方法决策参考，年第期李蔚