商银行项目贷款存在的问题浙商银行股份有限公司是家新成立的股份制商业银行，成立于年月，至今只有年半的时间，人员来自于各家银行，理念水平及实际操作能力均有较大的差异，尚属磨合期。在项目贷款方面，总行较为重视，发放了较多的项目贷款，对改善银行的信贷资产结构有着重要的作用，但由于项目贷款的要求高，而浙商银行由于没有历史积累成型的项目评估体系以及评估经验，造成对现有项目潜在风险较大项目评估流程制度过于简单。项目评估重点行业风险外部环境分析现金流分析未得到充分重视。未组建专业的项目评估人员，目前浙商银行项目评估尚停留在谁的客户谁在做的层次，调查人员有的无项目评估经验，或仅依据在以前其他银行的工作经验总行未建立项目评估专业小组，现仍由般审查人员根据调查人员提供的数据进行审查，形式上等同于流动资金贷款。而项目评估人员应具备以下的素质具备型的知识体系。横代表知识的广博，要求熟悉经济金融财政法律财务会计税收管理风险分析等知识，了解工业企业各行业的基本营运过程竖代表评估人员要在财务会计风险分析方面具有专长。具备系统分析能力。要求评估人员在复杂的信息资料的收集过程中，善于系统思考，通过类比联系发展的观点发现问题的关键所在。项目贷款评估的重要性任何投资项目的建设都是社会化大生产过程，涉及面广，内外协作关系错综复杂，配套环节多，时间周期长，客观上要有个前后衔接，左右配套相互交叉的科学工作程序，并只有按计划有步有秩序的进行才能达到预期的效果。从八十年代起，我国在研究借鉴西方国家在投资决策上充分进行可行性研究的基础上，逐步形成完善了现在项目建议书可行性研究扩大初步设计施工图设计组织施工竣工验收投入使用的投资管理程序。而进行项目贷款与项目投资管理之间的关系见图。三鑫石化万吨项目贷款评估分析图项目贷款与项目投资管理关系图也就是说，完整的项目贷款评估是贯穿整个项目实施过程，关注的是项目的整个过程。更加强调项目贷款决策前的可行性研究以便使我们有更多时间和力量来预测市场趋势，进行企业财务效益和国民经济效益的静态和动态分析，对拟建项目在工程技术上进行更充分的技术经济论证和评价。强调贷款前的可行性研究，是为了保证贷款决策更客观更科学更准确，避免主观失误，保证项目贷款安全性流动性及效益性。项目贷款评估是银行发放固定资产贷款，审查贷款决策科学化和防范贷款资产风险，提高贷款效益的基本要求。本文的研究和框架本文基于的重点是运用项目贷款的评估方法和浙商银行的有关项目贷款要求，对三鑫石化二期万吨项目进行评估，三鑫石化期万吨的在年月月投产后，在浙商银行有亿流动资金贷款，年度开始上二期后，为了切实防范现有贷款风险以及是否必要给予新的额度，本人作为该项目评估小组的主评估人，参与了整个项目的谈判调查收集资料项目评估报告的分析和授信方案的设计，并向总行提交了授信报告，在综合考虑项目期的营运情况二期项目的可行性风险可控性以及浙商银行综合效益后，确定的整个项目的授信方案。通过本项目贷款评估，方面提出了该项目的可行性及风险可控性，另方面也更感觉到项目评估在银行项目贷款评估的起到的重要作用，如何项目建议书可行性研究扩初设计施工图设计施工竣工验收投产经营预可研项目备选调查评估贷款审批贷款发放贷后管理三鑫石化万吨项目贷款评估分析运用各种调查方法分析方法进行项目整体分析评估，得出的结论是否可行，是银行项目贷款决策的基础，也是确保银行贷款资金安全性流动性效益性的关键，这也是本文的研究方向。本文研究的框架如下第部分合浙商银行项目贷款评估方法以及运用所学知识阐述项目贷款评估方法评估原则和程序，提出项目评估的理论和方法。第二部分用上述的方法理论程序，对三鑫石化二期万吨项目进行评估。第三部分过对三鑫石化二期项目的评估得出结论对项目贷款的可行性提出意见及建议。三鑫石化万吨项目贷款评估分析项目贷款评估概述项目评估概述项目贷款评估是银行发放固定资产贷款，实现贷款决策科学化和防范贷款资产风险，提高贷款效益的基本要求。项目贷款评估是利用科学的决策分析方法，对拟贷款项目进行风险调查风险分析并提出风险防范措施的过程，其服务对象是授信决策机构，核心是贷款的风险分析。项目贷款评估是贷前调查的过程，是防范信贷风险的重要手段，是银行以项目可行性研究为依据，在项目初审的基础上，运用套较为系统科学的方法，对项目是否符合国民经济发展需要，产品市场需求是否充分，技术上是否先进合理，财务和经济效益是否可行，开展全面的动态定性定量的审查分析评价，最后决定投资项目是否可行。项目贷款评估的作用项目贷款评估是避免银行贷款决策失误的关键环节决策的失误是全面的失误，贷款评估作为贷款决策的主要依据，是通过调查，掌握数据和资料，并进行周密的分析。对贷款企业和项目经济效果技术等进行全面分析，对项目贷款的风险程度做到心中有数，只有在此基础上的决策，才会避免或减少失误。项目贷款是银行实施贷款风险管理的基础项目贷款评估是贷款风险管理的主要环节，也是贷款实施跟踪管理的依据，评估中提出的论据和结论对贷款决策是重要依据，贷款项目风险度的测定是根据评估结论，评估中对贷款风险的评价对贷后管理起到警示作析，提出了浙商银行给予三鑫石化项目贷款的风险点以及风险控制措施，确保了项目贷款的安全性与效益性。同时通过项目评估，也使我对项目贷款的评估得到以下几点体会项目贷款评估是贷款风险管理的主要环节，也是贷款实施跟踪管理的依据，评估中提出的论据和结论对贷款决策是重要依据，贷款项目风险度的测定是根据评估结论，评估中对贷款风险的评价对贷后管理起到警示作用，对防范和规避贷款风险有十分重要的义意。完整的项目贷款评估是贯穿整个项目实施过程，关注的是项目的整个过程。更加强调项目贷款决策前的可行性研究强调决策前的可行性研究，是为了保证投资决策更客观更科学更准确，避免主观失误，保证投资项目的预期效益。同时对于项目评估所提到的建议则需在日后工作中得以执行及落实，关注项目的经营发展情况，做好贷后管理跟踪检查反馈工作，才能有效控制风险。项目贷款的评估需运用各种调查方法分析方法进行项目整体分析评估，对评估人员的业务素质知识结构理论水平思考能力提出更高的要求，对项目贷款评估不仅仅是看单个项目的情况，重点是要在分析项目本身的基础上，结合企业整体的情况进行风险控制识别，加以判断，得出的评估结论揭示项目的风险与可行性。三鑫石化万吨项目贷款评估分析参考文献,布赖恩科伊尔信用风险管理北京中信出版社，陈建梁银行业风险评估理论模型与实证广东广东人民出版社，陈新民完善资金营运机制防范信贷扩张风险中国城市金融，邓玲，余文元国有商业银行内审风险的责任界定与控制金融理论与实践，简德三项目评估与可行性研究上海上海财经大学出版社，缴秀民银行固定资产贷款项目评估实务北京中央编译出版社，李惠军亚洲银行农业银行项目贷款程序河南农业，李延喜会计学大连大连理工大学出版社，李振宇资信评级原理北京中国方正出版社，陆正飞财务管理学南京南京大学出版社，美迈克尔梅，范立夫，马妍译国际货币与金融大连东北财经大学出版社，梅明华，李金泽项目融资法律风险防范北京中信出版社，欧阳令南公司财务上海上海财经大学出版社，孙建林商业银行授信业务风险管理北京对外经济贸易大学出版社，唐纪，王景组合预测方法评述预测，王芳,张宗梁商业银行风险与防范北京经济科学出版社，王维安现代金融学北京中国经济出版社，王勇，方志达项目可行性研究与评估北京中国建筑工业出版社，王武龙投资项目经济咨询评估指南北京中国经济出版社，万威武可行性研究与项目评价西安西安交通大学出版社，三鑫石化万吨项目贷款评估分析吴晶妹资信评估北京中国审计出版社，许朝晖银行项目贷款后评价初探中国城市金融，英国法律公司，龚辉宏译项目融资北京华夏出版社，于守法，投资项目可行性研究指南北京中国电力出版社，曾赛红商业银行信贷实务武汉华中理工大学出版社，赵国杰工业经济与项目评价天津天津大学出版社，张雨秋通过现金流量表分析企业财务状况中国城市金融，祝瑞英固定资产贷款项目评估工作的反思企业技术进步，庄思岳银行业风险与防范北京经济出版社，周惠珍可行性研究与项目评价北京中国科学技术出版社，周承伦建设项目评估手册北京中国建筑工业出版社，邹峰中外投资项目评估南京南京大学出版社，中国国际工程咨询公司建设项目评价咨询手册北京中国计划出版社，左立宙贷款项目管理评估监督后评价武汉武汉工业大学出版社，三鑫石化万吨项目贷款评估分析附表附表企业信用等级系数附表担保方式风险系数单位担保方式风险系数质押方式本外币存单保证金国债高资信银行票据债券认可银行票据债券其他银行票据债券高资信非银行金融机构债券认可非银行金融机构债券其他非银行金融机构债券具有现金价值的人寿保险单托管于黄金交易所的黄金托管于黄金交易所的铂金白银标准仓单海运提单农网电费收费权上市流通的企业债券上市公司流通股股票其他有价证券高等级公路收费权般公路收费权摊位使用权依法可质押的其他权利三鑫石化万吨项目贷款评估分析附表担保方式风险系数单位担保方式风险系数二抵押方式综合商业用地及地上建筑物工业用地及地上建筑物住宅用地及地上建筑物在建工程设备运输工具依法可抵押的其他财产三保证方式高资信银行认可银行其他银行高资信非银行金融机构认可非银行金融机构其他非银行金融机构非浙商银行授信客户浙商银行授信客户非浙商银行授信客户浙商银行授信客户非浙商银行授信客户浙商银行授信客户及以下微型企业个人三鑫石化万吨项目贷款评估分析附表项目风险等级变换系数项目分数得分企业和项目基本情况企业或项目经理素质投资计划合理性项目概况及产业政策评价市场前景预测二项目工艺技术水平先进适用性经济合理性建设条件的评价三项目财务评价净现值财务内部收益率贷款偿还期项目抗风险能力四项目经济评价经济内部收益率社会效益综合评价总计项目等级参数分值评定等级附表项目风险等级变换系数三鑫石化万吨项目贷款评估分析附表三鑫石化信用等级评分表序号指标满分评级内容及计算公式评分标准主办调查人协办调查人评价值评分评价值评分偿债能力指标资产负债率负债总额资产总额得分，每上升个百分点扣分，不得分利息保障倍数利润总额利息费用利息费用得分，每下降扣分，不得分流动比率流动资产流动负债得分