【定稿】商业银行外汇业务培训手册_员工培训手册

保税区是经国务院批准设立的海关实施特殊监管的经济区域，是我国目前开放度和自由度最大的经济区域。

其功能定位为保税仓储出口加工转口贸易三大功能。

根据现行有关政策，海关对保税区实行封闭管理，境外货物进入保税区，实行保税管理境内其他地区货物进入保税区，视同出境同时，外经贸外汇管理等部门对保税区也实行较区外相对优惠的政策。

出口加工区指在中华人民共和国境内以下简称境内经国务院批准设立海关实行封闭管理的专门从事出口加工业务的特殊经济区域。

居民和非居民居民是指在中国境内居留年以上的自然人，外国及香港澳门台湾地区在境内的留学生就医人员外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外中国短期出国人员在境外居留不满年在境外留学人员就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属在中国境内依法成立的企业事业法人含外商投资企业及外资金融机构及境外法人的驻华机构不含国际组织驻华机构外国驻华使馆领馆中国国家机关含中国驻外使馆领馆团体部队。

非居民是指上述以外的自然人法人。

即为的缩写，意思是伦敦银行同业拆借利率，即银行在同业市场拆入资金的的收益。

由英国银行协会，发布是国际金融市场上的基础利率和主要参照利率。

对应的还有，即香港银行同业拆借利率。

银行间的通讯系统是的缩写，中文为环球同业银行金融电信组织成立之宗旨在于提供项科技化的服务，经由所有会员银行连接全世界各个金融市场来达到下列目标提供会员银行高品质，低成本，具竞争力且完整可信赖的金融处理和通讯服务借助高度自动化的金融交易处理专业化的讯息传递标准化的资讯设定与全球化的通讯网络来协助会员银行提升服务品质利用其在金融机构所建立的沟通渠道来发现行业的危机问题与机会雇用优秀人才，将资源投资于最有效用的地方，使成为最有效率与最专业的知名世界组织。

我行年月加入该协会，为。

美元清算系统，纽约银行间支付结算系统年成立，由清算成员行拥有的私营系统，该系统在美国纽约进行全球性的跨国美元付款交易，处理以上的付款成员行为些国际性大型商业银行。

至年，成员银行从最多时的多家减少到家。

目前日均处理万笔交易，日均交易总额达万亿美元左右只有的级成员行能够直接参与清算交割，其它附属成员行即二级成员行必须通过级成员行进行清算，在家或多家成员行开立美元清算帐户参与清算自年月日起，实现了付款的最终性清算采用预留铺底资金多边轧差双边轧差的方式，大金额的付款可能需要等待匹配。

第二部分外汇存款外汇存款按存款对象分为单位外汇存款和个人外汇存款。

单位外汇存款是指国家机关社会团体企事业单位三资企业及驻华机构等单位存入的外汇存款个人外汇存款是指境内居民及居住在境外的来华包括港澳台人员经常项目下收入的外汇存款。

下列单位可在我行开立单位外汇存款帐户境内企事业单位国家机关社会团体学校和其他经济组织外商投资企业包括外商独资侨资中外合资和中外合作经营企业，下同国内外金融机构各国驻华外交代表机构领事机构商务机构驻华的国际组织和民间机构在中国境外或港澳地区的中外企业和团体经外国家汇管理局批准的其他单位。

二单位开立外汇存款帐户时，需向本行提供有关文件国家外汇管理局核发的开户通知书工商行政部门颁发的营业执照和企业代码证，或民政部门颁发的社团登记证，或者国家授权机关批准成立的有效批件企业基本情况登记表开户申请书，预留印鉴或密码。

三我行外汇储蓄存款的币种为美圆港币日圆欧元。

以其他外币存入，按需存入日的外汇牌价套算成上述之种货币入帐。

也可根据本行业务开展情况和应客户要求增设其他币种。

四本行外汇存款分为定期活期两种。

小额存款利率按照中国银行业协会公布的标准执行万美元或其他等值外币以上大额外汇定期存款利率，可于存款时商定，并报人民银行备案。

五单位外汇存款帐户的使用。

可以按规定汇往外地或汇往境外可按公布的当日牌价兑换人民币可转入其他银行或金融机构开立的外币存款帐户根据存款单位业务的需要，可凭有关证明酌情提取现钞，提取现钞超过美元或其等值外汇，需报外汇局批准。

汇款的货币种类原则上应与外币存款的货币种类相同。

如汇出其他种类货币的外汇，按外汇套汇办理。

资本项目下外汇存款按外汇登记证上列明用途使用。

六存款单位从其帐户中提取现钞携带出境的，其金额折合美元以上至美元含美元的，由银行直接签发携带外汇出境许可证美元以上的，本行凭外汇局核准件签发携带外汇出境许可证。

第三部分国际结算我行目前的国际业务结算种类外汇汇款托收业务信用证业务保函和备用信用证等。

外汇汇款我行办理的外汇汇款业务包括外汇汇入汇款和关批准，擅自将外币存款凭证外币有价证券携带或者邮寄出境的五其他逃汇行为。

第四十条有下列非法套汇行为之的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，并处非法套汇金额以上倍以下的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任违反国家规定，以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的二以人民币为他人支付在境内的费用，由对方付给外汇的三未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的四以虚假或者无效的凭证合同单据等向外汇指定银行骗购外汇的五非法套汇的其他行为。

第四十条未经外汇管理机关批准，擅自经营外汇业务的，由外汇管理机关没收违法所得，并予以取缔构成犯罪的，依法追究刑事责任。

经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得，没收违法所得，并处违法所得倍以上倍以下的罚款没有违法所得的，处万元以上万元以下的罚款情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十二条外汇指定银行未按照国家规定办理结汇售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，没收违法所得，并处万元以上万元以下的罚款情节严重的，停止其办理结汇售汇业务。

第四十三条经营外汇业务的金融机构违反人民币汇率管理外汇存贷款利率管理或者外汇交易市场管理的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得倍以上倍以下的罚款没有违法所得的，处万元以上万元以下的罚款情节严重的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证。

第四十四条境内机构有下列违反外债管理行为之的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，并处万元以上万元以下的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任擅自办理对外借款的二违反国家有关规定，擅自在境外发行外币债券的三违反国家有关规定，擅自提供对外担保的四有违反外债管理的其他行为的。

第四十五条境内机构有下列非法使用外汇行为之的，由外汇管理机关责令改正，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额等值以下的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任以外币在境内计价结算的二擅自以外汇作质押的三私自改变外汇用途的四非法使用外汇的其他行为。

第四十六条私自买卖外汇变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额以上倍以下的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十七条境内机构违反外汇账户管理规定，擅自在境内境外开立外汇账户的，出借串用转让外汇账户的，或者擅自改变外汇账户使用范围的，由外汇管理机关责令改正，撤销外汇账户，通报批评，并处万元以上万元以下的罚款。

第四十八条境内机构违反外汇核销管理规定，伪造涂改出借转让或者重复使用进出口核销单证的，或者未按规定办理核销手续的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，没收违法所得，并处万元以上万元以下的罚款构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条经营外汇业务的金融机构违反本条例第二十九条第三十条规定的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，并处万元以上万元以下的罚款。

第五十条当事人对外汇管理机关的处罚决定不服的，可以自收到处罚决定通知书之日起日内向上级外汇管理机关申请复议上级外汇管理机关应当自收到复议申请书之日起个月内作出复议决定。

当事人对复议决定仍不服的，可以依法向人民法院提出诉讼。

第五十条境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第七章附则第五十二条本条例下列用语的含义境内机构是指中华人民共和国境内的企业事业单位国家机关社会团体部队等，包括外商投资企业。

二外汇指定银行是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行。

三个人是指中国公民和在中华人民共和国境内居住满年的外国人。

四驻华机构是指外国驻华外交机构领事机构国际组织驻华代表机构外国驻华商务机构和国外民间组织驻华业务机构等。

五来华人员是指驻华机构的常驻人员短期入境的外国人应聘在境内机构工作的外国人以及外国留学生等。

六经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支劳务收支单方面转移等。

七资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资各类贷款证券投资等。

第五十三条保税区的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门另行制定。

第五十四条边境贸易和边民互市的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门根据本条例规定的原则另行制定。

第五十五条本条例自年月日起施行。

年月日国务院发布的中华人民共和国外汇管理暂行条例及其配套的细则同时废止。

商业银行外汇业务培训手册第部分外汇业务基础知识外汇外汇具有动态和静态两方面的含义。

外汇的动态含义是指把国货币兑换成另国货币的国际汇兑行为和过程，即藉以清偿国际债权和债务关系的种专门性经营活动。

外汇的静态含义是指以外币表示的可用于对外支付的金融资产。

中华人民共和国外汇管理条例第三条规定本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产外国货币，包括纸币铸币二外币支付凭证，包括票据银行存款凭证邮政储蓄凭证等三外币有价证券，包括政府债券公司债券股票等四特别提款权五其他外汇资产。

现钞和现汇现钞是具体的实在的外国纸币硬币。

当客户要把现钞转移出境时，可以通过携带方式或汇出。

但是当客户采取汇出时，由于现钞有实物的形式，银行必须将其出运至国外，运输费用将由客户承担，表现为钞卖汇买客户卖出现钞买入现汇。

可见现钞不能变成等额的现汇，如果要把现钞变成现汇，客户将在外汇金额上遭受定的损失。

现汇是帐面上的外汇。

它的转移出境，不存在实物形式的转移，可以直接汇出，只是帐面上的划转。

现汇支取现钞时，由于汇入方已经承担了运输费，因此现汇可以支取等额的现钞。

在外汇指定银行公布的外汇牌价中，现钞买入价小于现汇买入价，而现钞现汇的卖出价则相等。

人民币外汇牌价是指人民币对可兑换外币的价格。

我国人民币汇率由中国人民银行授权国家外汇管理局和中国外汇交易中心每天公布主要币种中间价，各外汇指定银行根据中间价在人民银行规定的幅度内确定对客户的挂牌价。

挂牌价分现汇买入现钞买入现钞现汇卖出价。

现在各外汇指定银行均实行日多价制，即对客户挂牌价根据外汇