批。二贷款发放流程管户信贷员落实相关限制性条款完善借款合同抵押合同借据等法律文书办理抵质担保登记手续法律审查完善支用手续风险管理部办理控管贷款发放抵押权证移交营业部出纳人员保管借据监测联交信贷人员建立信贷监测台帐信贷资料打码装订移交档案管理人员管户信贷员首次跟踪检查贷后管理贷款本息收回。时限规定在客户提供完备资料后，调查工作在个工作日内完成，审查在个工作日内完成，提交会议审批。如遇审查审批认为须重新提供资料的，则时限重新计算。抵押贷款在审批完成后个工作日交抵押登记部门，抵押登记完成限制性条件落实后个工作日内发放。贷款额度在万元以上的授信申请，业务发展部负责人必须参与贷前调查贷款额度在万元以上的授信申请，公司分管前台的副总经理必须参与贷前调查对公司类客户贷款，业务发展部客户经理为调查责任人业务发展部经理为调查主责任人风险管理部经理为审查主责任人有权审批人为审批主责任人。超过审批权限的信贷业务有权审批人为经营主责任人，业务发展部主要负责人管户信贷员为贷后管理及收回主责任人。三贷款展期对符合展期条件的公司类客户贷款展期按以上公司类客户贷款操作流程二和办贷时限办理。三低风险信贷业务操作流程低风险业务全额保证金银行承兑汇票承兑贴现公司存单质押贷款由各业务发展部调查。全额保证金银行承兑汇票承兑业务流程业务发展部按规定调查，风险管理部审查，根据权限管理规定报有权审批人审批。二银行承兑汇票贴现业务流程持票人贴现申请，业务发展部信贷人员按规定调查查询经理审查通过支付系统查询则需持票人出具对票据真伪风险所带来的损失承担连带保证责任的承诺，并填制•重庆市南川区聚源小额贷款有限责任公司贴现审查审批书‣式三份，完成后将查复书及审查审批书提交营业部指定的两名专人主办会计会计各确定人审查票据的真实性，对票据的真实性确认后，在审查审批书上签字确认，随相关资料直接报风险管理部审查，根据权限管理规定报有权审批人审批。三公司存单质押贷款业务流程借款人提出申请业务发展部按规定调查实地双人查询办理止付手续部门负责人初审风险管理部审查有权审批人审批。四时限规定对低风险业务原则上当日办理完毕，其中公司存单质押贷款当日办理存款止付手续后发放贷款银行承兑汇票贴现当日通过支付系统查询，待回复后当日办理贴现。四农户小额信用贷款操作流程农户小额贷款操作流程按照重庆市南川区聚源小额贷款有限责任公司农户小额信用贷款管理办法试行文件规定遵守执行。五尽职评价与责任追究建立贷款尽职评价制度，对难以收回风险较大的问题贷款，应启动问责程序，对履职人员实施尽职调查评价。对业务发展部的尽职调查评价由稽核审计部牵头，相关职能部门参与二经尽职调查，确认问题贷款对象符合规定和条件，并在受理调查审查审批发放贷后管理等环节中，严格遵循信贷管理制度及操作规范，尽职的免除相关责任，确认未尽职的，应根据责任大小，风险程度等因素追究责任三因制度不落实督促不力不严格履行职责和不作为等情形，导致贷款管理混乱，质量严重恶化的，对业务发展部信贷管理部门相关管理人员给予记过降级直至撤职处分四信贷业务各环节经办人员调查不实审查失真违规审批以及贷后管理未尽职等失职渎职行为导致贷款被骗债权悬空的，可解除劳动合同关系，造成贷款损失的，追究其经济责任，情节恶劣，后果严重的，移交司法机关处理。六本操作流程自文件下发之日起执行。年月法人客户信用等级评定管理办法试行第章总则第条为规范重庆市南川区聚源小额贷款有限责任公司以下简称公司法人客户信用等级评定工作，提高信贷管理质量和管理水平，根据•贷款通则‣及有关信贷管理制度和要求，结合公司实际，特制定本办法。第二条法人客户信用等级评定是指公司为保证信贷资产的安全性流动性和效益性，根据同行业统的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，分别对企业法人客户事业法人客户以及其他经济组织以下统称为客户的经营状况和资信状况进行综合评价，并据此评定其信用等级。信用评级是信贷管理的日常工作和基础性工作。评级结果是信贷准入退出和核定客户授信额度定价期限以及确定担保方式的重要依据。第三条评级分为内部评级和委托评级。内部评级是指公司自行组织评定客户信用等级，其结果不得对外公布，也不得告知任何单位或个人。二委托评级是指根据客户申请，由公司委托有资质的信用评估机构依据公司的评级办法和评级指标体系，评定其信用等级，其结果经客户申请可对外公布。第四条评级采取以定量分析为主，定量与定性分析相结合的方法。评级应实事求是，做到指标统标准统程序规范，科学客观公正严谨。第五条涉及客户的评级资料，未经客户同意不得对外提供但除国家另有规定外。第二章评级对象和分类第六条评级对象。除经营期不足个会计年度或经营期已满个会计年度但根据经营计划远未达产且无法提供评级所需财务数据的新建客户拟建或在建项目公司和办理低风险业务的客户外，其他客户应按本办法评定信用等级。具体对象包括已建立信用关系的客户二申请建立信用关系的客户三为公司贷款客户提供保证担保的客户不含担保公司。第七条根据客户行业特点和评级需要，将客户分为以下八大类。工业类包括加工制造业矿产开采等二农业类包括种植业畜牧业水产养殖业林业农产品加工等三商贸类包括批发和零售贸易业餐饮业娱乐业宾馆酒店业租赁业外贸业等四交通运输性收费等支出，律上报公司，按本办法规定的审批权限上报公司国税部门批准后，由公司支付核算。公益性救灾捐赠支出和受灾及贫困地区捐款未经财政部门或公司批准，律不准列支由公司列支。五固定资产购建管理固定资产管理实行统购臵统调度统核算分级管理的原则。第七条其他应收款的核算。因贷款业务纠纷而需暂付的受理费诉讼费执行费律师费咨询费等款项，由公司初审并出具意见，风险管理部审查，综合财务部审核，分管领导审批列帐。二因工作需要暂时借款，按以下权限审批后列帐元以下的，由公司部初审并出具意见，综合财务部审查，分管财务领导审批元含以上的，由公司部初审并出具意见，综合财务部审查，分管财务领导复审，总经理审批。三对上划公司计划财务部的款项，如应付股金红利，公司需解付的，可先在科目予以垫付。四由公司在科目先垫付，按月汇总上报公司审批的经费拨付款项，公司不再另行履行审批程序，以公司审批的为准。五每年年终时，组织专人对其他应收款的占用情况进行清理，个人借款应坚持及时归还原则，年终决算前必须全部还清对确不能收回的其他应收款，在认真清查核实的基础上，报行务会研究决定，视其具体情况处理。如进入成本的损失类应收帐款还能收回的，由公司部建立手工台帐，继续保留追索权，实行帐销案存的原则。第八条财务费用审批管理。公司部的营业费用除人力费用外手续费支出其他营业支出营业外支出等费用，按以下权限审批。业务招待费会议费单笔支付金额在元以下，其他单笔支付金额在,元以下的，公司部初审并出具意见，综合财务部审查，分管财务领导审批二业务招待费会议费单笔支付金额在元含以上,元以下，其他单笔支付金额在,元含以上,元以下的除由公司统缴纳的水电费邮电费，公司下划的印刷费,公司部初审并出具意见，综合财务部审查，分管财务领导复审，总经理审批三单笔支付金额在,元含以上,元以下的,除由公司统缴纳的水电费邮电费，公司下划的印刷费，公司部初审并出具意见，综合财务部审查，分管财务领导复审，报公司财务管理委员会研究同意四单笔金额元含以上的营业费用，经上述程序，报公司审批。第九条公司部在公司核定的额度内，按规定据实列支。对特殊情况需超额度使用的，书面报告综合财务部，经财务管理委员会研究同意，可按规定据实列支。公司每季日前报•营业费用使用计划月报表‣到综合财务部，综合财务部根据公司上报计划，合理安排费用开支，事先未报计划，未经批准的，不得开支费用。第十条建立公司部财务费用审批责任制度。财务费用开支严格实行三签经办人审核人审批人管理责任制，即每笔费用开支均应有经办人签字，对真实性负责主管会计审核，对合法性合规性进行审查负责，未经审查的费用不得报销部门经理或部门负责人审批，对真实性合规性合法性以及费用总额控制计划负责。第十条公司不得对外签订与经营不含信贷业务有关的经济合同及费用开支，对外合同需付费的均由公司相关部门负责办理，并经分管经理审查，提交总经理审定才能签订。签订的正式合同由综合财务部负责保管。公司和综合财务部留存复印件作为收付款依据。第十二条公司的各项费用开支，必须遵守财经纪律，规范财务行为，严格按照营业费用科目核算的规定列支费用，当月的费用次月必须报销。由公司在业务周转金科目中垫支,按月由主管会计凭三签字的合规票据到综合财务部报帐。公司开支的费用经公司审查合规后，由公司综合财务部费用管理员记帐，等额以转帐方式划回冲销业务周转金科目，该科目月末无余额。各项费用开支应认真履行报批程序，公司每月日至日到综合财务部审核后列帐，具体时间安排如下遇节假日提前日上午大观公司文凤公司，下午城郊公司三泉公司日上午鸣玉公司金山公司，下午南平公司营业部日上午水江公司大有公司下午石墙公司。所列费用的报销凭证必须做到合法合规合理，否则不予报销。第十三条房租费公司职工住用单位房屋其房租费按规定收取房租费，专户管理，年末上划公司综合财务部，其收费标准另行制定。第十四条奖惩规定。对公司当年节余费用部分，按其所创造经济利润的奖励给节约单位。二公司必须认真执行本办法规定，对违反本办法规定行为的，适用公司•员工违反规章制度处理暂行办法‣，公司将从严追究相关责任人的行政责任。同时，对违反以下行为的将给予经济处罚在其他科目中变相列支费用，利用递延资产其他应收款往来科目等下甩费用，以及收入不入帐用于费用开支或收支相抵等行为，将全额收回违规列支费用，并按规定