园林绿化工程苗圃基地项目可行性研究报告投资建议书word文档（存档）

清苑县调研林业建设工作，都认为清苑县在生态建设中探索出针叶树大苗以栽代培造林模式既造了林，提高了森林覆盖率，又培育了绿化大苗，提高了单位面积土地利用率，增加了农民收入，是项典型绿县富民工程，切实可行，值得推广。

根据各位领导批示精神，清苑县委政府站在生态建设和农民增收高度，认真调查研究，广泛听取各方面意见，制定了清苑县特色林木种苗产业发展规划。

于年正式将苗木产业作为我县支柱产业，积极争取项目，制定出台相关优惠政策，确立重点苗木培育基地，动员广大干部群众广泛参与，同心协力做大做强苗木产业。

按照清苑县特色林木种苗产业发展规划，到年，达到全县人均亩苗，山绿与民富共济，生态效益和经济效益双赢，要实现这目标就必须在发展特色种苗上下功夫。

因为随着社会发展，人们对造林绿化美化要求愈来愈高，需求苗木品种逐步向绿化美化靓化特色化发展，些常规树种市场空间越来越小，甚至没有市场潜力。

种苗生产坚持特珍缺搭配，既要有优势树种引领特色，又要有乡土树种填补空白，所谓特珍缺搭配就是充分利用泾源县特殊区位优势，除培育青海云杉油松等常见优势苗木而外，大量培育具有观赏价值野生树种如华山松红桦白桦辽东栎等，不仅要满足市场所缺造林绿化树种，而且要提高当地种苗产业良种使用率，带动当地林木良种事业持续发展。

项目建设必要性及意义项目建设是加快清苑县林木良种化进程需要。

生态环境建设是社会主义新农村建设和城市化建设重要组成部分，林业六大工程实施以来，全国苗木发展产销两旺，苗木生产量和需求量总体平衡，能够满足生态项目近期建设对种苗总量需求。

但是在种苗供需总量基本保持平衡条件下，种苗需求呈现出以下特点第，大规格苗木供不应求。

由于苗木生产周期长以云杉为例培育棵苗木，至少需要年，成品苗生产量与市场需求还有很大缺口第二，野生植物资源开发和新品种引进速度，还远不能满足市场需求第三，城市环境建设重视生物多样性恢复与保护，珍稀树种乡土苗木常青苗木受到市场格外青睐。

因此，为了适应新世纪林业跨越式发展需要，抓住西部大开发机遇，瞄准全区林业生态工程，建设保定清苑县特色林木良种基地，通过收集整理培育特色优势树种乡土树种野生花灌木，逐步形成个选育试验示范生产推广统筹安排合理搭配良种繁育体系，进步调整现有良种基地结构，加快造林良种化进程，推动良种事业持续发展，确保林木种苗生产总体水平不断提高，充分发挥林木良种在建设高产优质高效持续林业中重要作用。

同时不断满足保定生态经济圈建设需求，为周边市县林木良种繁育起到示范带动作用，实现资源优化配臵和生产力合理布局，推进当地林木种苗产业化进程，从而形成具有自身特色生态经济新格局。

项目建设是实现科技兴林需要。

科技兴林是我国加快林业发展基本方针之，也是加快林业发展重要保障措施。

科技兴林体现在林业生产和经营管理各个方面和环节，在林木种苗建设方面就是特色林木良种选育驯化工作。

实现河北林业跨越式发展，不仅需要量扩张，更需要质提升。

因此，种苗生产要由数量满足型向质量保障型转变，良种基地建设是种苗工程建设中科技含量比较高，建设程序最为复杂项工程，建设好良种基地是提高河北林木种子基地供种率和良种使用率根本之路，通过培育特色林木良种高科技附加值来提高造林科技含量，为社会提供更为丰富更为优质林产品。

通过特色林木良种选育来确保种子质量，通过使用良种来提高种苗质量，确保优质种苗供应，满足林业和生态建设对优质种苗需求，将林业增长方式转移到依靠科技上来。

同时特色林木良种基地建设将按照林木育种区划规划设计，采取最佳设计方案最先进设备最高建设标准最全面栽培技术包括节水灌溉精准施肥病虫害生物防治等新技术，以不断提高特色林木良种生产水平为目，通过应用先进科学技术，实行科学管理，不断提高种苗产量和品质，进步强化全社会质量意识效益意识品牌意识科技意识生态环境治理意识，实现机械化作业，集约化经营，规模化生产，科学化管理，通过清苑县特色林木良种基地建设，产生良好生态社会经济效益。

这将在全县范围内发挥积极科技示范带动作用，并通过基地龙头领跑来促进清苑县乃至河北特色林木种苗产业发展。

项目建设是发挥区位优势，实现林业跨越式发展需要清苑县境内四季分明，呈现出春暖夏凉秋短冬长特点，降雨充沛，气候湿润，年平均相对湿度。

非常适宜各类苗木生长，当地群众也有着种树育苗传统，并且在生产实践中总结出套完整育苗技术。

育苗已被全县广大人民群众所接受，并真正成为当地农民群众增收致富项主导产业。

但是，由于新时期林业建设对种苗生产提出了新更高要求，常规造林树种已不能满足市场需求，必须要有特色引领市场。

而清苑县优势树种乡土树种野生花灌木通过挖掘收集整理培育后，不仅适应性广抗性强，能够更好地在本地生长，而且还可以通过基地化规模化科学化市场化培育，降低苗木成本，不断增强市场竞争力。

因此在清苑县建设特色林木种苗基地符合经济生态圈总体规划，也符合河北良种基地建设要求，基地建成后，可为河北及北京提供优质苗木种子，满足全区林业建设及社会主义新农村建设对优良种苗需求，促进河北种苗产业发展，加快林业建设步伐，实现生态与经济建设双赢目标。

特色林木良种基地建设项目，不但保护和丰富了河北植物种质资源，使野生树种通过驯化培育繁殖，应用于生产当中，而且促进了清苑县农业产业结构调整，增加了农民收入，推动了地方经济社会和生态可持续发展。

项目建设是保护生物多样性需要。

目前，生物多样性保护已成为全球热点问题。

保护和利用好周边林木资源，无论从生态效益经济效益或社会效益来说，对清苑县环境改善科学研究都具有十分重要意义。

本项目具有极其重要生态地位方面承担着保持水土净化空气维持生态平衡重任另方面为河北构筑了道生态屏障。

因此，对清苑县林木种质资源进行收集保护和利用，维持和丰富其生物多样性保持生态平衡是十分必要。

项目建设单位概况园林绿化工程有限公司是家集绿化规划设计施工养护苗木产销和古建筑市政施工为体园林绿化专业公司。

河北子悦园林工程有限公司前身为河北海悦建筑工程有限公司，公司注册资金万元，现有各类专业技术人员余名，其中中高级职称余人。

公司拥有苗圃基地亩园林机械设备齐全。

公司自成立后，迅速进军园林市场，先后承接了行唐县龙州公园综合景观工程邢台外环路绿化工程滹沱河水面绿化等大中型绿化工程，在施工过程中十分重视施工质量，同时能够按照业主规定工期提前完成合同工程内容，确保了设计效果，多次受到了业主设计单位和社会普遍好评。

河北子悦园林绿化工程有限公司在园林绿化设计施工苗木繁育节水灌溉高速绿化道路绿化屋顶绿化等方面积累了丰富经验。

公司始终坚持客户需求就是公司服务内容，客户满意就是公司质量标准服务理念，抓住机遇，迎接挑战开拓市场，逐步向着规范化规模化专业化和市场化管理轨道迈进。

项目建设区域及所在地概况项目建设区域概况自然地理条件地理位臵清苑县位于河北省中部，京津石三角腹地，西倚太行山，东临白洋淀，三面环绕古城保定，为国家优质小麦基地县和花生出口基地县。

自古就有北临三关，南通九省之誉。

交通清苑县地处华北平原，交通便捷，四通八达，自古就有北临三关南通九省美誉。

目前，境内铁路借款利息流动资金短期借款利息和其他短期借款利息。

本项目建设期向银行贷款万元，建设期利息为万元。

营业收入和税金营业收入本项目经营种类较多，包括各种风景树种名贵树花卉等林木产品。

考虑到植被生产周期，经营期第年营业收入按达产年计算，第二年按达产年计算，从第三年开始按计算。

项目虽按二期进行建设，但考虑到植物生长周期土壤情况养殖人员对周边生态环境适应情况，建设期年内不再考虑项目营业收入。

项目运营稳定后正常年营业收入为万元，均值为万元。

增值税营业税金及附加本项目经正常年增值税为万元，正常年营业税金及附加费用为万元。

详见营业收入营业税金及附加和增值税估算表详见附表。

盈利能力分析融资前分析各项融资前盈利能力分析指标见表。

表融资前盈利能力分析指标序号指标名称单位指标所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务净现值万元所得税后项目投资财务净现值万元所得税前项目投资回收期含建设期年所得税后项目投资回收期含建设期年所得税前项目投资财务内部收益率为，所得税后财务内部收益率为，均大于设定基准收益率，项目在财务上可以被接受。

项目投资现金流量表详见附表。

融资后分析按照拟定融资方案，项目融资后盈利能力分析指标见表。

表融资后盈利能力分析指标序号指标名称单位指标项目资本金财务内部收益率项目总投资收益率项目资本金净利润率项目资本金财务内部收益率，大于设定基准收益率。

项目正常年利润总额为万元，净利润万元根据国家税收法律制度有关规定，所得税率按计取，税后利润按提取法定盈余公积金，其余为可供投资者分配利润。

因此，无论从项目资本金投入可获得收益水平，还是从投资方获得投资收益上看，项目都是可以被接受。

项目资本金现金流量表和利润及利润分配表详见附表。

偿债能力分析本项目建设期向银行贷款万元，共计利息万元。

项目经营期开始偿还，项目具备较好偿债能力。

财务生存能力分析资金平衡当期出现还款资金短缺时，先动用以前年度累计盈余资金，累计盈余资金不足时，动用当期可供投资者分配利润，再不足时，通过借用银行短期贷款解决。

本项目没有出现资金短缺情况，所以无需另行新增短期银行贷款。

财务生存能力分析根据财务计划现金流量表可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出。

从经营活动投资活动和筹资活动全部净现金流量来看，计算期内各年现金流入均大于现金流出。

因此，项目具备较好财务生存能力。

财务计划现金流量表详见附表。

不确定因素分析盈亏平衡分析以项目稳定运营后数据进行计算固定成本年营业收入年可变成本年营业税金及附加由上可知，用节能实现率表现盈亏平衡点为，小于，标明项目对收入变化适应能力和抗风险能力较强。

图盈亏平衡分析图敏感性分析建设投资产品价格产品产量等数据来源于预测，存在变化可能，具有定不确定性，其发生变化对所得税前项目投资财务内部收益率影响程度见表，敏感性分析图见图。

表所得税前项目投资财务内部收益率单位序号变化因素变动幅度基本方案建设投资产品产量产品价格所得税前项目投资财务内部收益率变化幅度图敏感性分析图由表和图可以看出，建设投资产品价格原材料价格等因素变化都不同程度影响所得税前项目投资财务内部收益率，其中以产品价格变化最为敏感，产品产量次之。

因此要求企业适当控制产品价格，力争提高产品产量和产品品质，从而提高项目经济效益。

评价结论该项目建设符合国家宏观经济政策和产业政策，同时符合清苑县旅游业发展总体规划。

项目建设充分发掘当地自然资源及人文文化，对于改善清苑县投资环境，提高当地人民收入等具有积极意义，社会效益显著。

项目从财务内部收益率大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零。

项目所得税前项目投资财务内部收益率为，所得税后