司养殖配套设施存在问题公司属新设立公司，自年初公司设立以来，公司将资金主要投入到牛舍建设，奶牛购进，青储料收购贮藏以及土地投入等基础设施建设中，目前，办公养殖设施基地建设等均已到位，奶牛购臵也已进入检疫期，由于建设资金投入较大，对公用配套设施建设与投入很不到位，主要问题在于场区道路建设滞后，目前场区内全部为土路，造成饲料运输奶牛挤奶工人通行等均不方便，雨季期将造成场区内通行不畅。供电设施建设属短期行为，供电负荷难于满足运营期用电需要，现状场区仅有变压器台，需进行增容设臵。粪污处理设施没有建设，不符合标准化养殖场基本要求。公司原计划采用干粪外销方式解决奶牛粪便处理问题。虽然此种方式可获得定收益，但不符合环保要求，将造成区域环境污染，影响养殖业持续发展。检疫防疫设施缺失，无以保障鲜奶产品生产安全。项目提出必要性项目建设是蒲城县大力发展畜牧养殖产业，促进农村产业升级，探索农业经济增长方式需要项目区蒲城县是以粮食果品棉花和油料种植为主农业县，县域经济发展主要依靠农业经济增长，目前全县耕地面积万亩，其中粮食种植面积万亩，棉花万亩，果业面积万亩，油料豆类油菜面积万亩。改革开放以来，经济作物及设施农业面积逐步扩大，县域经济实力也得到了很大提升。但是，随着我国加入世贸与经济全球化进程不断加快，传统农业经济单增长方式已成为农业发展瓶颈，必须积极探索农业经济增长方式改变，调整农业产业结构，提升传统产业附加值。畜牧养殖业以粮食和农作物秸杆为主要饲料，产出品是人们生活必需肉类奶及生产所需有机肥，发展畜牧业能够拉长延伸生态农业产业链，增加农产品附加值，增加农村富余劳动力就业，因此，项目建设是大力发展养殖业，促进农村产业升级，探索农业经济增长方式需要。项目建设是按照区域畜牧产业发展规划要求，做强做大畜牧产业，形成新支柱产业需要属国家级贫困县，县域经济水平较差，当地农业基础较好，但经济结构比较单，农业二元结构方式直制约着区域经济发展步伐，农业发展急需改变传统种植加工方式，需要调整结构方式。为了推动全县经济结构方式转变，县人民政府作出了大力发展畜牧业，促进经济增长方式快速转变系列政策和决定，并制定了畜牧产业发展规划，其中，规划提出到年奶牛养殖规模要达到万头，并确立以奶牛和生猪养殖为重点，以公司为龙头，大力推进畜牧产业化发展步伐，增加畜牧业增加值比例，使农民收入中畜牧业收入水平提高到以上。本项目建设以完善养殖场配套设施为内容，将使养殖公司标准化规模养殖形成明显示范效应，从而带动县域各乡镇发展奶牛养殖业，形成县域经济新支柱产业，因此，项目建设是必要。项目建设是实施可持续发展战略需要可持续发展战略是我国世纪发展中重大战略之，其宗旨是在经济发展过程中，充分处理好人口资源及环境相互协调关系。陕西是经济不发达地区，正确处理经济发展与人口资源环境关系，促进人与自然协调与和谐，是世纪初实施可持续发展战略面临项重要任务。陕西省世纪初可持续发展行动纲要要求，加快经济发展必须按照在发展中推进调整，在调整中加快发展原则，通过调整产业结构，区域结构和加快科技进步，逐步构建资源消耗低，环境污染少，综合效益高持续发展国民经济体系。项目建设以发展奶牛示范生态养殖为目，并实现养殖粪污综合利用，方面促进了当地农业产业结构调整与优化，能使区域形成新生态农业产业链，改变了农业增长方式另方面，项目充分利用了农业自身污染废物，变废为宝，做到了发展与环境保护相协调，提高了区域农民生活环境和生活质量，因此，项目符合可持续发展战略，项目建设很有必要。第三章项目建设地址及建设条件项目建设地址奶牛场选址原则牛场场址应在居民聚居点下风向，且距居民聚住点不少于地下水埋深应在以下，地下水位应在青贮窖底以下选址周围要有充足水源，以保证牛群用水及生活生产消防用水场址周围应无毁灭家畜传染病源，选址应距交通道路不小于，距交通干道要求在以上场址应符合当地土地利用发展规划和村镇建设规划要求。建设地址养殖公司位于县村南处，养殖场北与通村路相连，东南西三界为耕地，总占地约亩。区域交通环境方便，东距渭清公路，北距西禹高速，南距西韩铁路。本项目配套设施建设内容均分布在养殖场内。建设条件资源条件地处关中平原北部，区域以农业种植为主，全县耕地面积万亩，其中粮食作物面积余万亩，豆类及油菜面积万亩，玉米等精料有充分保障。玉米秸杆及豆类油菜秸杆是奶牛优质饲料，公司秸杆资源有保障，同时，公司在牛场周围建有余亩饲草基地，饲草资源可自行解决。区域气候条件气候气象该区属大陆性季风型气候。四季分明，冬夏较长，春秋气温升降急剧，夏有伏旱和阵性大风，秋多连阴雨。年平均气温，极端最高气温，极端最低气温，最冷月月份平均气温，最热月七月份平均气温。年日照小时，无霜期天。年平均降雨量，以上集中在七至九月份。全年多东北风，次为西南风，年平均风速米秒，最大风速达米秒以上。气候条件适于发展畜牧业。交通运输条件项目选址地处镇区域，镇交通条件优越，西安韩城西安延安铁路穿越镇域，钟家村二级编组火车站集北火车站距镇区较近。县际公路渭南兴镇路纵贯南北，荆姚贾曲乡级公路横穿东西，且均穿越镇区，西禹高速南距镇区仅公里。区域交通运输十分方便。项目产品鲜奶运出和饲养饲料等运入条件较好。建筑材料供应石料境内盛产高质量，各种规格道路建筑石料，供应量大，运距短，成本低，汽车运输方便。砂盛产优质建筑用砂，其间运距约公里，可通过渭清公路由汽车运输。石灰水泥当地盛产石灰水泥，质量稳定运距短，公路运输方便。其它材料项目建设所需沥青钢材木材均可在及当地市场采购蒲城发电厂产有粉煤灰，采购运输条件十分有利。土方路基用土，除以挖方回填外，可由当地建筑取土区就近取土。水电供应水项目区生活用水由防氟改水工程供水，该水源为塬家坡水系，水质优良，供应充足。项目建设用水方便。电镇供电条件优越。镇区设有变电站，主变容量，副变容量，可满足近期各类用户用电需求。该项目全部布设于奶牛养殖场内，现状变压器进行增容后，可满足项目建设及运营期用电需要。邮电通讯镇设有邮电电讯分局，程控电话装机容量为门，已安装用户余户。镇区设有无线通讯转播塔，无线通讯覆盖全镇域，目前使用率仅为。项目建设通讯条件优越。第四章产品市场分析和营销策略目标市场本项目所生产牛奶具有较为稳定可靠市场前景随着中国居民生活水平提高饮食习惯改善和绿色食品时兴，中国奶品目标市场潜力越来越大。目前全行业乳品加工能力大于鲜奶生产能力，给奶牛养殖提供了发展空间鲜奶供应紧张造成乳品加工行业无序竞争，造成局部地区鲜奶市场波动，从发展趋势看这些波动是暂时。全国几大乳品加工企业进军陕西奶品市场，建立基地抢占奶源，使乳品加工能力大大超过鲜奶生产能力，为奶牛养殖发民用工业提供了良好市场前景。本项目建设地周边公里以内，仅全国几大乳品加工企业光明蒙牛伊利东方神果年加工鲜奶能力就超过万吨，本地区现产奶能力仅是加工能力左右，本项目年产鲜奶约万吨，仅占四大乳品加工企业需求量左右。伊利东方银桥几大乳品加工企业距本项目养殖厂仅在公里以内，伊利银桥都提出了在本项目养殖区内自行出资建设鲜奶收购站合作条件，即投资挤奶机储运设备，以控制供奶数量和质量。本项目目标市场稳定明确，而且有潜力。市场渗透和市场竞争分析市场竞争主要是企业内部机制和管理竞争。生产高品质绿色牛奶是市场竞争基础。项目定位于规模化标准化现代化养殖。严格现代化经营管理机制可以顺畅执行工厂各项运营管理制度保证生产程序严格按设计指标和国家标准进行，从而生产出高品质绿色牛奶及其无公害饲料和生物有机肥。所以，企业所有管理者任何时候都要培育和促进内部职工提高技术和素质竞争意识。以优质优价推进市场渗透和占有优势在国家和行业未形成优质优价体系前，以优质绿色奶品，区域性推进消耗按实际消耗计算。估算项目达产年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。销售收入和销售税金及附加估算产品定价根据各类产品目前市场售价，确定本项目产品价格鲜牛乳元。销售收入根据项目设计生产能力和预测市场销售价格，经估算，项目正常年销售收入为万元详见辅助报表。销售税金及附加该产品不享受税收优惠政策，增值税自经营期开始计征，税率为，城乡维护建设税按计，教育附加按计，项目达产年，税金及附加万元。增值税万元。所得税按税后利润计征。基金本项目按规定提取法定盈余公积金和公益金。财务评价指标计算盈利能力指标计算财务内部收益率按照方法与参数规定，财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时折现率。其计算公式如下式中为现金流入，为现金流出，下同本项目全部投资所得税前财务内部收益率为税后为。财务净现值按照方法与参数规定，财务净现值是指按行业基准收益率或设定折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初现值之和。式中为基准收益率，本项目为本项目全部投资所得税前财务净现值为万元税后为万元。投资回收期按照方法与参数规定，投资回收期是指以项目净收益回收项目投资所需要时间，其计算公式如下本项目全部投资投资回收期静态投资所得税前为年静态投资所得税后为年动态投资所得税前为年动态投资所得税后为年。总投资收益率表示总投资盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份年息税前利润或运营期内年平均息税前利润与项目总投资比率。总投资收益率计算公式如下项目资本金净利润率表示项目资本金盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份年净利润或运营期内年平均利润与项目资本金比率。项目资本金净利润率计算公式如下不确定性分析盈亏平衡分析假定项目在生产经营期间各种因素相对稳定，从企业角度考虑维持不亏损最低生产能力利用率。项目达到设计生产能力正常年份时，以平均值计算，生产能力利用率表示盈亏平衡点年固定总成本年销售成本年可变成本年销售税金及附加即生产能力利用率达到时项目盈亏平衡。可见，项目盈利能力较强。敏感性分析根据项目特点，本评价只进行单因素敏感性分析，选择销售价格销售量经营成本三个因素对项目税后全部投资内部收益率指标进行风险分析，测试这些因素在范围内对项目盈利性影响。从敏感性分析表中可以看出，三个因素对项目盈利能力均有不同程度影响，但由于本项目配套工程固定资产投资较小，故对项目各项指标影响非常小。财务评价结论通过上述技术经济分析表明，本项目各项财务评价指标较好，项目具有较强抗风险能力和盈利能力，有很好经济效益。从财务角度考察是可行。社会效益分析项目对当地农业结构调整影响项目建设和经营是对传统种植习惯和养殖习惯改变，对农业产业结构调整表现在将奶牛养殖业从资源依赖型向资源节约型调整本项目改变过去利用耕地建设项目习惯利用塘荒盐碱地亩建设现代化规模化奶牛养殖场，体现了现代农业从数量向高效，集约生产发展目标。把以农为主调整为以牧促农农牧结合，推动种植业和畜牧业和谐发展。项目对农民增收效果评价变动因素基本方案销售价格销售量经营成本项目投产后当地农民每年增收约万元。玉米秸杆麦草由公司收购，农民年