，旅游业已成为较为重要产业之。随着中国经济快速发展，人民生活水平不断提高，伴随着生活品质提升，旅游休闲进入人们生活。我国已把旅游业摆在加快经济发展战略地位，四川省委省政府在制定四川省国民经济跨世纪战略时，已将现代旅游业确定为今后培育壮大六大支柱产业之，加快旅游业发展，充分发挥我省旅游资源优势，将资源优势转变成经济优势，已成为省委省政府重要工作之。绵阳有着丰富旅游资源，现有国家省市级文物保护单位处，列表记载重点文物点处。全市旅游资源门类齐全，各具特色旅游资源可分为自然旅游资源和人文旅游资源两大类在绵阳这两大类旅游资源都很丰富，尤其是人文旅游资源更是别有特色，同时，国家产业政策支持，给绵阳旅游业发展注入了强有力生机，这为富乐山国际酒店带来了良好契机，因此，富乐山国际酒店改建是必要。项目建设是进步提升城市形象和改善投资环境需要绵阳作为四川省第二大城市，其丰富旅游资源和良好投资环境吸引着越来越多外国朋友前来旅游和投资，但是，绵阳目前接待更高层次旅游和投资者酒店不多，因此，随着绵阳经济不断发展和绵阳城市地位不断提升，建设个能够体现绵阳城市地位和良好投资环境窗口是非常必要。富乐山国际酒店是展示绵阳形象重要窗口，其改建工程显得尤其重要。项目建设能促进绵阳市经济和社会发展富乐山国际酒店营业收入由住宿娱乐餐饮及其他服务项目构成，通过高档次服务让宾客享受实实在在高品位消费。上述服务项目均是高效经济项目，均易获得较好经济效益。同时富乐山国际酒店改建可以为市民提供更多就业岗位，从而缓解就业矛盾，有利于维护社会稳定，起到繁荣城市经济作用，为地区经济发展创造良好投资环境，促进地区经济振兴。第三章需求分析与建设规模需求分析绵阳市星级宾馆设施现状绵阳市主要星级宾馆览表酒店名称星级客房数间床位数床餐位数座富乐山国际酒店四星长虹大酒店四星绵州酒店四星绵州温泉酒店四星王子大酒店四星临园宾馆三星绵州开元酒店三星五牛大酒店三星桃源大酒店三星九龙宾馆三星浣花宾馆三星七曲山大酒店三星奇峰国际酒店三星北川西羌国际大酒店三星江油太白大酒店三星江油宾馆三星江油明华饭店三星江油国际大酒店三星由上表可知，绵阳市星级酒店主要为三星级，四星级酒店也不多，高档次酒店较少。二绵阳市旅游现状分析游客年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，增长年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，减少年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，增长。旅游收入年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，增长年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，减少年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，增长。客源相关数据表明，绵阳市旅游客源构成基本上为绵阳市本地游客国内其他地市游客和港澳台国外入境游客，结构比为。消费消费表单位人民币元项目名称市内旅游者国内其他地市旅游者入境旅游者返乡旅游者人均天消费停留时间年绵阳市外来旅游者平均停留时间为天。行程特点绵阳市本地游客主要行程特点为当天出游，当天返回，并且出游地点主要集中于市内及市郊几大公园和绵阳市境内相关景点国内游客多在酒店逗留天，然后去各旅游景点旅游入境旅游者在绵停留游览时间更长。住宿设施选择特点由于本地游客逗留时间在天以内，因此不会选择住宿设施。国内和入境游客多选择绵阳市星级酒店。现有景区接待情况景区接待情况览表单位万人次景区名称年年年北川猿王洞富乐山平武报恩寺梓潼七曲山大庙安县白水湖江油窦团山李白纪念馆科技展览馆二市场预测富乐山国际酒店客源主要有以下几个方面政务会务接待客源富乐山国际酒店作为绵阳市重要政务接待基地，承担着绵阳市人民政府政务会务等重要接待任务，这也是富乐山国际酒店最稳定客源。同时，绵阳市是我国重要国防军工和科研生产基地，工农业生产基础较好，四川省区划调整后，其经济总量仅次于成都，在四川省经济发展中发挥着越来越重要作用。绵阳科技人员和智力资源密集，有大批实力很强军工科研院所和企业。交通便捷，城市建设已形成较好基础，年月日，国务院作出了关于同意建设绵阳科技城批复，因此，随着绵阳科技城建设步伐加快，绵阳各种类型会务等活动将随之增多，这也将为富乐山国际酒店带来稳定客源。二外地来绵阳旅游及商务客源旅游经济正成为第三产业中引人注目经济增长点，旅游消费正成为种时尚。以旅游娱乐休闲为明显特征新经济走势强劲，其中起龙头作用是旅游。所以旅游作为朝阳产业正日益被各地所倚重，绵阳旅游也随着这种气候热了起来。绵阳有着丰富旅游资源，现有国家省市级文物保护单位处，列表记载重点文物点处。全市旅游资源门类齐全，各具特色。旅游资源可分为自然旅游资源和人文旅游资源两大类。在绵阳这两大类旅游资源都很丰富，尤其是人文旅游资源更是别有特色。自然旅游资源绵阳市自然旅游资源表现出秀奇惊险等特点。有大熊猫保护区王朗九寨后山生态旅游景区蜀中绝天然画屏窦圌山翠柏浓荫七曲山十二碧峰罗浮山温泉之都林海杜鹃千佛山猿王洞等景观。独特人文景观绵阳历史悠久，有着以皇帝元妃嫘祖故里为代表上古文化以李白故里为代表汉唐文化以七曲山大庙为代表文昌文化以白马藏族风情为代表氐羌文化以富乐山公园为代表三国文化。以及极富地方本土特色道教文化佛教文化和当代文化。高科技旅游资源绵阳境内还有堪称电子科技彩电大王中国民族工业典范长虹商贸中心核工业科技馆和亚洲第世界第三空气动力研究发展中心风洞。绵阳市旅游业近几年得到了飞速发展年份游客类别年年年年年年平均增长率接待国内旅游者万人次接待入境旅游者万人次按上述增长速度预测到年富乐山国际酒店改建后，绵阳市接待入境旅游者将达到万人次，接待国内旅游者达到万人次，因此，必将形成较大旅游市场，为富乐山国际酒店提供可靠客源。同时，来绵阳投资合作外商，台港澳地区及国内其他地区投资商越来越多，他们对于接待设施要求也越来越高，这也为富乐山国际酒店提供了较大客源市场。三项目基本定位本项目建设定位为绵阳市重要政务会务商务接待基地，以满足政务接待会务接待为主，商务接待为辅，达到园林式酒店标准。四项目拟建规模本项目拟建规模如下规划建设净用地面积本次改造面积大堂综合楼餐饮综合楼号楼号楼别墅号楼别墅号楼别墅会议中心楼环境景观改造第四章场址及建设条件场址建设地址位于绵阳市富乐山国际酒店现有用地范围内。占地面积约亩，地形为坡地，相邻有著名富乐山公园富乐堂及众多三国遗址。环境优美绿树成荫，酒店现有基础设施和配套设施基本完善。二建设条件自然条件地理区位绵阳市位于四川盆地西北部，涪江中上游地带。地理坐标为东经，北纬。东邻广元市青川县剑阁县和南充市南部县西充县南接遂宁市射洪县西界德阳市罗江县中江县绵竹县西北与阿坝藏族羌族自治州和甘肃省文县接壤。全市幅员面积平方公里。地形按地貌主要类型分山区占，丘陵区占，平坝区占。气候绵阳是亚热带湿润气候，年平均降水量毫米毫米，平均气温，极端气温，无霜期平均天天。资源绵阳市生物资源十分丰富，绵阳市境内有植物多种，其中药用植物多种，主要林木树种多种。其中，国家级保护植物多种，主要有兰花类苏铁珙桐红豆杉大王杜鹃等。由于海拔高度气温和植物垂直分布明显，形成种类繁多植物生态群落，为野生动物生存提供了良好栖息环境和食物基地。绵阳市境内有脊椎动物多种，其中兽类约种，鸟类种，爬行类种，两栖类种，鱼类种。国家级保国际酒店标间团体平均价格为元间天优惠后，散客平均价格为元间天优惠后。标间数量及入住率富乐山国际酒店客房标间数量为间，考虑季节等因数影响，酒店平均入住率按确定。客房平均年收入富乐山国际酒店是以政务商务接待为主，旅游接待为辅酒店，因此，初步估计团体客人占客人总数，散客占客人总数，则客房平均年收入为团体元间天间天万元散客元间天间天万元详见经营收入表。餐饮收入根据富乐山国际酒店提供年月份就餐人数和平均消费水平数据，推测本项目改建后相应就餐人数和平均消费，并据此估算餐饮收入。年月就餐人数和平均消费览表项目名称月月月月月月月月平均就餐人数平均消费根据上述分析，富乐山国际酒店改建前平均就餐人数为人，平均消费为元人天，改建后，酒店就餐环境得到很大改善，平均消费水平也相应有所提高，根据本项目实际情况综合确定为元人天另外，项目改建前，由于餐位数限制，很多散客被拒之门外，项目改建后，餐位数增加将为散客提供就餐机会，从而带来定收入，初步按餐饮收入计算，则年餐饮收入为人元人天天万元娱乐收入根据富乐山国际酒店提供近几年娱乐收入数据，结合项目改建后娱乐项目增加和消费水平提高，初步估计项目改建后娱乐收入为每年万元。其他收入其他收入主要包括会务等收入，初步估算为每年万元。详见附表七经营收入估算表。四年成本支出预测职工工资及福利项目建成后，预计项目建成后职工人数将达到人，职工工资及福利平均按万元人年计算,则全年职工工资及福利为人万元人万元详细计算见总成本支出表。水电气费根据初步测算，日平均用水量为立方米，按元立方米计算年平均用气量为立方米，气费按元立方米计算年平均用电量为度，电费按元度。则年水电气费为水费万元电费万元气费万元则年水电气费为万元详细计算见总成本支出表。外购原材料费主要是指餐饮娱乐所必需菜米酒水等原材料费用，按餐饮娱乐收入计算。详细计算见总成本支出表。维修费用维修费用按折旧费计算。改建建筑折旧费按照资本保全原则，项目建设投资应在项目经营期间得到回收。建筑物折旧从项目开始运营起在项目经营期内进行折旧，考虑残值，按年折旧设备折旧从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。建设期利息及预备费从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。原有固定资产折旧费改建前，项目现有固定资产总额万元，其中万元为室内外装修及室内配套设施，本次改建后改建部分室内外装修及室内配套设施全部改造，只保留结构框架部分，因此改造部分室内外装修及室内配套设施应予报废，暂按室内外装修及室内配套设施总额考虑，则改造后原有固定资产总额为万元，在计算期内按直线折旧计算，不考虑残值。无形及递延资产摊销无形及递延资产摊销采用直线法，不考虑残值，按年摊销。房产税房产税按房产原值次性扣除后以税率征收。低质易耗品在经营过程中发生单位价值小或使用年限不到年劳动资料。其他管理费用为保证酒店正常运作所需管理费用，按职工工资及福利计。年成本支出计算详见附表十总成本估算表。五财务评价财务现金流量分析财务现金流量分析反映项目在计算期内各年现金收支情况，进行项目财务盈亏分析。按本工程所需资金来计算全部投资财务内部收益率财务净现值及投资回收期等。财务现金流量计算结果详见附表十三现金流量表全部投资。现金流量表全部投资序号指标名称单位计算结果税后累计财务现金流量万元财务现金净现值万元财务内部收益率全部投资回收期含建设期年由上表可知，本项目投资内部收益率为准收益率，因此，该项目建设是在财务上是可行。盈利性分析平均投资利润率税后为投资利润率税后年平均净利润投资总额清偿能力分析用最大还贷能力