需要，推行清洁生产，建设绿色产业，根据自身经济能力，长治市水泥集团制造有限公司提出了在充分利用现有生产设施基础上，外购山水山化等厂新型干法回转窑熟料生产线优质熟料，消化利用当地发电厂粉煤灰等工业废渣，建设年产万吨粉煤灰复合水泥生产线设想，以达到降低成本，提高效益，保护环境目，为实现建材工业可持续发展和循环经济做出贡献。并正式委托我院编制该项目可行性研究报告。项目实施必要性与可行性符合水泥工业产业政策近年来受固定资产投资第二产业建筑业及房地产业投资高速增长拉动，我国水泥工业市场需求旺盛生产能力快速扩张结构调整加快效益显著提高，无论是外资或是国内金融资本企业自由资金民营资金，投资建设水泥生产线热情空前高涨，使水泥工业快速发展，大型水泥企业实力明显增强。水泥工业利废途径主要表现于三个方面，首先是利用各种工业废渣废料作为混合材，例如，粉煤灰及矿石夹层等掺入水泥熟料中，混合粉磨成相应品种水泥。这种利废方式简便易行，可以既利废又直接增产水泥。在不显著影响水泥性能条件下，混合材掺得越多，意味着水泥产量越高同时，象粉煤灰这样些混合材，对于改善提高水泥若干性能指标还具有十分关键意义，是弥补熟料性能波动大，指标不合格好帮手。第三是利用各种含有可燃物废物，包括工业和生活垃圾，作为煅烧水泥熟料所需燃料，成为替代燃料或二次燃料。下表是若干国家水泥工业综合利用废料废渣基本情况比较国别年份水泥产量万吨废渣废料产出量万吨废渣废料综合利用量万吨水泥工业综合利用量水泥工业二次燃料替代率用作二次原料用作混合材用作二次燃料合计占总利用量总量万吨吨水泥用量总量万吨吨水泥用量总量万吨吨水泥用量总量万吨吨水泥用量中国德国日本美国在预分解型窑水泥生产技术条件下可能达到或理论最大值建议目标值长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院我国水泥工业利废情况，具有两大特色。用作混合材数量特别大，占水泥总利废量，目前全国水泥中混合材平均掺入量高达近。因而许多大中型水泥厂水泥混合材质量，大都是符合相应标准，平均掺入量在以下，水泥工业利废量高达社会总利废量。用作水泥原料燃料数量较少。在现有水泥工业生产技术水平装备条件下，水泥工业利废潜力，即它对实现循环经济，减轻全社会环境负荷发挥很大贡献。利用废渣作为混合材，其利用量应该也是有限度，主要取决于水泥品种和水泥标准。水泥中混合材全国平均掺入量大致为，有混合水泥可以掺入高达左右符合专门规范要求混合材。综上所述，当前中国水泥工业发展正在发生突破性变化，已从单纯数量增长型转向为质量效益增长型从技术装备落后型转向技术先进型从劳动密集型转向投资密集型，管理粗放型转向管理集约型，从资源能源浪费型转向资源能源节约型从满足国内需求型转向满足国内外市场需求型。可见，该项目从当地实际情况出发，考虑水泥附加值较低，保质期有限，不宜远距离运输特点，合理布局与规化，立足当地资源优势，利用当地新型干法水泥熟料生产线生产熟料附近电厂排出粉煤灰以及周边地区大量矿渣做原料，充分利用现有设施及设备，根据需要增加新设施，建设年产万吨粉煤灰复合水泥生产线，符合国家产业技术政策，是水泥工业实现可持续发展和资源综合利用条有效途径。企业自身发展和市场需要随着水泥国际检验标准强制实施，立窑水泥企业面临产品降级压力，大量试验检测数据表明，新测试标准与原标准相比，立窑水泥标号将下降个等级，而新型干法回转窑生产水泥，标号变化不大因此，为适应市场需求，本项目采用当地新型干法水泥熟料生产线生产熟料，嫁接新型干法水泥生产新工艺，积极开发生产适销对路，高附加值高标号水泥，是企业增强市场竞争能力，加速技术进步，提高效益，再上新台阶必由之路。本项目充分利用工厂现有设施，采用技术先进水泥联合挤压粉磨技术，综长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院合利用工业废渣，生产市场前景良好优质水泥，投资省节能利废，生产成本较低，大大增强了产品竞争能力，也为当地市场高标号水泥供应提供了保证，并从根本上改变了企业装备水平和产品结构，将为当地经济建设做出更大贡献。企业实施本技改工程优势企业有良好运营机制，高素质干部职工队伍该厂近年来在广大干部职工共同努力下，开拓进取锐意改革，产品在当地市场上信誉和占有率日益提高，经济效益年个新台阶。同时工厂还培养和造就了批懂管理善经营生产经验丰富干部职工队伍。这些都为技改工程顺利实施和今后达产达标提供了可靠保证。项目具有可靠技术保证设计中采用联合挤压水泥粉磨系统，生产工艺和技术成熟可靠，达产达标率很高。各种综合性环保防治措施配套完善，环保设计与工程设计同时进行同时施工，将有效地防止各种污染物排放，从工程设计和技术上是可行。投资省见效快效益好技改工程中充分利用工厂现有生产办公生活福利设施，同时贯彻执行当前水泥工业低投资型设计指导思想，将显著节省工程投资，同时技改期间基本不影响现有生产，具有很好盈利能力。综上所述，本技改工程有其充分必要性，且技术先进可靠，节能利废，经济指标先进，是个投资省见效快综合效益好项目，因此长治市水泥集团制造有限公司利用现有生产设施，建设年产万吨粉煤灰复合水泥生产线是必要，它对推动山西省水泥生产技术进步及产品质量提高，促进水泥产业结构调整具有重要意义。编制原则贯彻国家和我省产业政策，促进企业产品结构调整，为决策部门提供科学依据切实贯彻保护环境节约资源发展绿色产业实现资源循环利用长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院可持续发展方针，实现资源节约型经济增长模式，并减少环境污染，降低产品成本，提高投资效益借鉴先进企业经验，合理确定本项目技术水平，装备水平及生产规模，结合当地经济发展状况，适当地体现出基础产业超前发展战略淘汰落后生产工艺，尽可能利用闲置场地及原有设施，合理规划减少投资盘活资产，使其产生良好投资效益。做到资源综合利用与环境治理相结合，实现经济效益与社会效益环境效益相统。生产工艺及设备选型应遵循先进适用稳妥可靠经济合理低耗节能原则，选择技术先进成熟可靠易操作管理设备，搞好能源综合利用。认真执行水泥行业有关环保标准和项目三同时原则，注重本建设项目环境保护，使工程投产后三废排放均控制在国家标准规定允许排放浓度范围之内。并对绿化劳动安全及卫生消防等方面给予高度重视，为工厂文明生产创造良好条件。编制依据长治市水泥集团制造有限公司正式委托我院编制该项目可行性研究报告合同书长治市水泥集团制造有限公司提供基础资料。国家经贸委国家发展计划委员会第号令当前国家重点鼓励发展产业产品和技术目录年修订年月原山西省建材工业局晋建材科教号关于印发山西省水泥工业技术政策要点通知山西省经济委员会年月日山西省推进水泥工业发展意见复合硅酸盐水泥水泥厂大气污染物排放标准研究范围根据国家有关产业政策，按国家对基本建设技术改造和省经贸委对可研长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院报告内容和深度要求进行研究。对项目实施后年产万吨粉煤灰复合水泥原材料供应条件现有基础设施及外部条件市场销售潜力各专业技术方案项目建设投资经济合理性等进行可行性研究。生产规模产品方案本项目采用新型联合挤压粉磨工艺，年生产复合硅酸盐水泥万吨其中级水泥万吨,级水泥万吨主要技术经济指标主要技术经济指标表序号项目单位指标备注工程建设规模水泥其中万吨年万吨年万吨年二技改工程设备新增装机容量三年耗电量万四总投资万元建设投资万元五建设投资构成建筑工程设备安装工程其它万元万元万元万元六劳动定员生产工人管理人员合计人人人七劳动生产率全员生产工人水泥人水泥人八能耗指标水泥综合电耗日耗水量九主要财务指标长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院年平均销售收入水泥平均综合成本年平均税后利润年平均销售税金及附加全投资财务内部收益率利息计入财务费用。建设期长期借款利息计入项目投资，生产期长期借款利息计入财务费用。总成本费用中其它费用是制造费用管理费用销售费用中扣除职工工资及福利修理费折旧费摊销费以后费用。上述其它费用根据有关规定并结合项目具体情况综合考虑。成本费用计算结果生产期综合平均单位产品成本费用元吨正常长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院生产年总成本费用万元。财务评价基础数据生产规模及产品品种设计规模年产级水泥万吨，级水泥万吨，水泥袋装与散装之比为。计算期及投产达产计划项目计算期设定为年，其中建设期年，生产期年，投产第年，达产系数，投产第二年达产。产品销售收入及税金根据当地市场情况和本项目产品品种和质量，本项目产品售价按如下考虑水泥元吨，水泥元吨。增值税按销售收入计算，抵扣原材料增值税。增值税附加按增值税计算。所得税按利润总额交纳。盈余公积金公益金盈余公积金公益金分别按税后利润和计提。主要损益指标主要损益指标表名称计算期合计万元年平均万元销售收入总成本费用增值税及附加利润总额所得税税后利润长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院由损益指标测得，项目生产期平均利税指标如下投资利润率投资利税率盈利能力分析主要盈利能力指标指标名称财务内部收益率投资回收期年财务净现值万元全投资所得税前全投资所得税后由上述指标可见，项目所得税后全投资内部收益率为，全投资回收期为年，均优于水泥行业基准收益率，基准投资回收期年。说明项目具有较强盈利能力。清偿能力分析清偿能力分析根据借款还本付息计算表资金来源与运用表和资产负债计算项目资产负债率流动比率速动比率及借款偿还期，以考察项目财务状况及清偿能力。表中测算结果显示项目最高年份即建设期资产负债率为，以后以较快速度递减，说明该项目清偿长期负债能力较强流动比率和速动比率计算结果说明项目清偿流动负债和快速清偿流动负债能力均较强银行贷款偿还期为年含建设期，说明项目还款能力较强。不确定性分析盈亏平衡分析经计算还完贷款第年盈亏平衡点为产量万吨当销售能力达到设计能力，即万吨时，项目即处于平衡点，长治市水泥集团制造有限公司年产万吨复合水泥粉磨站技改工程山西省建筑材料工业设计研究院说明项目有很强抗风险能力。以上分析说明本项目建成后，生产经营期间盈利能力强，投入项目建设资金回收快，并且有很强抗风险和适应市场变化能力。从经济效益角度分析，本项目建设是合理可行，将会给企业带来很好经济效益。敏感性分析在计算期内，可能发生变化因素有产品价格经营成本产品产量和固定资产投资。各单因素发生变化时，各项指标均随之发生相应变化。现就各单因素分别向不利方面变化时，对所得税前财务内部收益率和投资回收期影响进行分析，以考察项目抗风险能力。影响程度见下表项目基本方案销售收入经营成本建设投资投资回收期年财务内部收益率单因素敏感