300万双皮鞋基地项目可行性投资论证建议报告doc文档（56页）

该公司具有多年生产管理体系以及经验丰富生产管理人员，资金雄厚，能够保证本新建项目顺利实施。

上述已经建立起来基础条件与优势将能充分保证有限公司年产万双皮鞋项目各项工作顺利进行。

第三章市场分析国际市场分析全球产销概况目前世界上每年大约消费亿双鞋，平均每人每年消耗双鞋。

年中国鞋总产量达亿双，占了当年全球总产量以上出口总产量达亿双，中国鞋类出口约占世界出口总量。

全世界平均每两人就有人穿中国鞋。

虽然目前世界平均每人消费两双鞋，但因为贫富差异，鞋消费数量相差也很大。

尽管欧洲美国等地区人口在世界所占比例不高，但是购买力却对鞋类消费发挥关键性作用。

在人口超过亿印度，每年每人鞋耗量仅为双，但在人口亿美国，每年每人鞋耗量却是双。

产业迁移制鞋行业主旋律世界制鞋中心转移实际有规律，早期制鞋中心在意大利西班牙年代转移到制造成本相对低廉日本台湾韩国等地年代又转移到生产成本更低广东温州等地。

从年起，中国已成为世界上鞋类生产和出口第大国。

自世纪年代以来，欧美发达国家制鞋工业因鞋类生产占用劳动力多人工成本不断增加利润逐渐减少等原因，难以在国内生存下去，转而向海外开拓新生产加工基地。

他们要选择人工成本相对低廉国家和地区建立鞋生产基地。

由于这种原因，世界鞋业重心从欧洲和北美转向远东。

由于这种产业转移，使得中国制鞋工业发展迅速，中国大陆成为世界鞋业转移集中地。

在短短几十年间，亚洲从单纯农村经济发展成为强大工业经济，其产品遍布世界各地。

在过去，如果鞋质量是个困扰亚洲鞋业难题，现在，即使是最挑剔顾客所要求国际质量标准亚洲也能做到。

亚洲地区所生产鞋产量占世界些产量，每年约亿双，权威人士预测，这份额还有可能进步增长。

目前全球鞋业出口，仅中国大陆及越南两地维持正向成长。

其它地区都是衰退局面，其中从中国大陆出口鞋产品数量，约占全球总出口量，中国已成为全球制鞋制造基地。

国内市场分析中国鞋业发展概况随着改革开放政策实施，中国制鞋工业有了突飞猛进发展。

据统计，年中国共生产鞋亿双，到年达到亿双。

年至年这年间中国制鞋工业出现了三级跳式快速发展，即年至年是助跑阶段，年年产量增至双，为第级跳年年产量增至亿双，为第二级跳年产量达到亿双，完成了第三级跳。

年产量进步增至亿双，平均年可为全世界每人生产双鞋。

中国制鞋工业跳跃式发展，带动了中国鞋类出口快速增长。

据海关统计，年至年，中国鞋类出口分别为亿美元亿美元亿美元亿美元和亿美元。

目前，全国制鞋业有万多家，大中型制鞋企业有多家，从业人员达多万人。

我国年产鞋量已达亿双，出口近亿双，国内年消费量达多亿双，我国鞋业在世界鞋业之版图中已占了以上份额，我国已经成为全球最大鞋类生产大国出口大国和消费大国。

我国生产鞋类以中低档为主。

皮鞋年产量约亿双，占全球皮鞋总产量，中低档次皮鞋市场占有率达到。

年我国共出口各类鞋亿双，同比增长，增幅降低个百分点，出口金额达到亿美元，同比增长，增速提高了个百分点。

年，我国出口皮鞋等受限鞋类品种亿美元，增长，比总体出口增幅低个百分点。

中国鞋类市场可细分为四大部分皮鞋胶鞋布鞋及塑料鞋。

除各细分市场对鞋款式和用料日趋转变外，各类鞋消费结构也有变化。

皮鞋销售比重由早期已上升至目前。

消费群也由原来城市扩展至农村地区，产品也开始由低级次向中高级次发展。

据调查，消费者普遍接受每双元人民币皮鞋，其中，在大陆沿海城市，元左右人民币大陆本土皮鞋则最受欢迎。

进口皮鞋虽然在用料做工方面比本土产品优胜，但由于价格昂贵市场占有率并不高，因此本土皮鞋仍是中国市场主导。

近几年，我国年消费鞋类近亿双，已超过美国消费量亿双，居世界首位。

按近几年国内市场发展趋势，我国鞋类市场还将进步扩大，档次将不断提高。

中国鞋业现状经过近年快速发展，中国皮鞋业平均每年增长率，大大高于中国增长速度。

近年来，中国每年生产各种鞋亿双，占世界制鞋总量，是世界最大鞋业制造基地。

中国又是世界第二大鞋类消费市场，占全球消费总量，仅次于美国。

中国也是世界上最大鞋类出口国，鞋类出口占世界出口总量以上。

目前中国制鞋产业中大约有家中国皮革企业和万国内从业人员。

国内鞋类总量为中低档品，而大多数中高档鞋品均从国外进口。

据调查，消费者普遍接受每双元人民币皮鞋，其中，在大陆沿海城市，元左右人民币大陆本土皮鞋则最受欢迎。

生活在大城市如北京上海和东南沿海城市人群对鞋类产品购买力最强。

进口皮鞋虽然在用料做工方面比本土产品优胜，但由于价格昂贵市场占有率并不高，因此本土皮鞋仍是中国市场主导。

站在世界鞋类市场，中国生产鞋类以中低档为主。

皮鞋年产量约亿双，占全球皮鞋总产量，中低档次皮鞋市场占有率达到。

四大产业集群目前中国鞋业已经呈现产业集群式发展状态。

总来说，有四大产业集群。

是以广州东菀等地为代表广东鞋业基地，主要生产中高档鞋二是以温州台州等地为代表浙江鞋业基地，主要是生产中低档鞋三是以成都重庆为代表西部鞋业基地，主要生产女鞋四是以福建泉州晋江等地为代表鞋业生产基地，主要生产运动鞋。

制鞋行业未来发展趋势全球制鞋产业有继续向低成本国家迁移趋势制鞋产业是劳动密集型产业。

过去多年，在发展中国家低工资比较优势下，全球皮具产能向发展中国家转移。

中国因此成为全球制鞋类最大生产国。

但随着中国经济持续性快速发展，劳动力成本也开始逐渐上升。

进入年以来，中国东部沿海地区屡屡出现民工荒，实际上反映了劳动力心理薪酬预期已经开始上升。

但是用人单位由于激烈国际市场竞争，并不愿意大幅度提高薪酬水平。

于是出现了在即定工资水平下，工人不愿意到这些地区工作现象。

这种情况如果继续得到发展，那么中国以低劳动力成本为基础制鞋产业未来发展前景将受到限制，制鞋行业产能可能会在全球范围内继续向印度巴基斯坦泰国越南等劳动力成本更低地区转移。

国内制鞋行业东鞋西移蔚然成风目前皮鞋行业出现了生产能力从东南沿海向西部地区转移趋势，国内皮鞋行业生产布局将在近几年发生重大变化。

世纪年代，制鞋业从发达国家大量向中国沿海地区转移，经过年发展，浙江广东等沿海地区制鞋业已相当发达，竞争日趋激烈。

近年来，部分企业开始把生产车间向西部地区转移，以期利用西部资源丰富价格低廉原料和劳动力资源，降低生产成本，实现二次创业。

东鞋西移并不意味着东部不再生产和销售皮鞋，主要是中低档皮鞋生产能力西移，东部地区今后将成为中高档皮鞋加工基地和销售中心，而西部地区在定时期内会成为中低档皮鞋生产基地。

造成东鞋西移原因主要是企业为了降低生产成本和开拓西部市场。

西部地区提供了全国半以上牛羊猪等生皮资源，长期以来这些生皮被长途运输到东部沿海地区加工成皮革，然后再输送给东部皮鞋生产企业。

这种皮在西鞋在东状况不符合市场经济资源合理配置要求，对于制鞋企业来说，增加了生产成本。

东鞋西移则可有效地降低生产成本。

此外，东鞋西移有利于企业开拓西部市场。

本项目目标市场制鞋企业今后产品市场潜力仍是内销市场。

随着中国经济全球体化步伐加快和加入后进口关税降低，中国皮鞋需求和进出口量在今后若干年内，必定有更大幅度增加和提高。

中国作为世界皮鞋加工中心和销售中心地位仍将持续若干年，据世界皮鞋专家和市场权威预测，中国皮鞋行业大好发展时期将起码持续到本世纪中期。

本项目建成投产后产品目标市场定位于立足中国国内市场，向东南亚市场辐射。

本项目生产规模经过多方论证，项目达产后，其产品市场销售不成问题。

根据市场需求和项目承担单位资金筹措和项目实施能力，确定项目建设规模为年产万双皮鞋。

第四章场址选择场址所在位置现状地点与地理位置本项目选址拟定在市连然街道办事处江浸厂村，占地约亩。

市位于滇中高原东部边缘，地处东经，北纬之间。

东北与西山区相连，东南接晋宁县，西邻易门禄丰县，总面积平方公里，平均海拔米。

距公里，是通往滇西个地州，并经畹町直接与缅甸相连交通重镇。

场址土地权属类别及占地面积该项目计划用地亩，其中，生产区面积亩，仓储区面积亩，办公区面积亩，生活区面积亩，其余为绿化面积和厂区道路。

该土地将通过征用方式获得土地使用权。

场址建设条件地形地貌条件地形北宽南窄上大下小如锥形，北部最宽为公里，南部横距公里自青龙乡以北官山场至六街乡磨南德以南白龙山北面，最大纵距公里。

地势南高北低，但起伏不大，高差较小。

由于经历了亿年前晋宁和澄江褶皱造山运动到新生代喜马拉雅造山运动，管理费可行性研究费勘察设计费环境及安全卫生评价费引进技术及设备其他费用工程保险费场地准备及临时设施费联合试运转费生产准备费办公及生活家具购置费三预备费基本预备费涨价预备费四建设投资合计比例流动资金估算估算依据原辅材料周转天数按天计。

燃料及动力周转天数按天计。

销售过程中成品周转天数按天计。

流动资金需要额正常年流动资金需要额为万元。

其中铺底流动资金万元为流动资金总额。

流动资金估算表详见附表。

项目总投资估算根据国家现行有关投资估算规定，项目总投资估算由建设投资估算建设期贷款利息铺底流动资金构成。

因为本项目无建设期贷款利息，则本项目总投资为万元。

资金筹措资金用款计划根据项目工程建设进度安排建设期为年，投产期年，第四年即可达产。

资金用款计划与筹措本项目投资总额万元，由企业自筹资金解决。

投资计划与资金筹措表详见附表。

第十四章财务评价评价说明项目计算期拟定为年，建设期年，经营期年，投产后第年生产负荷，第二年生产负荷为，第三年正式达产，负荷。

产品总成本产品名称及生产规模根据市场及企业经营情况，确定本项目年生产皮鞋万双。

产品总成本费用当项目达到设计生产能力时，年总成本费用万元。

总成本费用估算表详见附表。

产品成本估算依据原材料燃料与动力原材料燃料与动力消耗按工艺方案消耗指标计算，价格按市场现行价格含税计算。

工资及福利费工资是指生产工人工资及合理奖金福利补贴等。

其他人员工资福利计入管理费用。

工人年工资及福利按元计算。

本项目工人定员为人。

折旧和摊销本项目固定资产投资形成固定资产根据适当加快折旧原则，按照固定资产分类折旧法估算，房屋及建筑物折旧年限按年残值按计算，年折旧率为，生产设备及其他平均折旧年限按年残值按计算，年折旧率为，无形资产按照年摊销，递延资产按年分摊。

本项目形成固定资产价值元，无形及递延资产万元。

经计算，年折旧费万元，摊销费共分五年摊销，每年万元。

维修费用按照固定资产原值计算，其他费用按照固定资产原值计算，为简化计算，折旧费维修费其他费用全部计入制造费用中。

固定资产折旧费无形资产及其他资产摊销表详见附表。

营业收入估算正常年新增营业收入为万元含增值税，生产皮鞋万双，按照元双计算。

营业税金及附加和增值税本项目征收增值税，按销项税款进项税款计算，销项税率按照计算。

城市维护建设税按增值税计算，教育费附加按增值税计提。

经计算，企业年上交增值税万元，税金及附加万元。

营业收入营业税金及附加和增值税估算表详见附表。

利润及利润分配估算项目达产后，正常年利润总额为万元，企业所得税万元正常年所得税按计，年税后利润为万元，盈余公积金按照年税后利润计提。

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