德信投资担保有限公司项目可行性投资论证建议报告word文档（定稿）

另外，采用费用报销政策鼓励员工积极在外参加进修，以提高业务水平。

第二节风险控制制度及措施首先，公司制定与防范风险有关规范风险管理制度，在日常工作中由公司内控部门负责监督实施。

主要包括以下几个主要方面担保业务操作程序工作标准业务接待项目分配合同管理业务档案风险防范代偿及追偿责任落实等制度。

日常业务管理公司将制定系列业务流程和服务质量管理制度与操作手册，建立健全完备业务制度，如担保业务暂行办法投资业务管理办法项目审核工作细则等，实现了标准化制度管理。

员工上岗前首先要经过培训和考核认证。

公司全员按金融服务企业标准要求操作担保业务和担保投资业务。

风险管理部负责督查业务操作规范服务质量以及担保项目风险控制水平。

风险防范与管理企业内部管理是金融机构风险防范最重要环节之。

公司将采取多种组织形式，对投资风险进行管理。

对公司项目由审计部担保部评估部风险管理部评议，评审委员会和董事会等多道防火墙来防范经营风险。

建立信用评估机制信用担保最大风险是被担保者资信风险。

因此，应对申请担保企业资信变化过程进行深入详细调查。

评定企业透明度和可控度，分析企业财务结构变化情况，计算和推算企业赢利能力。

风险控制应坚持全面深入和量力而行原则，采用跟踪管理和及时控制方法。

同时，中国正在建立信用评估机制，也为这风险防范提供了有利保证。

建立风险转移和联合担保机制把银行企业担保机制三方统考虑，形成个有三方共同组成担保咨询机构，开展法律会计税务等各种咨询服务，形成有效扶优扶强体系争取国家各级担保体系支持。

获得再担保和联合担保合作。

当发生代偿时，银衍担保可以按定条件从再担保机构得到定补偿，从而大大降低担保风险。

另外，联合担保也是分散转移风险有效方法。

信用风险评价指标体系利用现代电子信息技术，开发建立出套科学完善信用风险评价指标体系，并使之得到有效实施。

其他措施加大项目审核力度，以及对拟担保投资项目进行严格科学可行性研究与论证，严格按照公司制定各项制度规范运作，力求最大限度地控制风险。

在财务管理上，根据每年经营计划按相当比例提留担保赔付准备金和投资风险备用金等，以保障公司业务按计划正常进行。

第六章规范化业务流程担保业务程序细化列示企业申请委托担保申报表企业提供担保申请材料担保受理担保项目受理登记表项目初审确定第调查人第二调查人项目初审基本内容实地调查担保调查报告担保项目处理表项目评审资信评估部复议项目评审签订合同同意担保通知函准备空白合同文本借款合同担保合同反担保合同审核空白合同文本担保部综合部律师总经理，填写合同审核表正式签订合同，填写合同登记表填担保费认缴单抵押登记准备抵质押登记资料，包括主合同担保合同反担保合同及其他资料。

他项权力证书或抵质押登记表登记机关签章发放贷款担保贷款业务联系单复印借款借据担保收费保后管理日常检查重点检查担保项目检查表保后检查报告担保到期通知函担保项目展期逾期报告业务档案管理代偿和追偿代偿和追偿方案提起法律诉讼担保终结还贷收据复印件注销抵质押登记退还抵押代管原件免除担保责任确认表二审查材料注意事项客户提供材料除复印件外，同时应提供原件备验提供材料复印件要加盖公章法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权。

公司担保部顾客值班人员负责项目受理，核实顾客提交材料完整性和真实性，审理受理条件，提出受理意见。

对符合担保条件项目正式受理，建立顾客档案及档案编号，登记担保项目受理登记表担保申请人材料清单反担保人材料清单及按材料清单提供材料作为信用担保申报书附件，经公司担保受理人和项目负责人审核签字后归档。

三担保受理条件具备企业法人资格并已通过年检依法经营，经营范围符合国家政策基本具有偿还借款能力，并能提供反担保措施对单个企业担保金额不超过我公司自身实收资本申请担保金额不超过该企业有效净资产该企业资产负债率不超过。

四担保项目初审和实地调查公司担保部根据人员和业务量实际情况，确定第调查人和第二调查人。

第调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。

项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目项目承担企业及反担保人真实全面信息，通过综合分析比较评价，形成最后综合性评定和结论，即担保调查报告。

资料审核是项目初审开始阶段，是对申请担保企业提供资料信息进行搜集整理和审核，以确定这些信息有效性完整性和真实性。

信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关管理部门金融部门财税部门供应商用户等处获取。

对上述资料，信息审核过程中需要进步明确补充核实之处以及发现漏洞疑点即是下步进行实地调查重点。

五资料审核要点按清单要求提供材料是否齐全有效，要求提供文件是否为原件，复印件是否和原件致，复印材料是否加盖公章。

各种文件是否在有效期内，应年检是否已办理手续各有关文件相关内容要核对致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文合同章程董事会决议验资报告立项批文可研资信等级环保及市场准入等具体文件审核，了解借款人担保申请人和反担保人是否具备资格，是否合法。

财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。

对反担保人提供文件资料审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供反担保措施是否符合担保法和有关法律法规如房地产土地及有关抵押登记管理办法规定，抵押物质物权属权力凭证是否明晰。

六项目初审过程中，部门负责人项目负责人与协办人至少双人下户应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行次，公司负责人根据具体情况参与调查。

进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查质量和效率。

七实地调查要点访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景市场竞争范围销售和利润资源供应等情况弄清借款用途和还款来源考察企业管理团队整体素质文化程度主要经历技术专长经营决策市场开拓遵纪守法等方面，了解主要领导人信用状况和能力。

对需要进步核实材料，要求企业提供原件核对考察主要生产经营场所，通过走看问，判断企业实际生产经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍情况对财务报表调查审核，应根据企业实际情况，主要调查核实以下内容了解企业主要会计政策，是否按会计准则记账企业财务内部控制制度是否完备并有效执行通过采用抽查大项方式，审核企业是否做到了账表账账账证账证账实四相符，核实资产负债权益是否有虚假有保留意见审计报告保留意见部分企业或有损失和或有负债情况。

察看抵押物质物。

以房地产抵押，要察看了解抵押物面积用途结构竣工时间原价和净值周边环境等以动产抵押质押，要察看了解抵押物质物规格型号质量原价和净值用途等以汇票本票债券存款单仓单提单等出质，要察看权力凭证原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。

八综合分析综合分析是在核实资料实地调查基础上，对已经获取信息进行综合判断分析比较和评价，主要有以下几个方面分析判断借款人担保申请人主体资格清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款分析经济环境对担保项目和项目承担企业影响，主要包括项目产品在行业中地位产品经济寿命期技术工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府管制程度等分析借款人还款能力。

通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人财务状况和偿债能力，预测借款人未来发展趋势。

财务分析主要内容偿债能力财务杠杆比率盈利能力盈利比率营运能力效率比率资产质量资金结构预测近三年发展趋势。

现金流量分析是预计在未来还款期间内，是否能够产生足够现金流量偿还银行借款。

分析反担保人担保资格和担保能力。

重点分析担保方式可操作性，抵押质押是否合法合规，与抵押物质物流动性相关预期变现难易程度交易成本和价格稳定性各可预见性基本风险度分析九初审结论项目初审结束，项目负责人须向评审会提交担保调查报告，担保调查报告主要内容为借款人背景情况项目基本情况市场预测及销售分析财务状况及偿债能力借款有途及还款资金来源反担保情况与银行往来及或有负债情况综合分析该项目风险程度其他需要说明情况调查结论十初审后发现问题处理初审后项目初审过程中发现企业有不良信用记录出具虚假资料违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使初审工作不能继续进行时，项目负责人应在担保调查报告中说明原因并提出处理意见，填报担保项目处理表，经部门负责人签署意见后呈报公司负责人审批，项目负责人将处理结果告知企业。

证人书面通知后，才能向借款放与抵质押人签订反担保抵质押合同般情况下，抵质押期限要长于借款期限个月，保险期限要长于借款期限个月，投保总值不得低于抵押物质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第受益人，保单正本须存放我公司对填写完内容合同文本再进行次审核，方法与本市第二项相同涉及到股东代表法人代表董事会成员共有人反担保人自然人等签字盖章情况，当事人必须当面签字盖章，我公司至少应有二人在现场企业签署担保费认缴单，式二份，其中份交公司财务部门法人代表公司签章。

第二十八条办理完签约手续项目资料移交担保部档案管理员统管理。

重要合同和证件包括借款合同保证合同反担保合同等须单独管理。

十九反担保措施对获得批准担保企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押财产或权力质押保证金企业保证反担保等，公司根据企业和项目实际情况，采用种或几种保证措施。

公司原则上不接受保证反担保。

企业提供抵押物质押物范围，按担保法规定执行，并按有关规定办理抵质押登记手续。

项目负责人负责准备抵质押登记资料和办理抵质押登记手续。

抵质押登记资料包括主合同保证合同抵质押合同抵质押登记部门要求提供其他资料等。

办理完抵质押登记手续后，应取得抵质押登记部门发放他项权力证书或经抵质押登记部门签章抵质押登记表等证明文件用不动产抵押，抵押率按净值计算不高于动产抵押率按净值计算不高于动产质押率按净值计算不高于股权债券等权利质押，质押率分别按投资额债券面值计算不高于。

采用保证反担保措施企业，必须满足以下条件必须具备担保法规定担保资格。

资产负债率不超过。

连续年盈利。

企业资信和经济实力要优于借款企业。

企业在承保期必须参加保险。

办妥抵质登记手续后，经办人填写式二份担保贷款联系单，联系单上注明已经与借款人办妥抵质押登记手续，请承贷银行见此通知后为借款人放款字样，报总经理签批后送承贷银行，银行经办人签章后可为企业放款，督促企业缴纳担保费。

经办人将份担保贷款业务联系单银行经办人签章和银行借款借据复印件存档二十担保收费担保收费执行国家规定标准，并根据具体情况确定优惠费率。

公司担保费率年率按担保额度划分档。

公司按小型民营企业个体工商户会员企业三种不同类型划分，以不同贷款时间和金额为限制定不同费率。

担保费原则上应在借款合同生效之日次性收取。

担保额度超过元，并且担保时间超过年可以分年度收费。

若逾期支付，加收滞纳金。

企业在签署担保费认缴单时，要让企业确认担保费率和担保费金额，担保费由担保部负责